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腾冲市沙坝国有林场2024年度部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职责

贯彻执行各级林业和草原建设发展的法律法规和政策；组织编制实施森林草原经营方案；依法保护、培育、管理和利用其经营管理的森林资源资产，建设优质乡土树种林木良种基地、保障性苗圃和种质资源库，培育资源总量，提升资源质量；开展科学试验和技术创新，推广先进技术；开展生态文化科普教育和保护森林资源资产宣传；对在林场范围内从事种植、养殖、采集、放牧、宿营、拍摄影视剧等活动，进行统一管理。制止破坏森林资源资产的违法行为；负责辖区内森林草原防火、林草有害生物防治、野生动物疫情防控等应急防灾工作。

二、基本情况

（一）机构设置情况

本单位共设有6个内设机构，分别为综合办公室、财务室、森林资源管理办公室、安全生产办公室、森林草原防灭火办公室、公益林天然林管理办公室。

作为基层预算单位，本单位无下属单位。

（二）决算单位构成情况

我单位作为腾冲市林业和草原局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员27人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员23人，机关和事业工人4人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员2人。包括财政拨款开支经费的人员2人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员30人（离休0人，退休30人）。年末学生0人。年末遗属5人。

车辆编制4辆，在编实有车辆4辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1. 以项目为支撑，扎实推进营造林工作。

本单位紧密围绕生态文明建设的核心要求，以项目为重要抓手，扎实有序地推进森林资源培育和保护工作。以培育健康、稳定、高效的森林生态系统为目标，通过严格的资源保护、积极的发展举措、科学的经营策略和持续的合理利用，全面提升森林资源质量和林地生产力。稳步推进特色森林产业及造林绿化工作，成功实现了 “培育管理科学、森林优质高效、生态经济协调、资源持续经营、基础设施先进、林场富裕和谐” 的现代林场建设目标。充分发挥了森林的生态功能，增强了林场的可持续发展能力，为构建综合性现代林场奠定了坚实基础。

2. 落实森林资源保护措施，确保生态资源安全。

（1）圆满完成森林草原防灭火工作。全面实行林场领导与职工片区责任制，严格管控野外火源，建立健全应急处置机制，不断强化应急处置能力。大力加强森林草原防灭火宣传教育和岗位培训，对专业扑火队定期开展森林消防知识、防灭火专业知识培训，并积极推进森林防火通道建设。通过一系列行之有效的措施，林场连续多年保持森林防火零火灾的优异成绩，有效保护了辖区森林生态安全，使森林生态体系更加完备，生态效益显著提升。

（2）依法强化资源林政管理。持续加大巡山护林力度，严厉打击偷砍盗伐等破坏森林资源的违法行为。以森林采伐限额管理为核心，以林地保护管理为重点，建立健全资源林政管理制度，严格执行“凭证采伐、凭证运输、凭证经营加工”制度及征占用林地报批制度，确保林业管理工作依法依规进行。坚持宣传与打击并重、教育与处罚相结合的原则，依法查处各类破坏森林资源和扰乱林区治安的案件，切实维护林区秩序稳定。

（3）加强重点公益林管护。本单位重点管护公益林面积70672.5 亩，其中：国家级公益林62896.5亩，省级公益林7776亩。配备36名专业管护人员，依据森林资源分布特点和管护需求，科学合理地安排管护任务，及时足额发放管护资金，加大巡山护林频次和力度，有效减少了破坏森林资源的行为，切实保障辖区森林生态安全。

（4）加大林业有害生物监测预防工作。持续加强林业有害生物防控力度，不断完善监测预警体系，严格落实防控机制。在林业有害生物防治工作中，严格按照技术规范和要求，抓好监测、预防和防治等关键环节，确保林场辖区内无林业有害生物及森林病虫害发生，全力维护森林资源健康。

3. 稳步实施基础设施建设，夯实林业发展基础。

本单位认真落实林业基础建设项目，积极争取上级资金和政策支持，努力拓宽资金来源渠道。持续加大营林造林力度，大力发展特色林业产业，充分发挥林场区位优势，全力推进乡土树种保障性苗圃基地建设，大力培育珍稀适用的乡土树种，促进林场持续、健康、全面发展。为实现绿色腾冲、生态腾冲、美丽腾冲建设目标，本单位持续发力，积极推动人与自然和谐共生。

