监督索引号53052200128101000

中国共产党腾冲市委员会党校2024年度部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职责

1.培训轮训全市副科级及以下党员领导干部及后备干部，培养理论干部；履行腾冲市行政学校职能，做好公务员教育培训工作；承办市委市政府举办的专题研讨班，发挥干部培训轮训的“主阵地”、“主渠道”和党性锻炼“大熔炉”作用。

2.学习和宣传马列主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观和习近平新时代中国特色社会主义思想及党的路线、方针、政策。

3.开展马克思主义中国化最新成果的理论研究，发挥在党委、政府决策和社科研究中的“思想库”作用。

4.开展同市内外教育、研究等机构的合作与交的流，承接好对外干部教育培训。

5.完成市委、市政府交办的其他任务。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置5个内设机构，包括：办公室、教研股、培训股、后勤股、外联股。

所属单位0个。

（二）决算单位构成情况

纳入我部门2024年度部门决算编报的单位共1个。是：中国共产党腾冲市委党校。

纳入我部门2024年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2024年末编制内实有人员37人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员8人，事业管理人员和专业技术人员29人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我部门2024年末其他人员3人。包括财政拨款开支经费的人员3人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员19人（离休0人，退休19人）。年末遗属1人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

2024年以来，中共腾冲市委党校在市委市政府的坚强领导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实习近平总书记关于党校办校治学重要指示精神，认真践行“为党育才、为党献策”的党校初心，积极发挥干部培训主渠道、理论宣讲主阵地、党性锻炼大熔炉作用，各项工作取得新进展。

1.强化自身建设，着力打造红色阵地。一是凝心铸魂强思想。利用校委会和支委会“第一议题”、理论学习中心组集中学习、“周学习·月讲堂·季悦读”等方式持续开展学习，真正达到学深悟透，入脑入心。共召开校委会8次，理论学习中心组集中学习10次，周学习46次，月讲堂9次，季悦读3次。二是党建引领固成效。充分发挥党支部战斗堡垒作用，持续巩固党支部规范化建设和以“正路先锋”为主题的模范机关创建成效，严格落实“三会一课”等制度，组织到看守所开展警示教育等主题党日活动11次。以党纪学习教育为抓手，切实做到学纪筑基、知纪立行、明纪促干。6月13日，2024年保山市各县（市、区）机关工委模范机关建设工作品牌大比拼活动在腾冲市委党校举行，并将市委党校列为现场观摩点。三是从严治校筑根本。扎实推进市委第二巡察组巡察发现问题整改工作，确保反馈问题全部整改到位。修订完善《中共腾冲市委党校内部管理制度》，把从严治校的要求贯彻到党校工作全过程各方面，把好教育教学思想政治关、意识形态关。

2.突出强基固本，着力淬炼红色队伍。一是高层次师资力量得到扩充。打造政治合格、素质优良、结构合理的教师队伍，用足用好人才引进政策，2024年3月，校园公开招聘紧缺人才1名。目前共有研究生学历教师8名，占专职教师比例达33.3%。二是人才培育渠道得到拓展。通过“师带徒”、成立青年理论学习小组、集体备课等方式，充分激发教师讲好课、出精品的积极性和主动性。全年共选派14名教师到中央党校、省委党校、省社院、保山市委党校参加培训。实施好“星火工程”，与保山市委党校结成传帮带对子8对。组织参加中央党校、省委党校线上培训5期，组织开展集中听评课10次，教师综合素质显著提升。2024年，2名教师分别被推荐为腾冲市“榜样教师”和“师德标兵”，2名教师被评为校级“教学名师”和“青年教学能手”。

3.坚持守正创新，着力拓展红色课堂。一是做实干教培训。一是做实干教培训。以党的理论教育、党性教育和专业化能力培训为重点，抓实基本培训、抓优委托培训。研究制定基本培训方案，进一步明确培训对象、培训内容、培训方式、培训学制、培训周期等关键要素。严格落实党政领导干部到党校讲课制度，全年处级领导干部到党校讲课34次，科级干部到党校讲课47次，授课总课时139个。举办“腾冲市科级领导干部学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的二十届三中全会精神培训班”等班次，对全 市科级干部进行全覆盖轮训。全年承接各类培训（会议）150 期14,454人，其中：市外培训班81期4,160人，市内培训班 23期3,273人（含主体班11期1,440人）、会议（活动）46期7,021人。2024腾冲科学家论坛开幕式及主旨论坛、部分分论坛设在市委党校。积极发挥清华大学乡村振兴教学站作用，组织开展培训41期，受众87,691人。市委党校被评为“云南省村（社区）干部能力素质和学历水平提升行动计划”先进实践教学基地、清华大学乡村振兴“优秀教学站”。二是做强理论宣讲。充分发挥理论优势、师资优势，组织教师深入机关、社区、企业开展分众化、互动化理论宣讲活动。全年开展宣讲80场，受众6,829人。利用微信公众号宣传习近平新时代中国特色社会主义思想、党纪党规等 内容84期。与融媒体中心合作推出“艾”讲理论专栏宣讲9 期， 学习强国“学党史·读好书”专栏2期。用好“习近平新时代中国特色社会主义思想腾冲实践展览”，全年承接参观学习34场次1,149人次。教师在腾冲市、保山市第五届“党的创新理论我来讲”理论宣讲大赛中均获一等奖，在云南省“党的创新理论我来讲”理论宣讲大赛中获“三等奖”。

