监督索引号53052200536102401000

腾冲市芒棒镇上营卫生院2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

（一）乡镇卫生院以公共卫生服务为主，综合提供预防、保健和基本医疗等服务。

（二）加强农村疾病预防控制，做好突发公共卫生事件报告工作。

（三）认真执行儿童计划免疫。积极开展慢性病的防治工作。

（四）做好农村孕产妇和儿童保健工作，提高住院分娩率，改善儿童营养状况。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置4个内设机构，包括：门诊住院综合科、公共卫生科、财务科、办公室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为腾冲市卫生健康局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员13人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员13人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员26人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员26人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员1人（离休0人，退休1人）。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

（一）加快建立全民医保体系、家庭医生签约服务、建档立卡户管理。

（二）居民保险各项工作各项指标均完成，同时主动对居民大病保险、33种重大疾病保障政策进行宣传。

（三）巩固完善基本药物制度和基层运行新机制

乡村两级百分之百配备和使用基药，严格开展抗菌药物临床应用整治，抗生素使用及输液率在控制范围内， 制定分级诊疗，双向转诊制度、首诊负责制和每月处方点评制度。

（四）基本公共卫生服务工作

认真按要求完成了公共卫生服务项目工作，健康档案、儿童管理、孕产妇管理、老年人管理、慢性病规范化管理、计划免疫各项任务均已完成，管辖内的孕妇全部住院分娩，年度内无婴幼儿死亡。

（五）抓好医德医风和行风建设

组织召开了专题会议，制定了治理商业贿赂制度及措施，完成平安医院实施方案考核要求，本年度内无医疗纠纷发生，完善了内控制度，强化了项目资金管理工作。

（六）职工人员基本情况

全年共有13名在职职工，较上年增加1名农村订单定向免费医学生。并认真完成卫生专业副高、中职、初职资格考试。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

本单位2024年无国有资本经营预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本单位2024年无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本单位2024年度无一般公共预算财政拨款“三公”经费拨款安排的支出，故《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

本单位2024年度无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费，故《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市芒棒镇上营卫生院2024年度收入合计7,563,405.97元。其中：财政拨款收入3,623,142.36元，占总收入的47.90%；事业收入3,935,621.05元（含教育收费0.00元），占总收入的52.04%；无上级补助收入、经营收入、附属单位上缴收入；其他收入4,642.56元，占总收入的0.06%。

与上年相比，收入合计增加142,234.28元，增长1.85%。其中：财政拨款收入减少362,294.68元，下降9.09%；事业收入增加219,539.56元，增长5.91%；上下年度均无上级补助收入、经营收入、附属单位上缴收入；其他收入增加520.84元，增长12.64%。主要原因是：

1.财政拨款收入减少362,294.68元，主要原因:一是因工作重心转变，财政拨款收入项目支出较上年减少了中医药专项补助资金58,550.00元、基药补助资金129,651.57元以及突发公共卫生事件应急处理资金136,166.15元；二是本年较上年减少了财政拨款收入基本支出死亡抚恤金，所以本年财政拨款减少。

2.事业收入增加219,539.56元，主要原因为2024年门诊人次和住院人次增加，门诊收入和住院收入增加，事业收入增加。

3.其他收入增加520.84元，主要原因为2024年单位银行存款全年平均数略有增加，利息收入增加。

二、支出决算情况说明

腾冲市芒棒镇上营卫生院2024年度支出合计7,402,483.02元。其中：基本支出5,528,954元，占总支出的74.69％；项目支出1,873,529.02元，占总支出的25.31％；无上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加242,876.64元，增长3.39%。其中：基本支出增加516,956.87元，增长10.31%；项目支出减少274,080.23元，下降12.76%；上下年度均无上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出。主要原因是：

1.是工资福利支出增加459,816.36元，主要原因是较上年增加1名农村订单定向免费医学生，以及2024年增加合同制职工，其他工资福利支出增加，工资性支出增加。

2.是商品和服务支出增加248,450.82元，主要原因是2024年度我单位医疗业务成本增加。

3.是对个人和家庭的补助减少167,318.31元，主要原因是2024年度重大公共卫生经费支出减少。

4.是资本性支出减少23,992.00元，主要原因是2024年度我单位减少设备及房屋的维修维护支出。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障腾冲市芒棒镇上营卫生院机构正常运转的日常支出5,528,954.00元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出2,514,510.59元，占基本支出的45.48％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费2,723,300.85元，占基本支出的49.26％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障腾冲市芒棒镇上营卫生院为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,873,529.02元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.第二批医疗卫生事业高质量发展三年行动计划资金2,450.00元，主要用于医疗卫生事业高质量发展。

