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中国共产党腾冲市委员会机构编制委员会办公室2024年度部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职责

中国共产党腾冲市委员会机构编制委员会办公室是中国共产党腾冲市委员会工作机关，是中国共产党腾冲市委员会机构编制委员会的常设办事机构，承担中国共产党腾冲市委员会机构编制委员会日常工作。职能职责按照《中共腾冲市委办公室关于印发〈中国共产党腾冲市委员会机构编制委员会办公室职能配置、内设机构和人员编制规定〉的通知》（腾办发〔2024〕40号）执行。

1.贯彻执行有关机构编制管理的法律法规和方针政策。组织实施全市行政管理体制改革、事业单位管理体制改革和其他有关改革。统一管理市级党委工作机关、政府工作部门、人大常委会、政协、各民主党派、人民团体、事业单位、其他机构的机构编制工作。

2.围绕市委、市政府的中心工作和重大决策部署，研究经济社会发展中的体制机制问题，及时为市委、市政府提供决策咨询意见和政策建议。

3.研究起草全市事业单位管理体制和机构改革方案，审核市委、市政府直属事业单位的调整方案。指导和协调各事业单位管理体制和机构改革以及事业单位机构编制管理工作。

4.负责全市关键环节、重点领域的管理体制改革工作。负责政府部门权责清单管理（编制、公布、调整）工作。负责统筹协调乡镇（街道）明责赋权扩能减负工作。

5.负责建立健全全市编制总量控制和动态调整机制。提出编制总额分配和调整建议。负责全市股所级机构及其领导职数的设置与调整审核工作。

6.综合协调市级各部门之间、市级各乡镇（街道）之间的职责关系。负责审核、审批市委各机关、人大常委会、政府各部门、政协、各民主党派、人民团体、事业单位、其他机构的主要职责、机构设置、人员编制和领导职数等事项。

7.负责全市事业单位登记管理和市级各类机关统一社会信用代码赋码工作。依法保护核准登记的事业单位有关登记事项的合法权益。指导和实施事业单位法人治理结构、绩效评估工作。开展有关事业单位登记管理的社会服务。负责全市各类机关、事业单位和其他非营利性机构的“政务”“公益”中文域名管理和网站挂标等工作。

8.负责全市机构编制基础数据库和信息化平台建设，负责机构编制统计工作和实名制管理工作。负责编制使用、领导职数的审核审批工作。审核机关事业单位编内进人计划、编外用人额度。健全完善编内、编外管理办法。

9.负责全市各级各部门贯彻落实机构编制工作方针政策和法律法规情况、行政管理体制改革情况、事业单位管理体制改革情况、机构编制管理情况的评估及监督检查工作。负责对全市各部门、各乡镇（街道）“三定”规定的执行情况进行评估和监督检查。会同有关部门查处机构编制管理违规违纪违法行为。

10.完成市委、市政府和上级部门交办的其他任务。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置4个内设机构，包括：综合股、机关事业股、登记管理股、政策法规和监督检查股。

所属单位0个。

（二）决算单位构成情况

纳入我部门2024年度部门决算编报的单位共1个。即：中国共产党腾冲市委员会机构编制委员会办公室。

纳入我部门2024年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2024年末编制内实有人员13人。包括财政拨款开支经费的：公务员12人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员0人，机关和事业工人1人；经费自理人员0人。

我部门2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员3人（离休0人，退休3人）。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

（一）聚焦主责主业，全力以赴抓改革

2024年，按照中央统一部署和省市委工作要求，腾冲市结合实际周密部署，严格程序有序实施，先后实施完成了重点领域机构设置和职能配置、乡镇（街道）机构设置和管理体制调整完善、综合行政执法改革、议事协调机构清理规范、领导职数管理和人员编制优化配置、公安机关机构编制管理改革等多项改革工作，实现了党的领导全面加强，政府机构职能体系更加优化，基层治理体系更加完善的目标。改革后，撤销市委政策研究室、市乡村振兴局，新设立市委社会工作部、市综合行政执法局、市行政执法指挥调度中心，机构设置更加协同高效；改革后，乡镇（街道）由原“五办五中心一队一所”调整优化为“五办两（三中心）一队”，事业单位由131个精简为61个，乡镇（街道）综合行政执法队编制由95名增加到148名，基层基础得到夯实；改革后，议事协调机构由242个精简为25个，精简比率达90%；改革后，精简部门领导职数20名，其他领导职数13名，领导职数规范更加规范。

