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腾冲市苏江国有林场2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

贯彻执行各级林业和草原建设发展的法律法规和政策；组织编制实施森林草原经营方案；依法保护、培育、管理和利用经营管理的森林资源资产，建设优质乡土树种林木良种基地、保障性苗圃和种质资源库，培育资源总量，提升资源质量；开展科学试验和技术创新，推广先进技术；开展生态文化科普教育和保护森林资源资产宣传；对在林场范围内从事种植、养殖、采集、放牧、宿营、拍摄影视剧等活动，进行统一管理。制止破坏森林资源资产的违法行为；负责辖区内森林草原防火、林草有害生物防治、野生动物疫情防控等应急防灾工作。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置17个内设机构，包括：综合办公室、资源管理办公室、安全管理办公室、森林草原防灭火办公室、财务室、照壁潭营林区、三草坝营林区、羊石河营林区、一撮香营林区、三岔河营林区、牛圈河营林区、梨树坡营林区、当嘎山营林区、蜜蜂洞营林区、江边营林区、沙家坝营林区、中和营林区。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为腾冲市林业和草原局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员23人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员18人，机关和事业工人5人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员37人（离休0人，退休37人）。年末遗属7人。

车辆编制5辆，在编实有车辆5辆，超编0辆。

三、重点工作概述

本年度林场努力做好森林防火和森林资源的保护工作，大力开展森林资源培育、基础设施建设，积极探索多种经营和产业发展，圆满完成了上级下达的各项经济指标，主要取得的成效是：

（一）木材生产经营和多种经营情况

1.木材生产经营情况：2024年林场生产销售原木588.774立方米，实现收入360,891.77元；生产销售纤维柴2914.91吨，实现收入874,473.00元，原木和纤维柴共实现销售收入1,235,364.77元。

2.多种经营情况：采伐竹材2565360株，实现销售收入1,785,296.00元，实现竹材销售利润574,167.43元；实现草果种植收入62,315.00元；电站分成收入210,632.13元；销售苗木20400株，实现苗木销售收入10,200.00元；石斛种植收入实现10,000.00元。共完成多种经营收入867,314.56元。

（二）以项目为支撑，加大造林绿化和资源保护工作

结合生态文明建设，进一步加强森林培育和保护。以项目为支撑，扎实推进特色森林产业发展及造林绿化工作。完成节节河苗圃地管护任务30亩；完成乡土树种培育项目1个，培育红花油茶苗30万株，投资300,000.00元；完成红花油茶新植任务100亩，投入资金53,490.00元；完成红花油茶低效林改造项目1个，改造面积2800亩，投入资金636,398.04元。

（三）落实森林资源保护措施，确保生态资源安全

圆满完成森林防火工作任务。实行各级领导责任制，加大森林防火经费投入，加强森林防火宣传教育和岗位培训，严格管控野外火源，强化应急处置工作，最大限度地减少森林火灾损失。积极主动参与中缅边境火灾的防控工作，为保护国家森林资源发挥重要作用。

加强重点公益林管护和天然林保护。目前我场管护国家级公益林面积和天然林面积较多，占我场总面积的80%以上，2024年加强对国家级公益林和天然林管护，合理安排管护人员，及时发放管护资金，加大巡山护林力度，减少了破坏森林资源的行为。

加大森林病虫害防控力度。切实加强森林病虫害监测预警体系建设，落实防控机制建设，确保林区没有森林病虫害发生。

依法强化资源林政管理。加强巡山护林，打击偷砍盗伐破坏森林资源的行为，坚持以森林采伐限额管理为核心和林地保护管理为重点，建立和完善资源林政管理各项制度，严格执行“凭证采伐、凭证运输、凭证经营加工”制度及征占用林地报批制度，做到依法治林。

（四）加大宣传培训工作力度，不断提高林业科技水平。

以宣传《中华人民共和国森林法》《中华人民共和国森林法实施条例》《中华人民共和国野生动物保护法》《云南省林地管理条例》《云南省陆生野生动物保护条例》《云南省珍贵树种保护条例》等为重点，深入开展林业法律法规培训工作。