4.围绕中心大局，着力建强红色智库。一是科研制度建设有保障。制定《中共腾冲市委党校教学科研管理制度》，充分发挥校内校外各类教研平台作用，从严从紧加强党校课堂、论坛、讲座、研讨会等阵地管理，做到学术探讨无禁区、讲坛论坛有纪律、公开言论守规矩。以制度促规范，向管理要质量，推动科研工作取得新成效。二是课程开发有成效。结合党纪学习教育的实际需求，开发党纪学习教育相关课程9门，课程应用到41期培训中，受众3,211人。举办腾冲市第二届党员教育培训精品课评选（培训）活动，组织优秀教师参加保山市委党校第四届精品课暨第二届教学管理优秀奖评选活动，进一步加强腾冲市、乡两级党校教师的能力素质。3门课程分别获评腾冲市党员干部培训专职组样板课、精品课、优秀课，1门课程获评保山市党校系统优秀课。三是科研咨政有突破。组建两个课题开发小组并明确课题带头人。组织教师积极申报科研课题，申报省市级课题29项，获省社院立项2项、保山市党校系统立项4项、保山市社科系统立项2项。在国家级刊物发表论文2篇、在省级刊物发表论文1篇，教师科研理论水平全面提高。同时，注重发挥课题牵引作用，组织教师深入开展调查研究，撰写调研报告和决策咨询报告。2024年，我校教师参与保山市委党校调研形成的2篇咨政报告获保山市委主要领导批示。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

我部门2024年度无政府性基金预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

我部门2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

中国共产党腾冲市委员会党校2024年度收入合计10,673,977.33元。其中：财政拨款收入10,623,977.33元，占总收入的99.53%；无上级补助收入；无事业收入（含教育收费）；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入50,000.00元，占总收入的0.47%。

与上年相比，收入合计减少125,790.47元，下降1.16%。其中：财政拨款收入减少175,588.17元，下降1.63%；上年本年均无上级补助收入；上年本年均无事业收入；上年本年均无经营收入；上年本年均无附属单位上缴收入；其他收入增加49,797.70元，增长24,615.77%。主要原因：一是2024年死亡抚恤金支出较上年减少211,618.40元；二是培训成本支出增加627,078.27元；三是党校整体搬迁基本建项目较上年减少800,000.00元；四是智慧校园项目支出增加111,986.50元；五是“三支一扶”支出增加106,079.00元。

二、支出决算情况说明

中国共产党腾冲市委员会党校2024年度支出合计10,623,977.33元。其中：基本支出5,414,273.77元，占总支出的50.96％；项目支出5,209,703.56元，占总支出的49.04％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少189,917.89元，下降1.76%。其中：基本支出增加2,756.46元，增长0.05%；项目支出减少192,674.35元，下降3.57%；上年本年均无上缴上级支出；上年本年均无经营支出；上年本年均无对附属单位补助支出。主要原因：一是2024年死亡抚恤金支出较上年减少211,618.40元；二是培训成本支出增加627,078.27元；三是党校整体搬迁基本建项目较上年减少800,000.00元；四是智慧校园项目支出增加111,986.50元；五是“三支一扶”支出增加106,079.00元。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障中国共产党腾冲市委员会党校机关正常运转的日常支出5,414,273.77元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出5,205,576.40元，占基本支出的96.15％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费208,697.37元，占基本支出的3.85％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障中国共产党腾冲市委员会党校机关为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出5,209,703.56元。其中：基本建设类项目支出200,000.00元。

1.党校干部教育培训建设专项资金支出200,000.00元，主要用于改变党校基础设施建设滞后、办学条件落后的状况支付党校整体异地搬迁新建项目所欠工程款。

2.非税成本支出专项经费支出4,257,249.56元，主要用于支付党校举办各类培训班所产的成本费用支出。

3.公益性岗位上级补助资金支出18,130.00元，主要用于党校临时聘用人员工资性支出。

4.机关事业单位离退休人员死亡一次性抚恤、丧葬费资金支出260,126.00元，主要用于党校年内有一名退休职工（段兆菊）离世丧葬费、抚恤金支出。

5.遗属补助经费支出8,208.00元，主要用于党校退休职工刘兴道去世，妻子没有工作，为农村户口，享受遗属困难补助支出。

6.三支一扶”省级财政补助资金支出106,079.00元，主要用于2024年高校毕业生“三支一扶”培训班培训支出。

7.智慧校园建设经费经费支出359,911.00元，主要用于贯彻落实全国全省党校工作会议精神，通过财政每年安排部分资金，重点提升党校培训的现代化管理水平，节约时间成本及培训成本。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

