监督索引号53052200131801000

腾冲市财政局2024年度部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职责

1.腾冲市财政局贯彻执行国家财政、税收方针政策，拟订全市财税发展规划、政策和改革方案并组织实施。

2.起草财政、财务、会计管理制度，并监督执行。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

3.负责全市财政收支管理工作；编制全市和市本级年度财政预决算草案，组织实施市人代会批准的财政预算。承担财政支出标准体系建设工作；负责审批市级预算单位年度预决算；办理中央、省市对腾冲市的转移支付。

4.拟定全市政府非税收入管理政策。

5.拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。组织编制政府财务报告。负责制定政府采购制度并监督管理。

6.拟订和执行地方政府债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全市政府性债务规模控制和债务结构调整建议，指导和监督全市加强政府性债务管理。

7. 拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。牵头编制年度国有资产管理情况报告。根据市人民政府授权，集中统一履行市级国有金融资本出资人职责。拟订国有金融资本管理制度。

8.负责办理和监督市级政府性基金收支活动、审核并汇总编制市本级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

9.制定国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，监缴市本级国有资本收益。

10.负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

11.参与拟订市级基建的有关政策。贯彻落实基本建设的财务管理制度并监督实施。

12.承担国际多边和双边财经合作有关工作，按规定管理国际金融组织贷款和外国政府贷（赠）款。

13.负责管理会计工作。拟订会计管理制度和办法并组织实施，监督和规范会计行为。

14.监督市属国有企业的国有资产，提出市属国有企业国有资产管理的有关政策建议，制定有关制度；指导推进市属国有企业改革和重组，对市属国有企业国有资产的保值增值进行监督；完善经营者激励和约束制度。

15.研究分析宏观金融形势、国家金融政策和本地区金融运行情况。制定本地金融及金融产业发展的中短期的规划和工作计划。提出改善金融发展和安全环境的意见和建议。

16.承办市人民政府交办的其他事项等财政相关工作。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我部门我部门共设置25个内设机构，包括：基层党建办公室、办公室、综合与研究股、法规税政股、预算股、债务管理股、绩效管理股、国库股、经济建设股、行政政法股、教科文化股、社会保障股、资源环境股、农业农村股、资产管理股、金融与对外合作股、市政府采购办公室、会计股、监督检查股、非税收入管理股、票据股、规划发展与政策法规股、产权管理与资本运营股、统计考核与财务监督股、金融综合股。

所属单位0个。

（二）决算单位构成情况

纳入我部门2024年度部门决算编报的单位共1个。是：腾冲财政局。

纳入我部门2024年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2024年末编制内实有人员72人。包括财政拨款开支经费的：公务员55人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员13人，机关和事业工人4人；经费自理人员0人。

我部门2024年末其他人员14人。包括财政拨款开支经费的人员14人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员58人（离休0人，退休58人）。年末遗属5人。

车辆编制2辆，在编实有车辆2辆，超编车0辆。

三、重点工作概述

1.攻坚克难，确保财政收支平稳。

2.优化支出，兜牢“三保”底线惠民生。

3.强化管理，矢志不渝保风险底线。

4.多措并举，全力保障各类重点项目稳步推进。

5.立行立改，强化监督见行见效。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

本部门2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市财政局2024年度收入合计16,693,609.51元。其中：财政拨款收入16,692,735.81元，占总收入的99.99%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入873.70元，占总收入的0.01%。

与上年相比，收入合计减少936,865.78元，下降5.31%。其中：财政拨款收入减少926,954.88元，下降5.26%；上下年均无上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入；其他收入减少9,910.90元，下降91.90%。主要原因是人员减少7人，人员经费相应减少，落实过紧日子思想，项目支出减少；无同级或上级单位补助，故其他收入减少。

二、支出决算情况说明

腾冲市财政局2024年度支出合计16,692,735.81元。其中：基本支出13,133,415.48元，占总支出的78.68％；项目支出3,559,320.33元，占总支出的21.32％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少1,004,624.28元，下降5.68%。其中：基本支出减少594,882.80元，下降4.33%；项目支出增减少409,741.48元，下降10.32%；上下年均无上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出。主要原因是人员减少7人相应人员经费减少5,167,200.85元,落实过紧日子思想，公用经费减少78,161.95元，厉行节约，严控开支，项目支出减少409,741.48元。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障腾冲市财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出13,133,415.48元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出12,189,207.27元，占基本支出的92.81％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费944,208.21元，占基本支出的7.19％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障腾冲市财政局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3,559,320.33元。无基本建设类项目支出。具体项目支出如下：

1.2024年彩票工作经费316,460.63元，主要用于差旅费、水电费、办公费等工作经费。

2.边境建设管理工作经费281,549.5元，主要用于开展边境建设管理工作的相关工作经费。

3.创业担保贷款省级奖补资金148,804.39元，主要用于开展创业担保贷款相关工作的宣传、培训等支出。

4.创业担保贷款中央奖补资金22,464.00元，主要用于开展创业担保贷款相关工作的宣传、培训等支出。

5.第一季度重点项目考核奖资金49,304.2元，主要用于办公经费支出。

6.防范和处置非法集资等金融稳定工作经费382,205.79元，主要用于通过聘请第三方中介机构开展现场检查，及时发现融资担保机构存在问题，有效防控行业风险；创新非现场监管方式，及时掌握辖区内融资担保行业真实的经营数据，持续跟踪监测担保机构行业风险；通过现场监管和非现场监管发现融资担保机构存在问题，并督促融资担保机构在一定时限内开展整改等相关融资担保行业监管工作的经费补助。

