监督索引号53052200336000501000

腾冲市第五中学2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

腾冲市第五中始建于1972年，原名“腾冲县城关镇中学”，1992年经省人民政府批准，更名为"腾冲县第五中学"，2000年认定为省二级一等完全中学，2013年认定为省一级三等完全中学，2015年十月更名为“腾冲市第五中学"，2018年8月学校整体搬迁至腾越镇山源社区阳光小区140号，学校占地140亩。2021年4月认定为省一级二等完全中学。

1.贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行各项规章制度。

2.负责实施高中学历教育，实施初中义务教育，促进基础教育发展

3.制定学校党建工作规划，指导学校搞好党的思想建设、组织建设、作风建设和党风廉政建设，做好党员的管理教育工作。

4.负责全校干部队伍建设。

5.负责指导全校做好德育、体育、卫生、艺术教育及国防教育工作。

6.负责组织全校教师进行学历提高教育、履职、晋级培训、新教师培训、骨干教师培训等继续教育工作；统筹规划学校教师和管理人员的队伍建设工作；做好全镇各学校教师专业技术职务评聘工作。

7.统筹管理全校教育经费，使用好各项教育经费。参与拟定筹措教育经费、监测教育经费使用情况。保证我校教育各种经费的每一分钱，都用在了学校保工资、保安全、保运转上。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置8个内设机构，包括：校务办公室、党政办公室、教务处、教科室、政教处、团委、总务处、工会。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为腾冲市教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员180人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员179人，机关和事业工人1人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员84人（离休0人，退休84人）。年末学生2700人。年末遗属2人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

2024年腾冲市第五中学年末在校高中学生2,700人，圆满完成当年的教学和招生任务。年末教职工180人，退休人员84人。我校在各级党委、政府的正确领导和关心支持下，学校致力以“立德树人、全面发展、质量优异、社会满意”为追求；以“遵循规律，依法治校，服务社会，彰显特色”为指导思想；以“以人为本，教学相长，全面发展”为办学理念；以办滇西和全省25个边境县示范学校，保山市窗口学校，腾冲市中学教科研中心，达到省一级一等高完中办学水平为最高目标；2023-2024学年年度，我校高中教学工作都取得了优异的教学成绩。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

我单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

我单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市第五中学2024年度收入合计31,317,438.66元。其中：财政拨款收入28,286,576.17元，占总收入的90.32%；无上级补助收入；事业收入3,030,862.49元（含教育收费3,030,862.49元），占总收入的9.68%；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入合计增加274,162.24元，增长0.88%。其中：财政拨款收入减少1,092,265.50元，下降3.72%；事业收入增加1,366,427.74元，增长82.10%；上下年度均无上级补助收入、经营收入、附属单位上缴收入；其他收入。收入增加主要原因是：

1.我单位财政拨款收入减少1,092,265.50元，下降3.72%。其中财政拨款基本收入减少1,909,039.50元。其中人员经费减少1,206,733.96元，公用经费减少702,305.54元。主要原因是：一是2023年不仅发了本年1-12月的奖励性绩效工资，还补发了2022年9-12月的奖励性绩效工资，而2024年我校10-12月的奖励性绩效工资未发放，是在2025年发放。故2024年的人员经费教2023年减少。二是本着过紧日子，压缩开支的原则，我校维护学校正常运转的水电费、维修费、教师培训费等日常运转的市本级公用经费支出减少。财政拨款项目收入增加816,774.00元。主要原因是：一是2024年发生了死亡抚恤金。二是上级补助的省级生均公用经费、免学费补助资金优先使用，全部用于了学校的正常运转。

2.我单位事业收入（教育收费）较上年增加1,366,427.74元，增长82.10%，教育收费增加的原因：一是本年收取的学费、住宿费增多。二是我单位事业收入（教育收费）以支定收，本年用事业收入（教育收费）开支的经费较多，相应的收入就多。

二、支出决算情况说明

腾冲市第五中学2024年度支出合计31,317,438.66元。其中：基本支出25,706,521.77元，占总支出的82.08％；项目支出5,610,916.89元，占总支出的17.92％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加274,162.24元，增长0.88%。其中：基本支出减少3,573,474.25元，下降12.20%；项目支出增加3,847,636.49元，增长218.21%；上下年度均无上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出。支出增加的主要原因是：依据保山教育高质量发展的相关文件及腾冲市教育体育局关于完中“两费”收入管理使用办法的规定，用事业收入（两费收入）开支的课后延时服务费增加。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障腾冲市第五中学机构正常运转的日常支出25,706,521.77元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出24,113,310.74元，占基本支出的93.80％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1,593,211.03元，占基本支出的6.20％。基本支出中人员经费人均支出91,338.30元，公用经费人均支出537.52元。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障腾冲市第五中学为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出5,610,916.89元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况：

1.高中国家助学金支出801,750.00元，主要用于高中困难学生的生活补助。做到了受助对象精准，及时发放经费，缓解普通高中脱贫家庭贫困户经济压力，减少贫困家庭学生因贫辍学的情况，确保扶贫政策落实到位。

