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腾冲市腾越中心学校2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 腾冲市腾越中心学校单位概况

一、主要职责

（一）主要职责

1.贯彻执行国家的教育方针、政策。坚持依法治教、依法治学，贯彻执行各项规章制度。

2.统筹管理教育经费，指导、监测全乡教育经费使用情况。

3.指导各学校做好德育、体育、卫生、艺术教育及国防教育工作。

4.主管全乡教师工作，组织全乡各类学校教师进行学历提高教育、履职、晋级培训、新教师培训、骨干教师培训等继续教育工作。

5.负责贯彻执行国家教学大纲；负责教育思想、教学方法的科学探索和改革研究工作；负责中小学各学科教学研究，进行教学质量分析，不断提高教育教学质量。

二、基本情况

（一）机构设置情况

腾冲市腾越中心学校共设置5个内设机构，包括：党委办公室、行政办公室、德育安全处、教务科研处、总务项目处。

腾冲市腾越中心学校为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

腾冲市腾越中心学校作为二级预算单位纳入腾冲市教育体育局部门2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员755人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员755人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员44人。包括财政拨款开支经费的人员44人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员690人（离休0人，退休690人）。年末学生11944人。年末遗属57人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.实施中小学义务教育，担当时代使命，抓实基层党建，引领全乡教育发展，加强理论学习，筑牢思想根基，强化作风建设，践行初心使命，汲取经验力量；

2.筑牢经费保障，实施中小学营养改善计划；落实中小学寄宿生补助政策；落实义务教育经费保障机制。加强教师队伍建设，推进教育教学改革；

3.改善办学条件，夯实就学保障，抓实校园安全，夯实育人环境，抓实精准扶贫，夯实就学保障。

4.认真开展会计核算工作，会计科目使用力求规范；会计档案资料及时归档；规范管理财务印鉴、财政票据、现金、银行账户。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

我单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

我单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，也无国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市腾越中心学校2024年度收入合计176,040,551.60元。其中：财政拨款收入176,040,551.60元，占总收入的100.00%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入合计减少1,172,965.48元，下降0.66%。其中：财政拨款收入减少1,166,325.81元，下降0.66%；其他收入减少6,639.67元，纯减6,639.67元，上下年度均无上级补助收入、经营收入、附属单位上缴收入。主要原因是：一是2024年保育费支出减少3,899,419.25元，学校本着减少开支、厉行节约，贯彻落实过紧日子的习惯；二是黉学九年一贯制学校建设项目增加2,700,000.00元，义务教育保障经费支出增加33,093.44元，三是2024年税务局没有发给个人所得税代扣手续费，比去年减少6,639.67元。

二、支出决算情况说明

腾冲市腾越中心学校2024年度支出合计176,790,551.60元。其中：基本支出116,984,924.23元，占总支出的66.17％；项目支出59,805,627.37元，占总支出的33.83％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少816,325.81元，下降0.46%。其中：基本支出减少3,549,419.25元，下降2.94%，；项目支出增加2,733,093.44元，增长4.79%。上下年度均无上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出。主要原因是：一是2024年保育费支出减少3,549,419.25元，学校本着减少开支、厉行节约，贯彻落实过紧日子的习惯；二是黉学九年一贯制学校建设项目增加2,700,000.00元，义务教育保障经费支出增加33,093.44元。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障腾冲市腾越中心学校机构正常运转的日常支出116,984,924.23元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出115,378,493.61元，占基本支出的98.63％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1,606,430.62元，占基本支出的1.37％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障腾冲市腾越中心学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出59,805,627.37元。其中：基本建设类项目支出8,800,000.00元。

1.非税成本资金支出1,044,707.68元，主要用于幼儿园、学前班办公费及维修费。

2.教育高质量发展奖补专项资金支出4,500,000.00元，主要用于五完小学校建设款。

3.学前教育家庭经济困难学生生活补助中央省级资金支出93,600.00元，主要用于对城乡义务教育家庭经济困难学生提供生活补助，帮助家庭经济困难学生顺利就学，提升义务教育巩固率。

