监督索引号53052200536100601000

腾冲市中医医院2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

医院按照“中医要强，西医不弱，中西协同，服务至上”的办院方针，秉承“精诚仁和”的中医医院文化精髓，围绕逐步达到三级中医医院的综合服务水平和“中国面向南亚边境第一中医医院”的发展目标，不断完善现代医院管理制度，实施名医名科名院战略。医院承担着全市人民和流动人口的中医中药治疗、预防和保健工作。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我部单位设置40个内设机构，包括：

1.职能部门14个，具体是：医务科 基层指导科 护理部 感控科 设备科 党委办公室 院办公室 宣传科 人事科 财务科 信息科 总务科 项目办 医保办

2.临床科室19个，具体为：脾胃病科 心血管病科 老年病科 外科 针灸推拿科 康复科 骨伤科 妇产科 儿科 急诊医学科 感染性疾病科 治未病科 麻醉科 皮肤科 肛肠科 重症医学科 口腔科 门诊部 全科医学科

3.医技科室7个，具体是：医学检验科 医学影像科 超声医学科 药剂科 消毒供应中心 输血科 健康管理中心

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为腾冲市卫生健康局的二级预算单位，纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员256人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员256人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员196人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员196人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员70人（离休0人，退休70人）。年末学生0人。年末遗属3人。

车辆编制6辆，在编实有车辆6辆，超编0辆。

三、重点工作概述

（一）加强党的建设。

一是着力加强思想政治建设，二是着力加强基层党组织建设，三是着力加强党员队伍建设，四是着力加强党建引领作用。

（二）加强党风廉政建设。

一是补充完善廉政管理制度，二是认真落实党风廉政建设责任制，三是结合以案促改促建促治工作开展中层领导干部警示教育。

（三）加强纪检监察工作。

一是建立网格化监督管理体系，二是严格开展监督执纪工作。

（四）对标对表，完成第二轮综合服务能力提升工作。

高度重视第二轮体质达标工作，成立提质达标工作领导小组、制定工作方案，召开工作动员会，明确责任分工，落实提质达标工作，2024年6月12日-13日云南省医疗服务质量评估中心按照《云南省卫生健康委办公室关于开展2024年第二轮县级公立中医医院综合服务能力提升达标验收工作的通知》要求对我院开展第二轮县级公立中医医院综合服务能力提升达标验收工作，2024年11月顺利通过了第二轮县级公立中医医院提质达标验收。

（五）深化改革，不断激发内生动力。

一是深入推进县级公立医院绩效改革工作。成立以党委书记、院长为组长的绩效考核工作领导小组，制定绩效考核工作方案，在卫健局考核中获得了“优秀”的考核成绩。二是深入推进医改工作，按时、按质完成各类医改相关数据的上报工作，制定《全面质量评价体系与考核标准》并实施，每月进修考核并加强考核结果监测、分析运用、持续改进。

（六）狠抓质量与安全工作。

一是按照医院“质量年”目标，不断完善质控体系建设，全面梳理医疗质量管理工作，编印《全面质量评价体系与考核标准》，定期开展监督检查，进行考核与通报，定期召开医疗质量控制工作会议、质量安全管理工作会议，对全院质量管理工作作工作汇报。质控办对医院总体质量进行全面监督、检查、分析评价。二是成立安全生产办公室，统摄医院安全生产管理，为主营业务保驾护航。按照“大部制”管理模式，由安全生产管理办公室专职组织开展院内安全生产工作，实现安全事项归口管理，不断完善院内安全管理体系，共同保障医院和平稳定和高质高速发展。三是不断完善应急管理体系，成立医院突发事件应急处置领导小组，制定完善的应急预案，强化队伍建设，组建专业应急救援队伍，定期组织培训和演练，提升应急救援能力，规范应急处置流程，加强救治评估，充实物资储备，建立完善的应急物资储备制度，根据突发事件需求储备充足的急救药品、医疗器械、防护用品等物资，确保应急供应。

（七）狠抓财务管理，资金科学分配

做好资金科学运行工作，重视日常财务收支管理，根据“轻、重、缓、急”的原则，科学合理安排资金，保障医疗活动日常正常运行，保障每月人员经费的按时发放。做到现金收付无差错，日清月结；对院内财务实行有效管理，购入、使用、报废都有完整的手续；会计账目清晰规范。强化经费使用监督，建立严格资金支付流程，做到先审后支，不审不支，支出必有来源；人员及公用经费实行“先批后支，计划先行”的报账程序，全过程监督预算执行，提高财务管理。做好项目资金绩效评价。对每笔项目资金跟踪问效，做好资金使用绩效评价，协调好资金周转运行。按照财务管理制度进行会计核算活动，完成了日常财务报销、职工工资和绩效工资的发放工作。

（八）完善制度规范，提升医院运营效率。

完善定期盘存制度，建立固定资产台账，保证医院固定资产管理的账账相符、账卡相符、账实相符，进一步提高固定资产的管理水平和使用效率。完善预算管理制度，健全预算管理组织机构，定期组织召开预算管理会议，做好医院预算管理及执行工作。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本单位2024年度年初无“三公”经费、行政参公单位机关运行经费预算，年末无“三公”经费、行政参公单位机关运行经费支出，故《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

