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腾冲市教育体育局（汇总）2024年度部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职责

腾冲市教育体育局是主管全市教育体育工作的市政府工作部门，机构级别正科级。腾冲市教育体育局的主要职责是拟定和组织实施全市教育体育工作的有关政策措施，统筹教育体育事业发展，领导本地区各级各类学校的教育和教学工作，加强体育公共服务，促进多元化体育服务体系建设，推动全民健身发展。具体职责是：

1.全面贯彻执行党和国家的教育体育方针、政策和法律法规，拟定全市教育体育改革与发展规划，起草或拟定地方性教育体育规范性文件并监督实施。

2.负责各级各类学校的统筹规划和协调管理，按照学校设置标准提出学校设置建议，指导各级各类学校的教育教学改革，负责教育体育事业基本信息统计、分析和发布。

3.负责推进城乡教育一体化发展、义务教育均衡发展和促进教育公平，指导普通高中、初中、小学、学前教育和特殊教育工作。

4.除青壮年文盲、农村成人文化技术教育工作的督导检查和评估验收，指导全市基础教育发展水平和质量的监测工。

5.负责组织以就业为导向的职业教育发展与改革工作，负责全市职业教育的统筹与规划、综合协调和宏观管理，制定地方中等职业教育教学指导文件，指导中等职业教育改革、教材建设和职业指导。

6.负责本部门教育体育经费的统筹管理，参与拟定筹措教育体育经费、教育体育拨款、教育体育基建专款的分配管理办法，监测全市教育体育经费的使用情况。统筹指导少数民族教育体育工作，协调对少数民族地区的教育体育援助和支持。

7.指导除高校以外的各级各类学校的思想政治工作、德育工作。指导各级各类学校的体育卫生、艺术教育、国防教育工作。指导全市青少年校外教育和体育工作。

8.主管教师教育工作，组织全市各类学校教师开展继续教育和全面实施教师资格制度，统筹规划教育体育系统人才队伍建设。

9.组织实施各类高等、中等学历教育招生、考试和普通高中、职业高中（中专）教育的学籍学历管理工作，拟定中职学校和普通高中招生计划。承办学校的设立、调整及其发展规模、学制、专业的审查报批工作。指导和发展民办教育。

10.负责教育体育局机关和下属单位干部队伍建设。按照干管权限，进行领导干部人选的考察、推荐、任免。指导学校搞好党的政治建设、思想建设、组织建设、作风建设和党风廉政建设，做好党员的管理教育，做好工、青、妇及统战工作。

11.负责执行国家语言文字工作的方针、政策，组织实施国家制定的语言文字规范和标准并协调监督检查。负责国际、国内教育援助项目的立项和管理工作。

12.指导各级各类学校勤工俭学和贫困生资助工作，负责教育体育系统治安环境综合治理和学生法制教育、安全教育，处置突发事件。

13.统筹规划全市群众体育发展，负责推行《全民健身条例》和《全民健身计划》，指导开展群众性体育活动，监督实施国家体育锻炼标准，推动国民体质监测和社会体育指导工作队伍制度建设，指导公共体育设施建设，负责公共体育设施的监督管理，负责全市社会体育团体指导和管理。

14.统筹规划全市竞技体育发展，管理体育竞赛和业余训练工作，设置竞技运动项目，指导运动队伍建设，协调运动员社会保障工作，组织参加和举办全省性综合运动会和单项体育赛事。

15.研究拟订全市体育产业发展规划、政策，规范体育服务管理，推动体育标准化建设。

16.组织开展体育领域的科技研究、技术攻关和成果推广。

17.负责全市教育体育对外交流合作事务。

18.承办市委、市政府交办的其他事项。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置12个内设机构，包括：中共腾冲市委教育体育工委办公室、办公室、人事股、计划财务股、基础教育股、教育体育督导办公室、职业教育和成人教育股、招生考试办公室、安全监督管理股、体育卫生与艺术教育股、工程建设管理股、腾冲市教育教师发展中心（事业单位）。