4. 完成市委市政府安排的相关工作。

本单位严格按照腾冲市委市政府的工作要求，以高度的责任感和使命感，圆满完成各项交办任务，为地方经济社会发展作出了积极贡献。

通过以上工作的扎实开展，本单位在森林资源保护、生态建设、基础设施完善等方面取得了显著成效，为林业高质量发展和生态文明建设提供了有力支撑。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

腾冲市沙坝国有林场2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

腾冲市沙坝国有林场2024年度无政府性基金预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市沙坝国有林场2024年度收入合计13,938,864.32元。其中：财政拨款收入9,241,229.30元，占总收入的66.30%；无上级补助收入；无事业收入；经营收入4,697,635.02元，占总收入的33.70%；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入合计增加3,593,434.85元，增长34.73%。其中：财政拨款收入增加1,281,357.59元，增长16.10%；经营收入增加2,312,482.48元，增长96.95%；其他收入减少405.22元，下降100.00%，上下年度均无上级补助收入、事业收入、附属单位上缴收入。主要原因是:

1.财政拨款收入增长得益于2023年林草产业融合试验示范项目及中央财政森林质量提升项目等补助资金增加1,677,157.77元。

2.经营收入中木材生产及苗木销售收入增长2,312,473.48元。

3.代收个税收入手续费返还较上年减少405.22元。

二、支出决算情况说明

腾冲市沙坝国有林场2024年度支出合计11,258,180.10元。其中：基本支出4,450,964.04元，占总支出的39.54%；项目支出4,790,265.26元，占总支出的42.55%；无上缴上级支出；经营支出2,016,950.80元，占总支出的17.92%；无附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加912,750.63元，增长8.82%。其中：基本支出减少396,205.40元，下降8.17%；项目支出增加1,677,157.77元，增长53.87%；经营支出减少368,201.74元，下降15.44%；上下年度均无上缴上级支出、对附属单位补助支出。主要原因是：

1.2023年林草产业融合试验示范项目及中央财政森林质量提升项目等项目资金增加1,677,157.77元。

2.支付林场职工一次性死亡抚恤金229,282.00元。

3.林场加强经营管理，努力争取项目资金支付，减少经营资金支出，苗木经营使用非税收入执收成本返还安排支出导致经营支出减少368,201.74元。

4.2024年度林场退休2人，人员经费减少132,532.47元。

5.2024年度差旅费、办公费等纳入项目支出，减少了基本支出公用经费支出263,672.93元。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障腾冲市沙坝国有林场正常运转的日常支出4,450,964.04元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出4,288,235.00元，占基本支出的96.34%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费162,729.04元，占基本支出的3.66%。人均基本支出164,850.52元，其中：人均人员经费支出158,823.52元，人均公用经费支出6,027.00元。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障腾冲市沙坝国有林场为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出4,790,265.26元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.遗属生活困难补助资金项目经费51,994.00元，主要用于发放2024年度我单位职工遗属补助。

2.2023年中央财政林业草原生态保护恢复(国有国家级公益林管护费)补助资金项目经费744,271.00元，主要用于腾冲市沙坝国有林场国家级公益林管护人员劳务费744,271.00元。

3.2024年林业草原生态保护恢复(国有天然林停伐管护）补助资金项目经费569,735.00元，主要用于腾冲市沙坝国有林场2024年天然林保护劳务费319,935.00元，维修（护）费70,000.00元。

4.腾冲市2023年沙坝国有林场苗圃产业转型补助项目苗木培育补助资金项目经费200,000.00元，主要用于腾冲市沙坝国有林场苗圃地建设专用材料费48,000.00元，劳务费152,000.00元。

5.非税收入执收成本返还补助经费项目经费395,578.94元，主要用于办公费70,000.00元，电费47,400.00元，邮电费15,000.00元，差旅费80,000.00元，维修（护）费50,000.00元，会议费20,000.00元，业务招待费5,000.00元，工会经费46,000.00元，退休人员春节慰问经费4,480.00元，自办食堂伙食补助130,000.00元，办公设备购置150,000.00元，培训费20,000.00元，材料费10,000.00元，其他商品和服务支出11,974.46元，劳务费15,500.00元。

