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腾冲市少年儿童业余体育学校2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

腾冲市少年儿童业余体育学校成立于1987年，财政全额拨款公益一类事业单位，2021年与腾冲市老年人体育协会合并，成立腾冲市体育发展中心（加挂腾冲市少年儿童业余体育学校牌子），主要职能职责为：1.为国家培养德、智、体全面发展的，具有良好身体素质和一定运动水平的优秀运动员后备人才。2.为开展群众性体育运动培养技术骨干。3.辅导全市各训练点的业余训练。4.规划全市竞技体育发展，抓好训练、竞赛工作，组织开展好我市各类运动会。5.广泛开展体育交流与合作。6.完成好上级交办的其它工作。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置3个内设机构，包括：办公室、财务室、工会。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为二级预算单位纳入腾冲市教育体育局2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员12人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员11人，机关和事业工人1人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员5人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员5人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员3人（离休0人，退休3人）。年末学生0人。年末遗属0人。

车辆编制2辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.全面夯实体育后备人才培养体系，努力推进竞技体育提质。一是以抓实青少年冬、夏训入手，不断夯实我市青少年重点优势体育项目。二是深入推进“选星计划”在我市实施。三是加强校外培训机构管理，推进培训机构发展，提升培训质量和水平，促进青少年体育项目均衡发展。四是建立体育后备人才竞赛体系，为重点优势项目运动员打通成长通道；输送的龙正银、刘荣胜、尹智凯、李概连等大批优秀运动员在全国大赛上取得优异成绩。熊志杰、李概连、孟庭、尹智凯、龙正银入选国家少年竞走队和国家青年竞走队。

2.加强学习，强化体育团队建设。一是以“党建强基、体育惠民”为党建工作思路，不断推进党建工作提质，充分发挥党员示范引领作用，让团结、务实、高效的作风成为工作团队的主流。二是以党的二十大精神为引领，深入学习贯彻《中国共产党章程》《中国共产党纪律处分条例》及习近平总书记中国式体育强国重要论述，全面提升新时期做好体育工作重要性的认识，树立行业自信。三是通过请进来、走出去的方式积极开展体育业务学习，努力提升专业素养，让善教乐教会教成为教练员最大的职业道德。四是强化意识形态工作，提升干部职工敬畏之心和法纪意识，建设廉洁、奉献、自律团队。

3.加强学校体育工作，不断提升青少年身心健康水平。一是努力推进学校体育综合改革，促进学校体育发展。二是深化体教融合，促进青少年健康成长。

4.以老体为典范，推动群众体育发展。一是抓培训推广，满足中老人体育健身需求，扩大老年体育人口。二是举办中老年赛事活动，以赛促练，吸引更广泛人群参与老年体育活动。

5.发挥优势，推进体育产业发展。一是参与举办“腾冲、爱辉”中俄徒步大会、龙川江皮划艇大赛、思凯乐重装徒步、“滇西徐霞客寻踪之旅”汉服徒步、2024年云南边境幸福村体育嘉年华三人篮球赛、高黎贡超级山径赛猴桥边境赛、团田钓鱼赛、青少年轮滑赛、高黎贡山径赛、格兰芬多自行车赛、马拉松等赛事。采用体育+模式，以体育为引擎，释放腾冲自然、人文优势，带动旅游和其他产业荣获发展，打造多业态体验式经济体，助推乡村振兴。二是支持恒益、行知、启迪冰雪等企业，在腾冲谋篇布局，通过体育基础设施的完缮和体育项目的打造吸引更广泛人群到腾冲消费体育。三是制定体育培训机构准入标准，规范培训机构管理，培育体育服务市场主体。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本单位2024年度无财政拨款“三公”经费收入及支出，故《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

本单位2024年度无一般公共预算财政拨款“三公”经费收入及支出，故《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市少年儿童业余体育学校2024年度收入合计2,112,032.72元。其中：财政拨款收入2,054,942.25元，占总收入的97.30%；无上级补助收入；无事业收入（无教育收费）；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入57,090.47元，占总收入的2.70%。

与上年相比，收入合计减少375,285.60元，下降15.09%。其中：财政拨款收入减少388,986.27元，下降15.92%；上下年度均无上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入；其他收入增加13,700.67元，增长31.58%。主要原因是：