2.普通高中脱贫家庭经济困难学生生活补助费共支出82,500.00元，主要用于高中脱贫家庭困难学生的生活补助。做到受助对象精准，及时发放经费，缓解普通高中脱贫家庭贫困户经济压力，确保扶贫政策落实到位。

3.普通高中生均公用经费省级补助资金共支出588,103.00元，主要用于学校的办公、水电、培训、维修维护、设备购置等正常运转开支，从而保证教育教学有序开展。

4.高中教育免学费资金共支出222,700.00元，主要用于学校的办公、水电、培训、维修维护、设备购置等正常运转开支，从而保证教育教学有序开展。

5.省人才发展教育人才专项补助资金共支出79,038.60元，主要用于“名师工作室”的培训、办公及发放给教育人才的生活补助。

6.省级教育高质量发展奖补资金支出300,000.00元，主要用于学校三个级组的备课室改造。打造一个良好的教师集体备课环境。

7.市本级2024年教育高质量发展考核项目资金支出217，400.00元，主要用于学校的维修费及电费。

8.死亡抚恤及遗属补助资金共支出288,562.80元。主要用于补助给死亡家属人员的一次性抚恤金及丧葬费，两位遗属人员的生活补助。

9.2024年教育收费（学费、住宿费）安排的支出作为项目资金来管理，共支出3,030,862.49元，主要用于学校的办公、水电、培训、维修维护、设备购置、劳务费等正常运转开支，从而保证教育教学有序开展。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市第五中学2024年度一般公共预算财政拨款支出28,286,576.17元,占本年支出合计的90.32%。与上年相比减少1,092,265.50元，下降3.72%,完成年初预算的100.32%。主要原因是：一是2023年不仅发了本年1-12月的奖励性绩效工资，还补发了2022年9-12月的奖励性绩效工资，而2024年我校10-12月的奖励性绩效工资未发放，是在2025年发放。故2024年的人员经费较2023年减少。二是本着过紧日子，压缩开支的原则，我校维护学校正常运转的水电费、维修费、教师培训费等日常运转的市本级公用经费支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出65,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.23%,年初无此项预算。主要用于对腾五中教育人才（李红娇）的生活补贴，此项资金专款专用，及时兑付到个人。造成预决算差异的主要原因是：本项支出年初无预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出22,670,177.50元，占一般公共预算财政拨款总支出的80.15%,完成年初预算的99.32%。主要用于主要用于学校人员经费支出及日常公用支出。；造成预决算差异的主要原因是：本着过紧日子，压缩开支的原则，我校维护学校正常运转的水电费、维修费、教师培训费等日常运转的市本级公用经费支出略为减少。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出3,265,207.28元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.54%,完成年初预算的106.66%，主要用于：（1）机关事业单位基本养老保险缴费支出2,976,428.48元；（2）丧葬抚恤费支出288,562.80元；（3）遗属补助支出216.00元；造成预决算差异的主要原因是：年中补助给死亡家属人员的一次性抚恤金及丧葬费，但一次性抚恤金及丧葬费年初无预算。

9.卫生健康（类）支出2,286,191.39元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.08%,完成年初预算的99.08%，主要用于：（1）事业单位医疗支出1,333,774.71元；（2）公务员医疗补助887,259.96元；（3）其他行政事业单位医疗支出65,156.72元。造成预决算差异的主要原因是：本年2月退休2人，9月退休4人，11月退休2人，卫生健康支出相应减少。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；支出决算较上年减少1,539.82元，下降100.00%，主要原因是：我单位“三公”经费支出年初未安排财政拨款预算，“三公”经费由非财政拨款开支。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，因年初未安排预算。

因公出国（境）费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少1,539.82元，下降100.00%，因本年无此项支出；公务接待费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年无增减变动，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年无增减变动，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年减少1,539.82元，下降100.00%。主要原因是：我单位“三公”经费支出年初未安排财政拨款预算，“三公”经费由非财政拨款开支。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数较年初预算数无增减变动。主要原因是我单位本年无因公出国（境）业务、无公务接待业务发生，公务用车运行维护费支出安排在教育收费安排的支出中。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少1,539.82元，下降100.00%，因本年无此项支出；公务接待费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年无增减变动，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年无增减变动，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算较上年减少的主要原因是：我单位“三公”经费支出年初未安排财政拨款预算，无财政拨款“三公”经费支出，其中公务用车运行维护费支出安排在教育收费安排的支出中。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。本年我单位没有安排因公出国（境）任务。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于学校开展教育教学所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。主要用于学校开展教育教学发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。主要用于学校开展教育教学发生的接待支出。

（三）需要说明的事项

本单位不存在需要说明的事项

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市第五中学2024年机关运行经费支出0.00元，较上年无增减变化，主要原因是：腾冲市第五中学属于全额拨款的事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，腾冲市第五中学资产总额91,275,558.88元，其中，流动资产16,656,760.87元，固定资产62,726,321.58元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产1.00元（净值），其他资产(保障性住房）11,892,475.43元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少2,814,274.52元，其中固定资产减少2,247,267.26元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额221,487.00元，其中：政府采购货物支出126,287.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出95,200.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

腾冲市第五中学绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

腾冲市第五中学无其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

监督索引号53052200336000501111