（五）完成腾冲市委市政府安排的相关工作。

完成腾冲市委市政府安排的其他工作。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

腾冲市苏江国有林场2024年度无政府性基金预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

腾冲市苏江国有林场2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市苏江国有林场2024年度收入合计11,214,512.44元。其中：财政拨款收入7,900,704.54元，占总收入的70.45%；无上级补助收入；无事业收入；经营收入3,313,807.90元，占总收入的29.55%；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入合计增加1,570,131.94元，增长16.28%。其中：财政拨款收入增加334,945.44元，增长4.43%；经营收入增加1,235,186.50元，增长59.42%；上下年度均无其他收入、上级补助收入、事业收入、附属单位上缴收入。财政拨款收入增加的主要原因是：社会保障和就业支出增加237,227.95元，卫生健康支出增加4,948.96元，节能环保支出增加2,315,551.00元，农林水支出减少2,222,782.47元。经营收入增加的原因是：本年度增加防火通道建设项目，导致木材、竹材产量增加，木材收入增加117,963.62元，竹材收入增加1,162,226.00元；由于自然灾害原因造成多种经营收入减少45,003.12元。

二、支出决算情况说明

腾冲市苏江国有林场2024年度支出合计9,942,288.51元。其中：基本支出3,700,735.21元，占总支出的37.22%；项目支出4,199,969.33元，占总支出的42.24%；无上缴上级支出；经营支出2,041,583.97元，占总支出的20.53%；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加237,908.01元，增长2.45%。其中：基本支出减少718,263.18元，下降16.25%；项目支出增加993,208.62元，增长30.97%；经营支出减少37,037.43元，下降1.78%；上下年度均无上缴上级支出、对附属单位补助支出。主要原因：一是基本支出较上年减少718,263.18元，2024年林场事业人员退休2人，较上年减少事业人员2人，导致工资福利支出减少254,410.13元；根据政府过紧日子的要求，压减日常公用经费219,191.05元，对个人和家庭的补助支出减少192,162.00元，其他支出减少52,500.00元。二是项目支出增加993,208.62元。增加的主要原因：本年度事业人员死亡1人、退休人员死亡1人，增加抚恤费383,131.00元；增加生活补助150,372.70元；根据上级要求，积极向上争取项目，增加项目资金467,204.92元，根据政府过紧日子的要求减少财政代管资金支出7,500.00元。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障腾冲市苏江国有林场机构正常运转的日常支出3,700,735.21元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出3,547,815.44元，占基本支出的95.87%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费152,919.77元，占基本支出的4.13%。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障腾冲市苏江国有林场为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出4,199,969.33元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.2024年度腾冲市本级财力、非税安排支出资金1,009,310.29元，其中：

（1）本级财力安排项目资金613,043.00元，主要用于支付抚恤金、丧葬费、遗属补助571,737.00元；支付生活补助3,306.00元；支付人工商品林资源拍卖佣金38,000.00元。

（2）非税安排项目资金支出396,267.29元，主要用于支付林场食堂生活补助147,066.70元、日常公用经费249,200.59元。

2.2024年上年结转项目资金支出158,000.00元，主要用于2023年森林质量提升项目劳务费支出。

3.2024年省级森林防火项目资金支出27,220.00元，主要用于防火宣传、培训、巡护等。

4.2024年中央财政林业草原生态保护恢复项目资金支出2,315,551.00元，主要用于护林员工资及资源管理支出。

5.2024年中央财政提前批林业草原改革发展项目资金支出689,888.04元。主要用于油茶新植100亩，支出53,490.00元；油茶低效林改造2800亩，支出636,398.04元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市苏江国有林场2024年度一般公共预算财政拨款支出7,900,704.54元，占本年支出合计的79.47%。与上年相比增加334,945.44元，增长4.43%，完成年初预算的149.04%。主要原因是：社会保障和就业支出增加237,227.95元，卫生健康支出增加4,948.96元，节能环保支出增加2,315,551.00元，农林水支出减少2,222,782.47元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此预算。

8.社会保障和就业（类）支出973,272.28元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.32%，完成年初预算的200.76%。主要用于2080505机关事业单位养老保险缴费398,229.28元，2080801死亡抚恤575,043.00元。造成预决算差异的主要原因是：本年在编职工死亡1人，退休人员死亡1人，导致死亡抚恤增加。