6.2023年中央财政林木良种培育补助资金项目经费291,248.00元，主要用于腾冲市红花油茶国家林木种质资源库繁育专用材料费104,968.00元，劳务费186,280.00元。

7.2023年中央财政森林质量提升项目补助资金项目经费401,200.00元，主要用于腾冲市沙坝国有林场苗圃地建设劳务费401,200.00元。

8.非税收入执收成本返还沙坝国有林场苗圃地建设补助经费项目经费319,438.00元，主要用于专用材料费59,548.00元，委托业务费259,890.00元。

9.2024年中央财政提前批林业草原改革发展资金油茶营造（新植）补助资金项目经费53,380.00元，主要用于林业草原改革发展资金油茶营造专用材料费26,400.00元，劳务费26,980.00元。

10.腾冲市沙坝国有林场林木良种（腾冲红花油茶国家林木种质资源库）补助资金项目经费302,000.00元，主要用于腾冲市红花油茶国家林木种质资源库繁育腾冲红花油茶劳务费302,000.00元。

11.腾冲市沙坝国有林场2024年油茶营造（新植）补助资金项目经费51,620.00元，主要用于专用材料费12,800.00元，劳务费38,820.00元。

12.腾冲市沙坝国有林场林木良种（特色乡土阔叶树种良种苗木培育）补助资金项目经费250,000.00元，主要用于腾冲市沙坝国有林场特色乡土阔叶树种良种苗木培育补助项目专用材料费122,000.00元，劳务费128,000.00元。

13.腾冲市国有林场清理盘活人工商品林前期经费项目经费10,300.32元，主要用于腾冲市国有林场2022-2023年清理盘活人工商品林前期费用委托业务费10,300.32元。

14.2024年省级森林防火经费项目经费30,000.00元，主要用于会议费30,000.00元。

15.2023年省级森林防火专项经费项目经费12,500.00元，主要用于劳务费12,500.00元。

16.2023年林草产业融合试验示范（市级财政资金安排林下种草）项目资金100,000.00元，主要用于劳务费100,000.00元。

17.2023年林草产业融合试验示范（林下种草）项目资金240,000.00元，主要用于林草产业融合试验示范林下种草专用材料费180,200.00元，劳务费59,800.00元。

18.腾冲市沙坝国有林场森林资源拍卖佣金补助资金项目经费17,000.00元，主要用于腾冲市沙坝国有林场支付保山市跃诚拍卖有限公司拍卖佣金劳务费17,000.00元。

19.腾冲市沙坝国有林场2024年中央财政衔接推进乡村振兴（欠发达国有林场）补助资金项目经费750,000.00元，主要用于劳务费520,000.00元，房屋建筑物购建230,000.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市沙坝国有林场2024年度一般公共预算财政拨款支出9,241,229.30元,占本年支出合计的82.08%。与上年相比增加1,281,357.59元，增长16.10%,完成年初预算的162.97%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出731,150.72元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.92%，完成年初预算的136.64%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出449,874.72元；机关事业单位职工遗属生活补助以及退休职工死亡抚恤费支出281,276.00元。造成预决算差异的主要原因是：一是2024年度职工养老保险缴费基数调整导致单位基本养老保险缴费支出较年初预算增加；二是2024年度调整单位职工遗属生活补助标准及新增单位职工死亡抚恤金支出导致较年初预算增加。

9.卫生健康（类）支出403,288.92元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.36%，完成年初预算的99.86%。主要用于行政事业单位医疗保险缴费支出204,386.29元、公务员医疗补助缴费支出173,999.51元、其他行政事业单位医疗工伤保险支出24,903.12元。造成预决算差异的主要原因是：本年度林场退休职工2人，在职人数减少，较年初预算支出数减少。