4.义务教育薄弱环节改善与能力提升中央补助资金750,000.00元，主要用于勐连完小宿舍楼建设。

5.义务教育家庭经济困难学生生活补助资金支出857,187.50元。

主要用于学前家庭经济困难学生提供生活补助，帮助家庭经济困难学生顺利就学。

6.遗属补助经费支出501,095.00元，主要用于遗属人员生活补助。

7.中心学校定额公务经费支出24,380.04元，主要用于中心学校办公经费。

8.8少民族家庭经济困难学生生活补助专项资金支出3,000.00元，主要用于8种少数民族生活补助。

9.城乡义务教育校舍改造补助资金支出3,700,000.00元，主要用于六完小学校建设款。

10.城乡义务教育公用经费补助资金6,065,188.45元，主要用于巩固农村义务教育经费保障机制，保障正常教学活动的开展和维持学校正常运转。

11.五完小、六完小建设项目资金支出20,500,000.00元，主要用于五完小、六完小学校建设。

12.营养改善计划专项经费支出 8,309,122.70元。主要用于对农村义务教育学生提供生活补助，减轻农村学生家庭经济负担，改善农村学生营养结构。

13.公益性岗位补贴资金和见习人员经费共666,210.00元其中：腾财社〔2024〕55号公益性岗位补贴补助资金支出645,210.00元；腾财社〔2024〕23号就业见习基地见习补助资金支出21,000.00元，主要用于见习人员、公益性岗位人员补助，促进就业。

14.事业单位退休人员死亡一次性抚恤费、丧葬费审批补助资金支出3,991,136.00元，主要用于退休、在职教师病故丧葬费、抚恤费。

15.一完小建设项目资金支出100,000.00元，主要用于一完小学校建设项目前期费用。

16.腾冲市黉学九年一贯制学校建设项目经费支出8,700,000.00元，主要用于黉学九年一贯制学校建设。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市腾越中心学校2024年度一般公共预算财政拨款支出176,790,551.60元,占本年支出合计的100.00%。与上年相比减少776,325.81元，下降0.44%,完成年初预算的118.93%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出139,779,938.24元，占一般公共预算财政拨款总支出的79.07%,完成年初预算的112.16%，主要用于保障腾冲市腾越中心学校单位机构正常运转的日常支出93,431,656.87元，义务教育专项公用经费支出6,065,188.45元，营养改善计划专项经费支出8,309,122.70元，家庭经济困难学生（儿童）补助专项经费支出857187.50元，改善办学条件补助资金支出25,555,464.00元，非税成本资金支出1,044,707.68元，遗属补助经费支出501095.00元，中心学校定额公务经费支出24,380.04元，事业单位退休人员死亡一次性抚恤费、丧葬费审批补助资金支出3,991,136.00元。造成预决算差异的主要原因是上级补助资金未纳入年初预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出17,379,500.88元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.83%,完成年初预算的132.22%，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出12,722,154.88元，死亡抚恤支出3,991,136.00元，就业见习补贴666,210.00元。造成预决算差异的主要原因是离退休人员死亡抚恤费超过年初预算。

9.卫生健康（类）支出10,831,112.48元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.13%,完成年初预算的99.49%，主要用于事业单位医疗支出6,008,227.13元，公务员医疗补助支出4,564,398.38元，其他行政事业单位医疗支出258,486.97元。造成预决算差异的主要原因是人员退休、调出致医疗支出、医疗补助低于年初预算数。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出100,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.06%,完成年初预算的16.67%，主要用于一完小学校建设项目地质勘探、规划设计等前期费用。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出8,700,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.91%,完成年初预算的100%，主要用于黉学九年一贯制学校建设款。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为23,750.00元，决算为10,000.00元，完成年初预算的42.11%；支出决算较上年增加4,954.00元，增长98.18%，具体情况是：

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为23,750.00元，决算为10,000.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的42.11%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算。

因公出国（境）费支出决算与上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算与上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加4,954.00元，增长98.18%；公务接待费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年无增减变动，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年无增减变动，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为23,750.00元，支出决算为10,000.00元，完成年初预算的42.11%，支出决算较上年增加4,954.00元，增长98.18%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为23,750.00元，决算为10,000.00元，完成年初预算的42.11%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数，主要原因是我单位认真执行预算管理，严格落实相关政策，有效控制“三公”经费支出，加强公务用车管理，公务用车运行维护费有所节约。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算与上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算与上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加4,954.00元，增长98.18%；公务接待费支出决算较上年无增减变动，年初未安排预算，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年无增减变动，年初未安排预算；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年无增减变动，年初未安排预算。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是加强公车管理，使用公务用车次数频率减少，导致油费、过路费支出减少。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于开展公务活动所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

本单位无需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市腾越中心学校2024年机关运行经费支出0.00元，较上年无增减变动，主要原因是腾冲市腾越中心学校属于全额拨款的事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，腾冲市腾越中心学校资产总额250,681,401.5元，其中，流动资产56,546,175.26元，固定资产90,787,126.02元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程96,446,426.10元，无形资产50.00元（净值），其他资产6,901,624.12元（净值）。与上年相比，本年资产总额增加29,914,226.09元，其中固定资产减少1,891,144.04元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

本单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052200336002301111