9.卫生健康（类）支出365,752.51元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.63%，完成年初预算的99.83%。主要用于2101102职工基本医疗保险缴费181,267.63元，2101103公务员医疗补助162,770.68元，2101199其他行政事业单位医疗支出21,714.20元；预决算基本无差异。

10.节能环保（类）支出2,315,551.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的29.31%，年初无此项预算。主要用于2110501森林管护1,277,296.00元，2110507停伐补助1,038,255.00元。造成预决算差异的主要原因是：该资金为中央资金，年初无预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出4,246,128.75元，占一般公共预算财政拨款总支出的53.74%，完成年初预算的95.42%。主要用于2130204事业机构3,371,020.71元，2130205森林培育847,888.04元，2130234林业草原防灾减灾27,220.00元。造成预决算差异的主要原因是：本年度在职转退休2人，在职死亡1人，导致人员经费减少。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为118,750.00元，决算为286,676.23元，完成年初预算的241.41%；支出决算较上年增加204,493.24元，增长248.83%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为195,711.50元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的68.27%，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为118,750.00元，决算为90,964.73元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的31.73%，完成年初预算的76.60%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算。

因公出国（境）费支出决算上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加195,711.50元，同比纯增195,711.50元；公务用车运行维护费支出决算较上年增加8,781.74元，增长10.69%；公务接待费支出决算上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为118,750.00元，支出决算为286,676.23元，完成年初预算的241.41%，支出决算较上年增加204,493.24元，增长248.83%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为195,711.50元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为118,750.00元，决算为90,964.73元，完成年初预算的76.60%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于年初预算数的主要原因是：

1.2024年因公出国（境）费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元。原因是：我单位因公出国（境）费支出年初未安排预算，本年也无相关业务发生。

2.2024年公务用车购置及运行费支出预算为118,750.00元，支出决算为286,676.23元，较年初预算增加167,926.23元。其中：公务用车购置费支出预算为0.00元，支出决算为195,711.50元，年初无此项预算，本年购置公务用车1辆，主要用于森林草原防灭火工作的开展；公务用车运行维护费支出年初预算数为118,750.00元，支出决算数为90,964.73元，完成预算的76.60%，较年初预算减少27,785.27元。支出决算数小于预算数的主要原因：我单位继续加强公务用车管理，要求公务用车运行维护费有所节约。

3.2024年公务接待经费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，主要原因：年初未安排预算，本年也无相关业务发生。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加195,711.50元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加8,781.74元，增长10.69%；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是：

1.2024年因公出国（境）费支出决算为0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。原因是：2024年我单位无因公出国（境）相关业务发生。

2.2024年公务用车购置及运行费支出决算286,676.23元，较上年支出增加204,493.24元，增长248.83%。其中:公务用车购置费决算支出195,711.50元，上年无此项支出。主要原因是：我单位今年购置公务用车1辆，主要用于森林防灭火工作的开展；公务用车运行维护费支出决算为90,964.73元，较上年增加8,781.74元，增长10.69%。公务用车运行经费减少的主要原因是：本年报废车辆1辆，导致车辆修理费减少。

3.2024年公务接待支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。主要原因是：我单位2024年无公务接待业务发生。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆1辆。具体购置车辆原因是：单位本年由于车辆老化，报废车辆1辆，新购置车辆1辆，主要用于开展森林防灭火工作。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为5辆。主要用于依法保护、培育、管理和利用森林资源资产，建设优质乡土树种林木良种基地、保障性苗圃和种质资源库，培育资源总量，提升资源质量等工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

（三）需要说明的事项

腾冲市苏江国有林场无需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市苏江国有林场2024年机关运行经费支出0.00元，较上年无变化，主要原因是：本单位属于全额拨款的事业单位，不涉及机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，腾冲市苏江国有林场资产总额59,457,761.14元，其中，流动资产2,257,248.22元，固定资产57,116,410.18元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程23,486.60元，无形资产60,616.14元（净值），其他资产0.00元（净值）。与上年相比，本年资产总额增加590,982.86元，其中：固定资产增加2,958,080.56元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆1辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入439.60元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，腾冲市苏江国有林场政府采购支出总额1,301,004.00元，其中：政府采购货物支出203,320.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出1,097,684.00元。授予中小企业合同金额1,066,004.00元，其中：授予小微企业合同金额1,066,004.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

腾冲市苏江国有林场无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052203200200601111