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腾冲市敬老公寓2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

腾冲市敬老公寓成立于2009年1月，属民政局下属全额拨款事业单位，分别施行敬老、养老及孤儿收养等政府职能。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置6个内设机构，包括：院务管理委员会、医务室、护理部、办公室、财务室、餐饮部。我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

腾冲市敬老公寓作为腾冲市民政局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员6人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员6人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员32人。包括财政拨款开支经费的人员32人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员2人（离休0人，退休2人）。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

三、重点工作概述

一年来，在各级各部门及社会各界人士的关心支持下，在市民政局的坚强领导下，腾冲市敬老公寓严格履行公寓职能，服从上级安排，各项工作有序开展，整体推进，受到了各级领导的高度肯定和社会各界的广泛赞誉，并在全市上下营造了良好的爱心、孝心、尊老、敬老的社会氛围。腾冲市敬老公寓2024年年末有特困集中供养人员105人，自费养老老人36人。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市敬老公寓2024年度收入合计4,519,336.30元。其中：财政拨款收入4,185,661.25元，占总收入的92.62%；无上级补助收入；事业收入333,675.05元，占总收入的7.38%；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入合计增加160,903.54元，增长3.69%。其中：财政拨款收入减少172,771.51元，下降3.96%；上下年度均无上级补助收入；事业收入增加333,675.05元，增长100%；上下年度均无上级补助收入、经营收入、附属单位上缴收入、其他收入。收入增减变动的原因：

1.财政拨款收入减少172,771.51元，下降3.96%，原因是当年收入核算方式改变，2023年度单位收入以非税形式上缴国库，上缴后,以财政拨款收入方式给予本单位收入。2024年单位收入纳入本单位资金(事业收入)核算，财政拨款只保障人员工资及社会保障缴费，故财政拨款收入减少172,771.51元，下降3.96%。

2.事业收入增加333,675.05元，同比增长100%，原因是当年单位收入核算方式的改变，单位收入准予核算为单位资金（事业收入），不再以非税形式上缴国库，故事业收入增加333,675.05元，同比纯增。

二、支出决算情况说明

腾冲市敬老公寓2024年度支出合计4,519,336.30元。其中：基本支出1,983,525.75元，占总支出的43.89％；项目支出2,535,810.55元，占总支出的56.11％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加29,799.34元，增长0.66%。其中：基本支出减少35,530.13元，下降1.76%；项目支出增加65,329.47元，增长2.64%；上下年度均无上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出。

支出增减主要原因：一是基本支出减少35,530.13元，严格按照过紧日子的要求，厉行节约，节省开支；二是项目支出增加65,329.47元，本年度我单位新增消防建设工程一个，增加了该项目工程款及建设费用，故支出增加。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障腾冲市敬老公寓机构正常运转的日常支出1,983,525.75元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1,956,979.92元，占基本支出的98.66％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费26,545.83元，占基本支出的1.34％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障腾冲市敬老公寓为完成特定的工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2,535,810.55元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况：

1.其他民政事务管理专项经费支出60,135.5元，主要工作：支付单位维修维护费（材料费、工时费等）、消防水池改造款、员工培训费、消防器材购买等；

2.社会福利事业单位相关支出333,675.05元，主要用于养老机构提升改造、劳务费（聘用人员住房公积金）、支付我单位水电费、电话费、办公费、邮电费、差旅费、维修维护费等日常开支；

3.社会福利彩票公益金支出2,142,000.00元，主要工作：用于单位消防系统工程建设项目支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市敬老公寓2024年度一般公共预算财政拨款支出2,043,661.25元,占本年支出合计的45.22%。与上年相比减少2,199,157.51元，下降51.83%,完成年初预算的101.08%。一般公共预算财政拨款支出下降主要原因:从2024年起一般公共预算拨款只保障我单位在职在编人员及长期聘用人员的工资及社会保障缴费支出，本单位运转支出及完成单位特定目标事项主要是用单位资金及福彩公益金来保障，故一般公共预算财政拨款支出下降。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出1,974,180.25元，占一般公共预算财政拨款总支出的96.60%,完成年初预算的101.07%