2.基本药物制度实施补助资金56,162.50元，主要用于支持基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度、推进基层医疗卫生机构综合改革的转移支付资金。

3.乡村医生养老保险、工伤保险项目经费184,249.52元，主要用于乡村医生养老保险及工伤保险的缴纳经费支出。

4.已脱贫人口重点人群和农村低收入人群家庭医生签约服务补助资金项目经费13,775.00元，主要用于支付乡村医生家庭医生签约服务已脱贫人口重点人群和农村低收入人群家庭医生签约服务补助资金。

5.国家基本公共卫生服务项目经费1,600,161.00元，主要用于公共卫生服务相关支出，公共卫生服务是我国政府针对当前存在主要健康问题，以儿童、孕产妇、老年人、慢性病患者为重点关注的服务对象，对我国全体居民免费提供的最基本的公共卫生服务。

6.重大公共卫生服务经费5,931.00元，主要用于重大传染病艾滋病防治工作支出。

7.医疗服务与保障能力提升（卫生健康人才培养）项目经费10,800.00元，主要用于村医人才培训补助。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市芒棒镇上营卫生院2024年度一般公共预算财政拨款支出3,623,142.36元,占本年支出合计的50.58%。与上年相比减少362,294.68元，下降9.09%,完成年初预算的217.87%。主要原因是：

1.工资福利支出增加117,134.79元，主要原因是2024年增加1名农村订单定向免费医学生,工资性支出增加。

2.商品和服务支出增加37,981.38元，主要原因是2024年度我单位大力提升公共卫生服务能力，劳务费等费用增加。

3.对个人和家庭的补助减少466,100.85元，主要原因是2024年度减少死亡抚恤金及乡村医生基药补助资金。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出176,851.84元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.00%,完成年初预算的98.72%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出176,851.84元，造成预决算差异的主要原因是：2024年增加1名农村订单定向免费医学生，机关事业单位基本养老保险缴费支出增加5,260.32元。

9.卫生健康（类）支出3,446,290.52元，占一般公共预算财政拨款总支出的95%,完成年初预算的232%。主要用于乡镇卫生院1,399,662.13元，其他基层医疗卫生机构支出2,541,87.02元，基本公共卫生服务支出1,600,161元，重大公共卫生服务支出5,931.00元，突发公共卫生事件应急处理50,261.63元，事业单位医疗79,778.76元，公务员医疗补助42,196.48元，其他行政事业单位医疗支出3,312.5元，其他卫生健康支出10,800元；造成预决算差异的原因是合同人员工资性支出以及社会保障缴费（残疾人就业保障金）等增加；基药补助、其他卫生健康支出、基本公共卫生支出、重大公共卫生支出以及突发公共卫生事件应急处理年初无预算，造成预决算差异的原因是该部分支出资金增加。事业单位医疗支决算数较预算数增加2,108.25元，原因是缴纳基数调增，缴费支出增加；公务员医疗补助支出决算数较预算数增加654.33元，原因是缴纳基数调增，缴费支出增加；其他行政事业单位医疗支出决算数较预算数1,361.27元，原因是缴纳基数调增，缴费支出增加。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元,决算为0.00元，年初未安排预算；支出决算较上年减少5,091.92元，下降100.00%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少5,091.92元，下降100.00%；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，年初未安排预算；支出决算较上年减少5,091.92元，下降100.00%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数较上年无增减变动,主要原因是单位“三公”经费支出均使用单位业务收入列支，未使用一般公共预算财政拨款列支。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少5,091.92元，下降100.00%；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少5,091.92元，主要原因是2024年我单位“三公”经费支出均使用单位业务收入列支，未使用一般公共预算财政拨款列支。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

我单位不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市芒棒镇上营卫生院2024年机关运行经费支出0.00元，较上年无变化，主要原因是：腾冲市芒棒镇上营卫生院属于全额拨款的事业单位，不涉及机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，腾冲市芒棒镇上营卫生院资产总额5,176,058.88元，其中，流动资产4,106,518.53元，固定资产1069539.35元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产1.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少5,942.72元，其中固定资产减少283,408.59元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产5项，账面原值49,600.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额96,794.61元，其中：政府采购货物支出72,828.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出23,966.61元。授予中小企业合同金额96,794.61元，其中：授予小微企业合同金额96,794.61元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

腾冲市芒棒镇上营卫生院无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53052200536102401111