监督索引号53052200336003001000

腾冲市新华乡中心学校2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

腾冲市新华乡中心学校为教育单位，经济来源为财政拨款，业务和宗旨为“实施中小学义务教育，促进基础教育发展，小学初中学历教育。”贯彻执行有关教育工作的方针政策和法律法规。

负责全乡中小学教师队伍建设。按照干管权限进行学校领导干部人选的考察、推荐、任免和考核奖惩工作。

统筹管理全乡教育经费，使用好各项教育经费。参与拟定筹措教育经费、监测全乡教育经费使用情况。保证我乡中小学义务教育各种经费的每一分钱，都用在了学校保工资、保安全、保运转上。

负责贯彻执行国家教学大纲；负责思想教育、教学方法的科学探索和改革研究工作；负责中小学各学科教学研究，进行教学质量分析，不断提高教育教学质量；负责执行国家语言文字工作的方针、政策；组织实施国家制定的语言文字规范和标准并协调监督检查；指导推广普通话。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置4个内设机构，包括：党务办公室、教务科研处、德育安全处、总务项目处。

腾冲市新华乡中心学校为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为二级预算单位纳入腾冲市教育体育局2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员119人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员118人，机关和事业工人1人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员5人。包括财政拨款开支经费的人员5人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员75人（离休0人，退休75人）。年末学生1579人。年末遗属13人。

车辆编制1辆，在编实有车辆0辆,超编0辆。

三、重点工作概述

1.负责对全乡中小学校幼儿园工作进行调查研究，提出全乡教育改革与发展战略，不断促进全乡中小学幼儿园教育事业发展。

2.做好本乡学校党总支的工作，制定学校党建工作规划，指导学校搞好党的思想建设、组织建设、作风建设和党风廉政建设，做好党员的管理教育工作。负责全乡学校干部队伍建设，按照干管权限进行学校领导干部人选的考察、推荐、任免和考核奖惩工作。

3.认真完成财务方面年初预算、年末决算；认真做好财务软件记账及系统的维护；及时准确的完成各月记账、结账和账务处理；认真填报各类月度、季度、年终统计报表，按时向各部门报送；完成了往来银行间的业务和各种日常费用的缴纳；负责生源地助学贷款管理工作，生源地助学贷款贷后管理工作及农村义务教育阶段学生“两免一补”工作。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

我单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

我单位2024年度无财政拨款“三公”经费运行收入，无财政拨款“三公”经费运行安排的支出，故《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

我单位2024年度无一般公共预算财政拨款“三公”经费收入，无一般公共预算财政拨款“三公”经费安排的支出，故《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市新华乡中心学校2024年度收入合计23,708,203.78元。其中：财政拨款收入23,708,203.78元，占总收入的100.00%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入合计减少2,314,682.44元，下降8.89%。其中：财政拨款收入减少2,314,682.44元，下降8.89%；上下年度均无上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入、其他收入。主要原因是：

一是2024年我单位增加事业人员2人，但是由于人员结构变化导致人员支出减少，其中：新招录人员5人，8月退休1人，9月退休1人，9月调出1人，同时压减临时人员开支，导致我单位今年收到财政拨款的人员经费减少1,595,363.82元。

二是2024年我单位事业单位离退休人员生活补助比上年减少98,072.00元。

三是2024年我单位公用经费减少862,975.95元。其中：学前教育学生人数比上年减少74人，公用经费收入减少246,319.15元；义务教育阶段学生减少113人，公用经费收入减少616,656.80元。

四是2024年我单位退休人员死亡比上年多2人，遗属补助人数增加1人，护理费增加2人，导致对个人和家庭的补助收入比上年增加250,180.35元。

五是2024年新华乡中心小学少年宫项目压减开支，政府性基金预算财政拨款收入减少8,451.02元。

二、支出决算情况说明

腾冲市新华乡中心学校2024年度支出合计23,708,203.78元。其中：基本支出18,510,888.43元，占总支出的78.08％；项目支出5,197,315.35元，占总支出的21.92％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少2,314,682.44元，下降8.89%。其中：基本支出减少1,939,754.97元，下降9.49%；项目支出减少374,927.47元，下降6.73%；上下年度均无上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出。主要原因是：

1.工资福利支出减少1,595,363.82元。其中：在职人员工资及社会保险减少1,429,619.26元，其他工资福利支出减少165,744.56元。

2.基本支出对个人和家庭的补助减少98,072.00元。其中：因遗属人员生活补助科目调整，遗属补助减少98,072.00元。

3.日常公用经费减少246,319.15元。其中：办公费减少145,144.33元，电费减少1,083.7元，差旅费减少1,592.00元，维修（护）费减少84,845.00元，培训费减少24,793.02元，工会经费增加6,138.89元，公务用车运行维护费减少3,980.00元，其他商品和服务支出增加9,780.00元。