（二）聚焦严控严管，全力以赴抓调整

一是科学配备编制。坚持围绕中心、服务大局，在保山市委编委、市委编办的关心支持下，设立市委直属事业单位腾冲市腾冲科学家论坛服务保障中心，持续放大论坛经济效应。坚持“严控总量、统筹使用、有减有增、动态平衡、保障重点、服务发展”原则，对市直部门、乡镇（街道）编制进行科学动态调整。在市级层面，先后调剂相关市直部门行政编制17名，事业编制31名，参公管理事业编制8名，服务保障了市委社会工作部、腾冲科学家论坛服务保障中心等新组建部门及重点工作开展的需要；在乡镇（街道）层面，用好用活省级下沉基层行政编制，结合各乡镇（街道）国土面积、经济总量、人口等对编制进行了科学调配，19个乡镇（街道）共配备行政编制640名，事业编制895名，平均配备行政编制33名，事业编制47名，平均编制总量达80名以上。二是清晰界定职能。围绕“三定”规定制定工作，加强与市直各部门之间的沟通联系，对工作开展中容易推诿扯皮的营运车管理、物流快递等进一步明晰职责边界。先后制定印发《腾冲市市直部门职责分工协商协调办法》《腾冲市市直部门派驻乡镇（街道）机构管理办法》《腾冲市综合行政执法局与市级行业主管部门综合行政执法协作配合工作机制》《腾冲市市级行业主管部门与乡镇（街道）综合行政执法协作配合工作机制》等规范性文件，推动部门履职更加顺畅。

（三）聚焦扩能减负，全力以赴强基层

认真贯彻落实为基层减负要求，联合市司法局、市政务服务管理局对19个乡镇（街道）权责清单运行情况进行全覆盖调研，经实地摸底评估、乡镇（街道）提出赋权事项调整申请、部门评估、再次征求部门和乡镇（街道）意见并进行确认等程序，对乡镇（街道）赋权事项进行动态调整，共调整赋权事项28项，其中腾越街道10项、西源街道2项、马站乡3项、中和镇13项。全市19个乡镇（街道）共有行政职权事项3071项，其中法定职权1472项（街道各39项，乡镇各82项）；赋权事项1599项，承接最多为荷花镇96项，最少为腾越街道59项，平均赋权84项。同时，由市司法局牵头，先后组织2期行政执法公共法律知识暨乡镇（街道）赋权事项执法工作实务培训，乡镇（街道）全员组织人员参加行政执法资格证考试，不断提升乡镇（街道）承接能力。采取改革转隶一批、士官安置一批、公开招录一批、内部调剂到综合行政执法队兼职一批“四个一批”方式不断加强乡镇（街道）综合行政执法队伍建设。2024年，共安置14名退役士官、招录12名事业单位人员充实到乡镇（街道）综合行政执法队。

（四）聚焦政治担当，全力以赴抓整改

扛牢整改政治责任，坚决贯彻落实机构改革精神，抓牢抓实省委巡视反馈问题整改。多措并举持续开展消化超编工作。截至2021年底，全市行政总体超编230名（不含经开区优化提升分流30名），政法专项超编162名（不含经开区分流6名）；截至2024年底，全市行政总体空编64名，政法专项总体超编128名，超额完成机构编制督查整改三年行动任务。制定《腾冲市机构改革后消化超编“五年行动”计划》，配合市委组织部制定《腾冲市市直机关公务员转任到乡镇工作实施办法》，大力倡导市直机关公务员转任到乡镇工作，进一步充实和加强乡镇工作力量,2024年以来共有41名市直机关公务员转任乡镇工作。2024年7月底，市直部门行政局部超编单位20家，超编183名；2024年12月底，市直部门行政局部超编单位16家，超编122名，超额完成年度任务。