中国共产党腾冲市委员会党校2024年度一般公共预算财政拨款支出10,623,977.33元，占本年支出合计的100.00%。与上年相比减少175,588.17元，下降1.63%，完成年初预算的91.81%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出9,194,834.57元，占一般公共预算财政拨款总支出的86.55%，完成年初预算的87.69%。主要用于干部教育9,194,834.57元，其中：党校人员经费4,377,674.01元，项目支出4,817,160.56元。造成预决算差异的主要原因是2024年度党校非税成本预算支出5,100,000.00万元，本年安排支出4,257,249.56元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出982,045.88元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.24%，完成年初预算的159.59%。主要用于三支一扶”省级财政补助资金支出106,079.00元；机关事业单位基本养老保险缴费支出589,502.88元；公益性岗位补贴18,130.00元；死亡抚恤支出268,334.00元。造成预决算差异的主要原因：一是本年一名退休职工因病离世，增加其死亡恤支出260,126.00元；二是新增高校毕业生“三支一扶”培训班支出106,079.00元。

9.卫生健康（类）支出447,096.88元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.21%，完成年初预算的94.92%。主要用于行政单位医疗补助62,023.32元，事业单位医疗补助198,646.53元，公务员医疗补助179,690.64元，其他医疗支出6,736.39元。造成预决算差异的主要原因是本年度1名退休人员因病离世，医保费用减少。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为68,500.00元，决算为12,819.63元，完成年初预算的18.71%；支出决算较上年减少13,594.46元，下降51.47%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为28,500.00元，决算为9,683.63元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的75.54%，完成年初预算的33.98%；公务接待费支出年初预算为40,000.00元，决算为3,136.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的24.46%，完成年初预算的7.84%。

因公出国（境）费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少6,489.46元，下降40.13%；公务接待费支出决算较上年减少7,105.00元，下降69.38%；具体是国内接待费支出决算3,136.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少7,105.00元，下降69.38%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年无增减变动，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为68,500.00元，支出决算为12,819.63元，完成年初预算的18.71%，支出决算较上年减少13,594.46元，下降51.47%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为28,500.00元，决算为9,683.63元，完成年初预算的33.98%；公务接待费支出年初预算为40,000.00元，决算为3,136.00元，完成年初预算的7.84%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因：一是公务用车运行维护费决算数小于预算数的主要原因是2024年公务用车没有产生大型修理费用，同时非必要不安排下乡调研，故相应运行维护费减少；二是公务接待费决算数小于预算数的主要原因是2024年我部门认真执行预算管理，严格落实公务接待要求，严格按照标准、规格组织，有效控制经费支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少6,489.46元，下降40.13%；公务接待费支出决算减少7,105.00元，下降69.38%，具体是国内接待费支出决算3,136.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少7,105.00元，下降69.38%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年较上年无增减变动，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因：一是公务用车运行维护费较上年减少是因我部门本着勤俭节约、合理安排使用公务用车的原则，2024年公务用车没有产生大型修理费用，同时非必要不安排下乡调研，故相应运行维护费减少。二是公务接待费较上年减少是因2024年我部门认真执行预算管理，严格落实公务接待要求，严格按照标准、规格组织，有效控制经费支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。2024年我部门无因公出国（境）相关业务发生。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于开展干部培训、下乡调研等工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待16批次（其中：外事接待0批次），接待人次36人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待上级部门如保山市委党校等有关培训、调研事谊商议发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。2024年我部门无境外接待业务发生。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

中国共产党腾冲市委员会党校2024年机关运行经费支出208,697.37元，比上年减少11,717.72元，下降5.32%，主要原因：一是2024年度公务接待费用比上年减少6,705.00元；二是公务用车运行维护费比上年减少6,489.46元。部门机关运行经费主要用于中国共产党腾冲市委员会党校机构运转所需的办公费、差旅费、公务接待费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务等支出，其中：办公费26,559.73元，差旅费41,104.19.00元，公务接待费3,136.00元，工会经费45,013.82元，公车运行维护费9,683.63元，其他交通费用75,600.00元，其他商品和服务支出7,600.00元。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，中国共产党腾冲市委员会党校资产总额47,446,687.8元，其中，流动资产5,939,562.26元，固定资产41,207,352.49元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产299,773.05元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加800,527.39元，其中固定资产增加2,582,885.62元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产24项，账面原值127,147.04元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，部门政府采购支出总额13,703.42元，其中：政府采购货物支出4,980.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出8,723.42元。授予中小企业合同金额8,703.42元，其中：授予小微企业合同金额8,703.42元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

我部门无需要说明的其他重要事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53052200128101111