1. 政府性基金预算财政拨款收入彩票公益金安排的支出减少388,598.22元。

2.体育场馆低收费开放收入增加致其他收入增加13,700.67元。

二、支出决算情况说明

腾冲市少年儿童业余体育学校2024年度支出合计2,054,942.25元。其中：基本支出1,742,279.39元，占总支出的84.78％；项目支出312,662.86元，占总支出的15.22％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少389,006.27元，下降15.92%。其中：基本支出减少46,147.45元，下降2.58%；项目支出减少342,858.82元，下降52.30%；上下年度均无上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出。主要原因是：

1.基本支出减少原因为调整工资标准补发减少人员经费23,424.05元，公用经费减少22,723.40元。

2.项目支出减少原因为政府性基金预算财政拨款收入彩票公益金安排的支出减少388,598.22元，体育场馆维修维护经费增加45,759.40元，其他收入项目经费支出减少20.00元。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障腾冲市少年儿童业余体育学校机构正常运转的日常支出1,742,279.39元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1,697,826.26元，占基本支出的97.45％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费44,453.13元，占基本支出的2.55％。人员经费人均情况141,485.52元，公用经费人均情况3,704.43元。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障腾冲市少年儿童业余体育学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出

312,662.86元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.体育场维修、维护费专项资金项目经费45,759.40元，主要用于保障体育场馆对外低免开放，满足人民群众健身需求，解决水费、电费、足球场委托管理费等支出。

2.用于体育事业的彩票公益金支出项目经费266,903.46元，主要用于保障单位正常运转，弥补单位办公费、水费、电费、差旅费、维修维护费、临时工劳务费等支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市少年儿童业余体育学校2024年度一般公共预算财政拨款支出1,788,038.79元,占本年支出合计的87.01%。与上年相比减少388.05元，下降0.02%，完成年初预算的101.01%。主要原因是正常运转经费减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出1,435,278.82元，占一般公共预算财政拨款总支出的80.27%，完成年初预算的101.18%。主要用于人员经费支出1,345,066.29元、公用经费支出44,453.13元、项目支出45,759.40元。造成预决算差异的主要原因是人员经费工资薪级调整。

8.社会保障和就业（类）支出205,236.48元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.48%，完成年初预算的99.92%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出205,236.48元。造成预决算差异的主要原因是社会保障和就业缴费基数调整。

9.卫生健康（类）支出147,523.49元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.25%，完成年初预算的100.81%。主要用于职工基本医疗保险缴费90,622.56元、公务员医疗补助缴费52,838.73元及其他行政事业单位医疗支出4,062.20元。造成预决算差异的主要原因是卫生健康缴费基数调整。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出决算为0.00元，年初未安排预算；支出决算较上年减少337.00元，下降100.00%，原因为我单位无因公出国（境）、无公务用车、公务接待任务减少。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算。

因公出国（境）费支出决算0.00元，较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算0.00元，较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算0.00元，较上年无增减变动，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年减少337.00元，下降100.00%，原因是我单位接待任务减少；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少337.00元，下降100.00%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年无增减变动，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，年初未安排预算，支出决算较上年无增减变动。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与年初预算数一致。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算0.00元，较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算0.00元，较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算0.00元，较上年无增减变动，上年无此项支出；公务接待费支出决算0.00元，较上年无增减变动，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年无增减变动，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增无增减变动，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算较上年无变动。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。我单位本年未发生因公出国（境）业务。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市少年儿童业余体育学校2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，较上年无增减变动，主要原因是：腾冲市少年儿童业余体育学校属于全额拨款的事业单位，不涉及机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，腾冲市少年儿童业余体育学校资产总额4,029,733.39元，其中，流动资产119,643.75元（其中：财政代管资金103.18元，体育场馆低收费开放收入119,540.57元），固定资产3,910,089.64元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少44,950.49元，其中固定资产减少102,040.96元（固定资产折旧），流动资产增加57,090.47元（体育场馆低收费开放收入）。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋280平方米，账面原值4,880,444.32元，实现资产使用收入30,769.44元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

腾冲市少年儿童业余体育学校无其他重要事项说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052200336003501111