（五）聚焦编外管理，全力以赴抓规范

根据省、市严控严管编外聘用人员相关安排部署，扎实开展编外聘用人员清理规范工作。结合全市非在职在编人员基数仍然较大、财政负担较为沉重的现实，联合市财政局制定编外聘用人员清理规范方案，印发《腾冲市编外聘用人员管理规程》，统筹考虑各机关事业单位编外聘用人员、公益性岗位、政府购买服务经费支出等情况，以本级财政承担的非在编人员支出（年初预算数）为基数压减10%，连续压减3年，最终实现编外人员经费压减30%的目标。截至目前，已完成20%的压减任务。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

中国共产党腾冲市委员会机构编制委员会办公室2024年度无政府性基金预算财政拨款收入，也无政府性基金预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

中国共产党腾冲市委员会机构编制委员会办公室2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

中国共产党腾冲市委员会机构编制委员会办公室2024年度收入合计2,170,789.60元。其中：财政拨款收入2,170,789.60元，占总收入的100.00%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入合计增加9,809.78元，增长0.45%。其中：财政拨款收入增加9,890.85元，增长0.46%；上级补助收入上下年度均无此项收入；事业收入上下年度均无此项收入；经营收入上下年度均无此项收入；附属单位上缴收入上下年度均无此项收入；其他收入减少81.07元，下降100.00%。主要原因一是养老保险、医疗保险基数调整增加了机关事业单位基本养老保险和职工基本医疗保险、公务员医疗补助。二是机构改革增加办公室费、印刷费、差旅费。三是减少税务局返的个人所得税手续费。

二、支出决算情况说明

中国共产党腾冲市委员会机构编制委员会办公室2024年度支出合计2,170,789.60元。其中：基本支出1,989,225.55元，占总支出的91.64％；项目支出181,564.05元，占总支出的8.36％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加9,700.23元，增长0.45%。其中：基本支出增加3,218.30元，增长0.16%；项目支出增加6,481.93元，增长3.70%；上下年均无上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出。主要原因一是养老保险、医疗保险基数调整增加了机关事业单位基本养老保险和职工基本医疗保险、公务员医疗补助。二是机构改革增加办公室费、印刷费、差旅费。三是本年度无税务局返的个人所得税退税手续费。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障中国共产党腾冲市委员会机构编制委员会办公室机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1,989,225.55元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1,797,733.01元，占基本支出的90.37％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费191,492.54元，占基本支出的9.63％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障中国共产党腾冲市委员会机构编制委员会办公室机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出181,564.05元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

统一社会信用代码赋码项目经费57,474.00元，主要用于开展机关、编办直接管理机构编制的群众团体统一社会信用代码赋码工作。

双随机、一公开项目经费8,327.20元，主要用于机构编制类双随机、一公开工作。

机构编制实名制项目经费23,600.00元，主要用于实名制管理工作。

聘用人员清理规范工作项目经费30,000.00元，主要用于开展编外聘用人员清理规范工作。

机构编制评估项目经费10,354.45.00元，主要用于机构编制评估工作。

机构编制事业单位法人登记项目经费24,764.4.00元，主要用于事业单位登记管理工作。

事业单位改革项目经费27,044.00元，主要用于相关改革工作。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

中国共产党腾冲市委员会机构编制委员会办公室2024年度一般公共预算财政拨款支出2,170,789.60元,占本年支出合计的100.00%。与上年相比增加9,890.85元，增长0.46%,完成年初预算的87.09%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出1,815,989.34元，占一般公共预算财政拨款总支出的83.66%,完成年初预算的85.45%。主要用于工资福利支出，办公费、差旅费、接待费、工会经费等商品和服务支出；造成差异的主要原因是不断完善相关制度和机制，将过紧日子要求落到实处，控制商品和服务支出，其中减少办公费、印刷费29820.00元、差旅费44370.00元、工会经费24922.20元、培训费15000.00元，会议费15000.00元，委托业务费24445.55元、其他商品和服务支出9760.00元、办公设备购置52000.00元。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出207,342.08元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.55%,完成年初预算的96.47%；主要用于在职人员机关养老保险缴费；造成预决算差异的主要原因是2月调出1人，减少养老保险支出。