主要用于机关事业基本养老保险缴费支出96,124.80元，其他民政管理事务支出60,135.50元，社会福利事业单位支出1,817,919.95元；机关事业基本养老保险缴费支出较预算增加495.52元，其他民政管理事务支出较预算增加60,135.50元，社会福利事业单位支出较预算减少39,744.76元.造成预决算差异的主要原因：一是缴费基数变动，故保险缴费支出增加；二是单位的维修维护费增加。

9.卫生健康（类）支出69,481.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.40%,完成年初预算的101.51%。主要用于主要用于事业人员的医疗保险42,284.24元、公务员医疗补助25,194.24元、其他行政事业单位医疗支出2,002.52元；事业人员的医疗保险较预算增加238.65元，公务员医疗补助较预算增加156.64元，其他行政事业单位医疗支出较预算增加951.15元。造成预决算差异的主要原因是缴费基数变动，故保险缴费支出增加。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为25,750.00元，决算为6,686.56元，完成年初预算的25.97%；支出决算较上年减少2,181.18元，下降24.60%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为23750.00元，决算为6686.56元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的28.15%；公务接待费支出年初预算为2000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少2,181.18元，下降24.60%；公务接待费支出决算0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为25,750.00元，支出决算为6,686.56元，完成年初预算的25.97%，支出决算较上年减少2,181.18元，下降24.60%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为23,750.00元，决算为6,686.56元，完成年初预算的28.13%；公务接待费支出年初预算为2,000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是我单位认真执行预算管理，严格落实相关政策，厉行节约，严控开支，有效控制“三公”经费支出，故2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数。

1.2024年因公出国（境）费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，原因是我单位因公出国（境）费支出年初未安排预算，本年也无相关业务发生。

2.2024年公务用车购置及运行费支出预算为23,750.00元，支出决算数为6,686.56元，完成年初预算的28.13%。其中：公务用车购置费支出预算为0.00元，支出决算0.00元，原因是我单位公务用车购置支出年初未安排预算，本年也无相关业务发生；公务用车运行费支出预算为23,750.00元，决算为6,686.56元，完成年初预算的28.13%。主要原因是我单位继续加强公务用车管理，要求公务用车运行维护费有所节约，所以一般公共预算财政拨款公务用车运行费减少。

3.2024年公务接待经费支出预算为2,000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%，主要原因是接待任务减少，加之我单位继续建立健全厉行节约反对浪费工作长效机制，按要求进一步减少公务接待支出，故一般公共预算财政拨款公务接待费减少。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少2,181.18元，下降24.60%；公务接待费支出决算0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是我单位继续严格落实相关政策，厉行节约，严控开支，有效控制“三公”经费支出，故2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数较上年减少。

1.2024年因公出国（境）费支出支出决算为0.00元，较上年支出无增减变动。原因是2024年我单位无因公出国（境）相关业务发生。

2.2024年公务用车购置及运行费支出决算6,686.56元，较上年减少2,181.18元，下降24.60%。其中:公务用购置费决算支出0.00元，较上年无增减变动，原因是本年未购置公务用车，无相关费用发生；公务用车运行维护费支出决算为6,686.56元，减少2,181.18元，下降24.60%，公务用车运行经费支出减少的原因是我单位继续加强公务用车管理，要求公务用车运行维护费有所节约故一般公共预算财政拨款公务用车运行经费支出减少。

3.2024年公务接待支出决算0.00元，较上年无增减变化。公务接待支出减少的主要原因是：接待任务减少，加之我单位继续建立健全厉行节约反对浪费工作长效机制，按要求进一步压缩公务接待支出，故一般公共预算财政拨款公务接待支出减少。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

本单位不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市敬老公寓2024年机关运行经费支出0.00元，较上年无变化，主要原因是：腾冲市敬老公寓属于全额拨款的事业单位，不涉及机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，腾冲市敬老公寓资产总额12,714,258.56元，其中，流动资产2,584,705.59元，固定资产7,987,551.97元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程2,142,000.00元，无形资产1元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加1,436,386.25元，其中固定资产减少441,270.69元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产1项，账面原值14,200.00元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额6,166.56元，其中：政府采购货物支出1,480.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出4,686.56元。授予中小企业合同金额4,480.00元，其中：授予小微企业合同金额4,480.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

我单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052200531400401111