10.节能环保（类）支出1,514,006.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的16.38%，年初无此项预算。主要用于：森林保护修复公益林管护人员工资、管护点维修及办公支出744,271.00元；森林保护修复停伐补助公益林管护人员工资、管护点维修及公务用车购置支出769,735.00元。造成预决算差异的主要原因是：节能环保（类）支出为上级补助资金，年初预算时未下达资金文件，造成预决算差异。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出6,592,783.66元，占一般公共预算财政拨款总支出的71.34%，完成年初预算的139.33%。主要用于：事业机构事业人员工资、津贴、补贴、奖金以及退休人员的慰问和补助支出3,764,097.34元；森林资源培育腾冲市沙坝国有林场苗圃地管理及森林抚育支出1,668,886.00元；森林资源管理腾冲市国有林场清理盘活人工商品林前期经费支出10,300.32元；森林草原防灾减灾防火经费支出42,500.00元；草原管理林草产业融合试验示范林下种草项目支出100,000.00元；林草产业融合试验示范林下种草项目及腾冲市国有林场清理盘活人工商品林前期经费支出257,000.00元；巩固拓展拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴生产欠发达国有林场产业发展支出750,000.00元。造成预决算差异的主要原因是：2024年单位项目资金未兑付完成，造成预决算差异。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为123,020.00元，决算为286,457.67元，完成年初预算的232.85%；支出决算较上年增加172,806.56元，增长152.05%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初无预算安排；公务用车购置费支出年初预算为17,000.00元，决算为195,711.50元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的68.32%，完成年初预算的1151.24%；公务用车运行维护费支出年初预算为101,020.00元，决算为90,746.17元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的31.68%，完成年初预算的89.83%；公务接待费支出年初预算为5,000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%。

因公出国（境）费支出上下年度均无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加195,711.50元，增长152.05%；公务用车运行维护费支出决算较上年减少22,904.94元，下降20.15%；公务接待费支出上下年度均无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为123,020.00元，支出决算为286,457.67元，完成年初预算的232.85%，支出决算较上年增加172,806.56元，增长152.05%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初无预算安排；公务用车购置费支出年初预算为17,000.00元，决算为195,711.50元，完成年初预算的1151.24%；公务用车运行维护费支出年初预算为101,020.00元，决算为90,746.17元，完成年初预算的89.83%；公务接待费支出年初预算为5,000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于年初预算数的主要原因是：

1.2024年公务接待经费支出预算为5,000.00元，支出决算数为0.00元，较年初预算减少5,000.00元。原因是我单位2024年度无公务接待相关业务发生。

2.公务用车购置费支出年初预算为17,000.00元，决算为195,711.50元，较年初预算增加178,711.50元，增长1051.24%。原因是我单位本年度购入公务用车1辆，但年初未安排公务用车购置支出。

3.公务用车运行维护费支出年初预算为101,020.00元，决算为90,746.17元，较年初预算减少10,273.83元，减少10.17%。原因是2024年度我单位公务用车达到使用年限按规定强制报废，经批准报废公务用车1辆。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加195,711.50元；公务用车运行维护费支出决算减少22,904.94元，下降20.15%；公务接待费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出，具体是：国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年无增减变动，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年无增减变动，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是：本年度我单位购置公务用车1辆，导致公务用车购置费用支出增加，同时报废公务用车1辆，导致公务用车运行维护费减少。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆1辆。我单位2024年由于车辆老化，报废车辆1辆，新购置车辆1辆，主要用于开展森林资源管护、森林抚育、森林草原防灭火宣传、多种经营所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为4辆。主要用于森林修复保护所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

腾冲市沙坝国有林场不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市沙坝国有林场2024年机关运行经费支出0.00元，上年无此项支出。主要原因是：腾冲市沙坝国有林场属于全额拨款的事业单位，不涉及机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，腾冲市沙坝国有林场资产总额78,641,208.72元，其中：流动资产3,879,698.21元，固定资产74,761,506.51元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产4.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加4,350,096.49元，其中：固定资产增加2,076,285.67元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额2,067,203.80元，其中：政府采购货物支出877,455.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出1,189,748.80元。授予中小企业合同金额2,049,842.20元，其中：授予小微企业合同金额2,002,792.20元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

腾冲市沙坝国有林场无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052203200200701111