9.卫生健康（类）支出147,458.18元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.79%,完成年初预算的96.69%；主要用于行政事业单位医疗补助支出；造成预决算差异的主要原因是2月调出1人，减少基本医疗保险和公务员医疗补助支出。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算”。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算”。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为43,500.00元，决算为31,129.04元，完成年初预算的71.56%；支出决算较上年增加14,498.83元，增长87.18%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为32,500.00元，决算为29,129.04元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的93.58%，完成年初预算的89.63%；公务接待费支出年初预算为11,000.00元，决算为2,000.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的6.42%，完成年初预算的18.18%。

因公出国（境）费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加17,378.83元，增长147.90%；公务接待费支出决算较上年减少2,880.00元，下降59.02%；具体是国内接待费支出决算2,000.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少2,880.00元，下降59.02%；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为38,500.00元，支出决算为31,129.04元，完成年初预算的80.85%，支出决算较上年增加14,498.83元，增长87.18%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为32,500.00元，决算为29,129.04元，完成年初预算的89.63%；公务接待费支出年初预算为6,000.00元，决算为2,000.00元，完成年初预算的33.33%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因我单位认真执行预算管理，严格落实公务接待要求，做到无公函不接待，严格按照标准、规格组织，有效控制“三公”经费支出（厉行节约，严控开支）；学会过“紧日子”，继续加强公务用车管理。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加17,378.83元，增长147.90%；公务接待费支出决算减少2,880.00元，下降59.02%，具体是国内接待费支出决算2,000.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少2,880.00元，下降59.02%，国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因一是本年是机构改革工作年出差、下乡较往年多，公务用车次数多，油费、路费增加。二是支付往年的公务车维修费。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于机构编制工作汇报、调研、评估等出差所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待2批次（其中：外事接待0批次），接待人次25人（其中：外事接待人次0人）。主要用于机构编制部门（相关工作，产生的接待批次及人次等）发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

中国共产党腾冲市委员会机构编制委员会办公室2024年机关运行经费支出191,492.54元，比上年增加6,832.41元，增长3.70%,主要原因是支付往年公务车维修费。部门机关运行经费主要用于机构运转所需的办公费，水电费，邮电费，差旅费、工会经费，公务用车运行维护费，其他交通费用等支出，其中：办公费1,120.00元，工会经费40,114.84元，公务车运行维护费28,139.04元，其他交通费用120,950.00元，税金及附加费用28.66元，其他品和服务支出1,140.00元。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，中国共产党腾冲市委员会机构编制委员会办公室资产总额78,251.85元，其中，流动资产941.12元，固定资产77,310.73元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少170,744.00元，其中固定资产减少170,744.00元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产8项，账面原值170,744.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，部门政府采购支出总额26,239.04元，其中：政府采购货物支出3,200.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出23,039.04元。授予中小企业合同金额26,239.04元，其中：授予小微企业合同金额10,900.00元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

我单位无需要说明的其他重要事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

经济科目：指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

功能科目：指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

一般公共预算：对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

机构：指在行政管理领域中具有一定行政管理职能、党务管理职能、公益服务职能或其他管理、服务职能的机关、事业单位及其他组织。目前，列入机构编制部门管理的机构主要有各级党政机关，人大常委会、政协机关，法院、检察院，各民主党派机关，群众团体机关和各级各类事业单位等。

编制：广义的编制是指各种机构设置及其人员数量的定额、结构和领导职数配置。狭义的编制也称“人员编制”，是指机构编制管理机关核定的机关、事业单位的人员数额和领导职数。人员编制是“三定”规定的主要内容之一。人员编制分为行政编制和事业编制两大类。

监督索引号53052200122501111