本单位2024年无一般公共预算财政拨款“三公”经费预算，无一般公共预算财政拨款“三公”经费支出，故《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市中医医院2024年度收入合计214,478,420.17元。其中：财政拨款收入27,561,338.58元，占总收入的12.85%；事业收入158,525,827.72元（含教育收费0.00元），占总收入的73.91%；无上级补助收入、经营收入、附属单位上缴收入；其他收入28,391,253.87元，占总收入的13.24%。

与上年相比，收入合计增加40,684,804.89元，增长23.41%。其中：财政拨款收入减少7,037,138.93元，下降20.34%；事业收入增加55,897,274.11元，增长54.47%；上下年度均无上级补助收入、经营收入、附属单位上缴收入；其他收入减少8,175,330.29元，下降22.36%。主要原因是：

1.财政拨款收入减少7,037,138.93元原因是2024年财政项目补助资金减少。

2.事业收入增加55,897,274.11元原因是随着医院业务的不断发展，病人逐渐增多，医疗收入也随之增加。

3.其他收入减少8,175,330.29元，原因是2024年债务预算收入28,187,169.31元，与上年同期的35,940,391.67元相比减少7,753,222.36元，利息预算收入11,148.71元，与上年同期的18,576.58元相比减少7,427.87元，超市租金预算收入141,750.00元与上年同期的432,111.00元相比减少290,361.00元。

二、支出决算情况说明

腾冲市中医医院2024年度支出合计210,550,683.91元。其中：基本支出200,526,641.56元，占总支出的95.24％；项目支出10,024,042.35元，占总支出的4.76％；无上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加40,503,083.17元，增长23.82%。其中：基本支出增加50,636,605.37元，增长33.78%；项目支出减少10,133,522.20元，下降50.27%；上下年度均无上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出。主要原因是：

1.基本支出增加50,636,605.37元原因是事业收入增加，对应成本也随之增加，另外还归还了农行到期借款1,300,000.00元、中行到期借款9,698,721.27元、农商行到期借款5,000,000.00元、归还平安点创及中远海运融资本金4,878,402.65元。

2.项目支出减少10,133,522.20元原因是2024年上级拨给我单位项目资金减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障腾冲市中医医院机构正常运转的日常支出200,526,641.56元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出72,427,350.05元，占基本支出的36.12％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费128,099,291.51元，占基本支出的63.88％。单位按452人测算，人员经费年人均支出160,237.50元，公用经费年人均支出283,450.51元，具体占比，增减幅度如下表：

1.工资和福利支出：包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、各种保险等人员经费支出72,427,350.05元，占基本支出的36.12％。与上年对比增加16,610,689.41 元,增长29.76%。增长原因一是绩效工资增加，二是人员上比年增加，三是疫情区间拨付临时性补助500多万元。

2.商品和服务支出：包括办公费、印刷费、水电费、专用材料、维修费等日常公用经费62,826,254.96元，占基本支出的31.33％。与上年对比增加23,846,139.57元，增长61.18%。增长主要原因为医院业务发展，收入增加，对应成本也在增加，特别是专用材料费用下的药品费及卫生材料费也在大幅增加。

3.债务利息及债务费用55,069,305.14元，占基本支出的27.46%。与上年对比增加10,680,245.60元，增长24.06%，增长主要原因为贷款还款支出增加。

4.资本性支出10,203,731.41元，包括办公设备、专用设备、信息网络及软件购置更新等，占基本支出的5.09％。与上年对比减少500,469.21元，下降4.68%，下降主要原因为无形资产购置减少。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障腾冲市中医医院为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出10,024,042.35元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况如下：

1.腾财社〔2022〕3号新冠肺炎疫苗省级财政补助资金支出82,820.60.00元，该项目主要用于医务人员打新冠肺炎疫苗的补助。

2.腾财社〔2022〕94号新冠肺炎疫苗省级财政补助资金支出15,229.40元，该项目主要用于医务人员打新冠肺炎疫苗的补助。

3.腾财社〔2024〕66号医疗卫生事业高质量发展三年行动基层卫生人员计能培训资金支出238,379.71元，该项目主要用于基层卫生人员培训，通过培训为患者提供了更加优质、高效、便捷的医疗服务。

4.腾财社〔2022〕103号2022年三年行动省级中医特色优势专科资金（康复、脾胃病、心血管科、肛肠）支出1,023,589.90元。该项目主要用于医院科研创新、专病专治、团队优秀、患者满意与服务创新等多维发展，为患者提供了更加优质、高效、便捷的医疗服务。

5.腾财社〔2024〕45号2024年医疗服务与保障能力提升（公立医院综合改革）中央补助资金支出支出790,000.00元，该项目主要用于聘用与引进专技人才，培养与提升干部水平，信息化建设等方面。