4.一般公共预算财政拨款项目支出较上年减少366,476.45元。其中：一是因学生人数减少，学生生活补助及营养餐经费减少12,898.45元；二是单位退休人员死亡比上年多2人，遗属补助人数增加1人，护理费增加2人，导致对个人和家庭的补助收入比上年增加263,078.80元；三是我单位坚持厉行节约，坚持“过苦日子”思想，学校义务教育生均公用经费减少647,878.80元；四是因学校正常运转，办公设备购置资金增加31,222.00元。

5.2024年新华乡中心小学少年宫项目压减开支，政府性基金预算财政拨款支出减少8,451.02元。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障腾冲市新华乡中心学校机构正常运转的日常支出18,510,888.43元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出18,283,459.19元，占基本支出的98.77％；办公费、印刷费、水电费、维修维护费等公用经费227,429.24元，占基本支出的1.23％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障腾冲市新华乡中心学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出5,197,315.35元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.义务教育公用经费支出1,135,727.31元，主要用于义务教育学校管理及正常运转，促进义务教育发展。

2.营养改善计划资金支出1,746,954.44元，主要用于义务教育学校营养改善计划,提高资金使用效益,推进义务教育均衡发展。

3.学生生活补助资金支出1,580,650.00元，主要用于帮助家庭经济困难学生顺利就学，提升义务教育巩固率。

4.遗属补助及丧葬抚恤资金727,695.6元，主要用于单位遗属人员生活经费保障。

5.政府性基金支出6,288.00元，主要用于新华乡中心小学乡村少年宫活动项目。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市新华乡中心学校2024年度一般公共预算财政拨款支出23,701,915.78元,占本年支出合计的99.97%。与上年相比减少2,306,231.42元，下降8.87%,完成年初预算的124.58%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

5.教育（类）支出18,964,062.52元，占一般公共预算财政拨款总支出的80.01%,完成年初预算的125.08%。主要用于学前教育支出846,792.09元，小学教育支出11,129,692.82元，初中教育支出6,976,250.31元，特殊学校教育支出11,327.30元；造成预决算差异的主要原因是本年度在职人员增加2人及工资标准提高，工资福利支出增长，导致支出大于年初预算数。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出2,939,169.77元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.40%,完成年初预算的132.67%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出2,093,473.17元，死亡抚恤支出845,696.60元；造成预决算差异的主要原因是本年度在职人员增加2人及工资标准提高，养老保险缴费支出增长，导致支出大于年初预算数。

9.卫生健康（类）支出1,798,683.49元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.59%,完成年初预算的109.14%。主要用于事业单位医疗保险1,033,967.06元，公务员医疗补助720,126.28元，其他行政事业单位医疗支出44,590.15元；造成预决算差异的主要原因是本年度我单位在职人员增加2人，导致支出大于年初预算数。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算，原因是本单位不涉及此事项。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；支出决算较上年减少3,980.00元，下降100.00%。

因公出国（境）费支出决算为0.00元，年初无此项预算；公务用车购置费支出决算为0.00元，年初无此项预算；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初无此项预算；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初无此项预算。

因公出国（境）费支出决算较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出决算较上年无增减变动；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年无增减变动；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年无增减变动。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年减少3,980.00元，下降100.00%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初无此项预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初无此项预算；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初无此项预算；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初无此项预算。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数的主要原因是我我单位公务用车已报废，无预算收入及支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算减少3,980.00元，下降100.00%；公务接待费支出决算较上年无增减变动，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年无增减变动；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年无增减变动。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是我单位公务用车已报废，无此项收入及支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于公务出差所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市新华乡中心学校2024年机关运行经费支出0.00元，与上年对比无增减变动。主要原因是我单位属于全额拨款的事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，腾冲市新华乡中心学校资产总额53,437,236.65元，其中，流动资产4,761,618.45元，固定资产34,541,457.28元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程14,096,813.26元，无形资产37,347.66元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加964,125.00元，其中固定资产减少338,407.46元，在建工程与上年保持不变。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额143,014.59元，其中：政府采购货物支出143,014.59元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额143,014.59元，其中：授予小微企业合同金额143,014.59元。

四、单位绩效自评情况

腾冲市新华乡中心学校绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

腾冲市新华乡中心学校无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052200336003001111