所属单位36个，分别是：

1.腾冲市教育体育局(本级）

2.腾冲市第一中学

3.腾冲市益群中学

4.腾冲市第三中学

5.腾冲市第四中学

6.腾冲市第五中学

7.腾冲市第六中学

8.腾冲市第七中学

9.腾冲市第八中学

10.腾冲市民族完全中学

11.腾冲市第一幼儿园

12.腾冲市第二幼儿园

13.腾冲市第三幼儿园

14.腾冲市第一职业高级中学

15.腾冲市青少年校外活动中心

16.腾冲市界头镇中心学校

17.腾冲市曲石镇中心学校

18.腾冲市明光镇中心学校

19.腾冲市滇滩镇中心学校

20.腾冲市固东镇中心学校

21.腾冲市马站乡中心学校

22.腾冲市猴桥镇中心学校

23.腾冲市北海镇中心学校

24.腾冲市和顺镇中心学校

25.腾冲市腾越中心学校

26.腾冲市中和镇中心学校

27.腾冲市荷花镇中心学校

28.腾冲市清水镇中心学校

29.腾冲市芒棒镇中心学校

30.腾冲市五合乡中心学校

31.腾冲市蒲川乡中心学校

32.腾冲市新华乡中心学校

33.腾冲市团田乡中心学校

34.腾冲市特殊教育学校

35.腾冲市实验学校

36.腾冲市少年儿童业余体育学校。

（二）决算单位构成情况

纳入腾冲市教育体育局（汇总）2024年度部门决算编报的单位共36个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位35个。分别是：

1.腾冲市教育体育局（本级）；

2.腾冲市第一中学；

3.腾冲市益群中学；

4.腾冲市第三中学；

5.腾冲市第四中学；

6.腾冲市第五中学；

7.腾冲市第六中学；

8.腾冲市第七中学；

9.腾冲市第八中学；

10.腾冲市民族完全中学；

11.腾冲市第一幼儿园；

12.腾冲市第二幼儿园；

13.腾冲市第三幼儿园；

14.腾冲市第一职业高级中学；

15.腾冲市青少年校外活动中心；

16.腾冲市界头镇中心学校；

17.腾冲市曲石镇中心学校；

18.腾冲市明光镇中心学校；

19.腾冲市滇滩镇中心学校；

20.腾冲市固东镇中心学校；

21.腾冲市马站乡中心学校；

22.腾冲市猴桥镇中心学校；

23.腾冲市北海镇中心学校；

24.腾冲市和顺镇中心学校；

25.腾冲市腾越镇中心学校；

26.腾冲市中和镇中心学校；

27.腾冲市荷花镇中心学校；

28.腾冲市清水镇中心学校；

29.腾冲市芒棒镇中心学校；

30.腾冲市五合乡中心学校；

31.腾冲市蒲川乡中心学校；

32.腾冲市新华乡中心学校；

33.腾冲市团田乡中心学校；

34.腾冲市特殊教育学校；

35.腾冲市实验学校；

36.腾冲市少年儿童业余体育学校。

纳入我部门2024年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2024年末编制内实有人员6,580人。包括财政拨款开支经费的：公务员21人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员6,503人，机关和事业工人56人；经费自理人员0人。

我部门2024年末其他人员2,500人。包括财政拨款开支经费的人员2,500人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员3,480人（离休0人，退休3,480人）。年末学生94,959人。年末遗属474人。

车辆编制36辆，在编实有车辆23辆，超编车辆0辆。

三、重点工作概述

1.党以重教为先，进一步加强组织领导。2024年，腾冲市持续践行保山市“358”教育高质量发展目标，持续落实《中共腾冲市委 腾冲市人民政府关于推进教育高质量发展的实施意见》《腾冲市教育教学质量提升“三年”行动计划》《腾冲市教师专业素养提升三年行动计划》《腾冲市教育高质量发展三年行动计划（2023—2025年）》等30多份重教兴教文件，履行《腾冲市“三级”书记抓教育高质量发展述职评议工作方案》，落实党政“一把手”带头抓教育的工作机制，压实乡镇（街道）、各部门抓实教育高质量发展的责任，强力推进教育改革发展。一是于2024年8月30日，制发《腾冲市农村高中向城区集中办学工作方案》，为腾冲高中教育格局做好顶层设计。2024年全市撤并中小学22所，幼儿园17所。腾三中、腾四中、腾六中、腾七中4所农村高中共1,643名师生全部集中到城区办学，市民中搬迁至西山坝教育园区，文星中学搬迁至市民中老校区，二完小于9月19日回迁到原址办学。二是全面推进中小学校党组织领导的校长负责制，修订办学章程47个，调整优化党组织27个，核增学校党组织领导职数127个，设置党务机构47个，配备专兼职党务人员43人，新提拔书记、校长共27人，副书记、副校长52人。47校制定党组织职责清单、书记职责清单、校长职责清单，党组织（校长办公会）会议制度和议事规则，强化政治引领，发挥党组织战斗堡垒作用。