7.归国化侨退休工资差额补助资金3,375.00元，主要用于归国化侨退休工资差额补助。

8.全市财务管理业务培训费326,408.00元，主要用于预决算、会计制度、项目申报、财务知识、财政系统人员素质提升等培训费用。

9.融资担保监管业务补助经费55,322.44元，主要用于融资担保监管业务办公经费。

10.死亡一次性抚恤费及丧葬费补助资金491,106.40元，主要用于职工死亡一次性抚恤费及丧葬费补助。

11.腾冲市信息网格及软件平台更新维护补助资金601,380.00 元，主要用于信息网络及软件平台更新维护专项经费。

12.外贷项目前期管理资金48,121.00元，主要用于外贷项目前期工作经费。

13.选派干部挂职锻炼经费90,200.00元，主要用于选派干部挂职锻炼补助经费。

14.遗嘱补助资金47,448.00元，主要用于职工死亡家属遗嘱补助。

15.预算调整项目经费132,042.30元，主要用于年初预算项目明细调整。

16.专项资金检查、项目绩效评价补助资金563,128.68元。主要用于市级资产管理、政府采购、非税收入、票据、绩效等系统的运行、维护费用、财政委托、咨询业务知识培训相关工作经费。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市财政局2024年度一般公共预算财政拨款支出16,376,275.18元,占本年支出合计的98.10%。与上年相比减少865,007.26元，下降5.02%,完成年初预算的99.98%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出13,300,858.08元，占一般公共预算财政拨款总支出的81.22%,完成年初预算的95.40%。主要用于人员经费9,882,310.4元，日常公用经费944,208.21元，项目支出2,474,339.47元。造成预决算差异的主要原因是人员减少7人，相关人员经费减少。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出1,834,529.40元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.20%,完成年初预算的131.17%。主要用于机关事业单体基本养老保险缴费1,292,600元，死亡抚恤及遗属补助支出541,929.4元。造成预决算差异的主要原因是养老保险基数调整缴费金额增加，退休死亡人数增加致使死亡抚恤及遗属补助增加。

9.卫生健康（类）支出1,014,296.87元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.19%,完成年初预算的97.57%。主要用于行政单位医疗506,838.4元，事业单位医疗70,148.33元，公务员医疗补助420,563.36元，其他行政事业单位医疗支出16,746.78元。造成预决算差异的主要原因是人员减少，基本医疗保险缴费和公务员医疗补助缴费金额减少。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出171,268.39元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.05%,年初无此项预算。主要用于创业担保贷款贴息奖补工作经费；造成预决算差异的主要原因是此项支出为上级补助支出，年初无上项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出55,322.44元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.34%,年初无此项预算。主要用于创业担保贷款贴息奖补工作经费；造成预决算差异的主要原因是此项支出为上级补助支出，年初无上项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为217,000.00元，决算为143,231.30元，完成年初预算的66.01%；支出决算较上年减少35,119.14元，下降19.69%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为92,000.00元，决算为90,690.81元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的63.32%，完成年初预算的98.58%；公务接待费支出年初预算为125,000.00元，决算为52,540.49元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的36.68%，完成年初预算的42.03%。

因公出国（境）费支出决算上年无此项支出，较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算上年无此项支出，较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算较上年增加6,929.37元，增长8.27%；公务接待费支出决算较上年减少42,048.51元，下降44.45%；具体是国内接待费支出决算52,540.49元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少42,048.51元，下降44.45%；国（境）外接待费支出决算上年无此项支出，较上年无增减变动。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为217,000.00元，支出决算为143,231.30元，完成年初预算的66.01%，支出决算较上年减少35,119.14元，下降19.69%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为92,000.00元，决算为90,690.81元，完成年初预算的98.58%；公务接待费支出年初预算为125,000.00元，决算为52,540.49元，完成年初预算的42.03%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是一是落实过经日子思想，2024年一般公共预算拨款较上年略有减少，二是外市交流人员到腾开展检查、调研工作、企业洽谈工作等接待次数比去年减少，公务接待费用相应减少。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算上年无此项支出，较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算上年无此项支出，较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算增加6,929.37元，增长8.27%；公务接待费支出决算减少42,048.51元，下降44.45%，具体是国内接待费支出决算52,540.49元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增减少42,048.51元，下降44.45%；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是一是落实过经日子思想，2024年一般公共预算拨款较上年略有减少，二是外市交流人员到腾开展检查、调研工作、企业洽谈工作等接待次数比去年减少，公务接待费用相应减少。公务用车运行维护费增加的原因是我单位在编车辆使用年限已长，车辆维修费增加。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于开展财政工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待53批次（其中：外事接待0批次），接待人次400人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级部门到财政局检查、调研工作发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市财政局2024年机关运行经费支出944,208.21元，比上年减少78,161.95元，下降7.65%,主要原因是落实过紧日子思想，压缩相关经费支出。部门机关运行经费主要用于工会经费264,017.00元、公务用车运行维护费56,260.00元、其他交通费用579,450.00元、其他商品和服务支出44,481.21元、生活补助2,000.00元。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，腾冲市财政局资产总额5,581,964.53元，其中，流动资产596,633.69元，固定资产4,799,160.87元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产186,169.97元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少283,372.87元，其中固定资产减少473,765.49元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋634平方米，账面原值690,374.34元，实现资产使用收入18,832.32元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，部门政府采购支出总额506,037.81元，其中：政府采购货物支出19,080.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出486,957.81元。授予中小企业合同金额506,037.31元，其中：授予小微企业合同金额506,037.31元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

腾冲市财政局无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052200131801111