6.腾财社〔2023〕85号2023年医疗服务与保障能力提升（公立医院综合改革）结算补助资金10,000.00元，该项目主要用于聘用与引进专技人才，培养与提升干部水平，信息化建设等方面。

7.腾财社〔2024〕34号基本公共卫生资金支出231,900.00元。基本公共卫生服务主要用于公共卫生服务相关支出，公共卫生服务是我国政府针对当前存在主要健康问题，以儿童、孕产妇、老年人、慢性病患者为重点关注的服务对象，是对我国全体居民免费提供的最基本的公共卫生服务。

8.腾财预〔2024〕402号提升三个90%艾滋病防治目标工作经费补助资金支出4,597.15元，该项目主要用于艾滋病防治目标工作经费中的材料支出。

9.腾财社〔2024〕42号2024年重大传染病防控中央补助资金（疾病预防部分）支出6,760.00元，该项目主要用于公共卫生方面的印刷费及相关卫生材料支出。

10.腾财社〔2023〕54号2023年重大传染病防控中央补助资金160,000.00元。该项目主要用于重大传染病防控中的印刷费、卫生材料费及劳务费支出。

11.腾财社〔2023〕48号2023年医疗服务与保障能力提升（中医药事业传承与发展）中央补助资金支出2,627,072.00元，通过该项目的实施，促进了腾冲中医药技术的传承与发展。

12.腾财社〔2024〕41号2024年医疗服务与保障能力卫生人才培养助理全科医生培训中央补助资金400,000.00元，助理全科医师补助项目主要用于学员的工资支出。

13.腾财社〔2024〕87号2024年卫生健康事业发展省对下助理全科医生培训招收完成率补助资金217,022.00元。助理全科医师补助项目主要用于学员的工资支出。

14.政府性基金预算拨款支出2,640,516.04元，主要用于新院迁建项目农业发展银行利息支出。政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明：2024年政府性基金预算财政拨款支出年初预算为2,640,516.04元，支出决算为2,640,516.04元，完成年初预算的100%。支出决算较上年减少1,951,122.71元，下降42.49%，下降原因为：政府性基金预算财政拨款是对单位医院迁建农发行的贷款利息支付，上年拨付了四个季度，本年拨付了三个季度，第四季度单位已用专项债券还清贷款。

15.医院自筹基本建设项目支出1,576,155.55元，与上年相比增加308,087.96元，同比纯增，该项目主要用于住院楼的改造。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市中医医院2024年度一般公共预算财政拨款支出24,920,822.54元,占本年支出合计的11.84%。与上年相比减少5,086,016.22元，下降16.95%,完成年初预算的187.91%，主要原因是为财政拨入项目资金减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出50,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.20%，年初无此项预算，主要用于省政府对本单位刘正华同志的特殊津贴人才经费补助。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出3,254,535.51元，占一般公共预算财政拨款总支出的13.06%，完成年初预算的100.01%。主要用于：机关事业单位基本养老保险缴费支出2,143,583.14元；机关事业单位职业年金缴费支出1,071,791.57元；死亡抚恤支出39,160.80元。

9.卫生健康（类）支出21,616,287.03元，占一般公共预算财政拨款总支出的86.74%，完成年初预算的216.00%。主要用于：工资福利支出15,808,916.27元，其中基本工资5,941,064.95元，绩效工资2,694,797.45元，职工基本医疗保险缴费939,703.38元，公务员医疗补助缴费655,369.34元，其他社会保障缴费87,985.95元，其他工资福利支出5,489,995.20元；商品和服务支出2,331,678.76元，其中办公费2,980.00元，印刷费127,760.00元，差旅费37,450.00元，维修（护）费800,000.00元，培训费463,771.61元，专用材料费83,997.15元，劳务费815,720.00元；资本性支出3,475,692.00元。其中专用设备购置1,874,500.00元，修缮费1,601,192.00元。造成预决算差异的主要原因一是2024年底增加8名职工，工资福利费增加，年初未做预算；二是本年度的项目资金未做预算，增加了8,447,886.80元，导致预决算差异过大。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算。支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算。

因公出国（境）费支出决算较上年较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，年初未安排预算，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未预算安排；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未预算安排；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未预算安排；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未预算安排。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与年初预算数无差异。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算较上年无增减变动。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市中医医院2024年机关运行经费支出0.00元，较上年无变化，主要原因是：腾冲市中医医院属于差额拨款的事业单位，不涉及机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，腾冲市中医医院资产总额428,196,541.90元，其中，流动资产110,457,571.12元，固定资产56,196,103.96元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程257,156,191.82元，无形资产4,386,675.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少13,356,884.04元，其中固定资产增加18,527,586.00元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产112项，账面原值3,017,050.00元，实现资产处置收入18,004.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额6,059,729.01元，其中：政府采购货物支出5,802,579.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出257,150.01元。授予中小企业合同金额1,710,600.01元，其中：授予小微企业合同金额1,709,650.01元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

我单位无其他重要事项说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53052200536100601111