2.政以兴教为要，全面保障教育体育投入。一是人才保障上，2024年共招聘各类教师172人，特岗教师招聘50人，校园直招69人，安置公费师范生31人，公开招聘12人、“三支一扶”10人，师资配置得到持续优化。二是资金保障上，2024年一般公共预算中教育的人员经费、公用经费和项目资金等支出共计14.4亿元，占一般公共预算财政支出的19%、接近五分之一，做到了“两个只增不减”。三是办学条件保障上，投入资金超过7亿元，西山坝教育园区和腾越六完小顺利建成投入使用，腾越五完小、腾八中食堂、簧学初中及特殊教育学校改扩建等一大批项目年内将建成投入使用，实验高中预计明年春季学期建成投入使用。四是体育事业保障上，成立腾冲市体育总会，登山户外运动、游泳、自行车、钓鱼、足球、跆拳道等16个体育协会和2个体育俱乐部，完成腾冲市2025年省对下转移支付体育事业项目申报，共申报项目45项，申请资金合计2,924万元。入围全国第二批全民运动健身模范县（市、区）创建名单，连续4年获评“国家体育旅游十佳目的地”。

3.民以尊教为荣，爱心助力教育发展。各乡镇（街道）、村（社区）自发设立助学基金85个，企业、社会团体和学校家委会共组织各类支教爱心团体500余个，三年来筹集教育资金4,185.26万元，支持学校改善办学条件736.62万元，县乡村三级发放教师奖励资金2,020万元，补助家庭经济困难学生资金1,429万元，受益学生超过1.4万人次。连续七年高标准举办教师节庆祝活动。

4.教师以从教为乐，全心投入教育改革。一是稳步推进“三新”高考改革。深入研究相关政策文件，理解“三新”精神，制定《腾冲市普通高中新课程新教材新高考改革三年行动计划（2024－2026年）》；组建高考9门学科“三新”工作专家团队，由教研员、一线任课教师组成，每学科3人共27人；承办“三新背景下西部县域高中发展研讨会”，推动“三新”高考学术研讨和改革实验成果展示，腾一中在会上进行交流；组织校领导、骨干教师到重庆、浙江、江苏等地参加新高考改革培训8批次，组织高中教师参加“三新”专题培训和新高考九门学科送教活动1,324人次。二是不断完善教育科研体系。充分发挥4个幼儿园、6个小学、6个初中教研联合体，5个县级名师工作室、27个学科中心教研室的引领辐射作用，有效开展区域教研、连片教研和网络教研248场次，培训教师18,000余人次。三是常态化开展优质课竞赛。在保山市2024年下半年基础教育青年教师教学技能竞赛市级决赛活动中，腾冲市18名参赛选手，7人获得一等奖，7人获得二等奖，获奖人数、获奖率均居保山市第一名。

5.学生以勤学为贵，持续提升育人质量。一是坚持德育铸魂。实施“五环思政”育人模式，2024年，40名同学分别获评省级、市级、腾冲市级新时代好少年。二是抓实学生学科竞赛体系建设。组织全市10所高（完）中800余名学生参加数学、物理、生物、化学奥林匹克学科竞赛，组织500名中小学生参加云南省信息素养大赛。在2024年第四届全国青少年科技教育成果展示大赛中获一等奖5人，二等奖11人，三等奖18人，黄依依成功晋级全国科技动画挑战赛国赛。三是实施青少年体育人才工程。选拔20余人进入少体校训练，向保山市少体校输送18人。注册田径、足球、篮球等运动员52人。荣获云南省青少年田径锦标赛4项第一名，6项第二名，7项第三名，云南省第一届冬季运动会短道速滑1金6银6铜1个第五名、冰球第三名和第四名，云南省青少年中长跑竞走锦标赛5金6银3铜；357名运动员参加保山市第五届体育运动会，获得团体总分第一的好成绩，共13个大项，获得金牌397.94枚、银牌54枚、铜牌39枚。熊志杰、李概连、孟庭、尹智凯、龙正银入选国家少年竞走队和国家青年竞走队。四是增强美育熏陶。全市建成青少年校园合唱团74余支，民乐团45个，教师合唱团18个；书画社团56个、手工艺社团23个、茶艺、民间艺术、非遗等社团34个。腾越二完小“青苗合唱团”以一首《题临安邸》曾受邀到北京金帆音乐厅进行了现场演唱，同时该节目还被云南省第八届中小学生艺术展示活动选为现场展演节目。五是加强劳动教育人才和基地建设。现有省级劳动教育示范试点学校2所，市级示范培育学校7所，县级校外示范基地1个，校内基地73个。2024年11人入选保山市首批劳动教育人才专家库，保山市2024年中小学劳动周评比获奖 31项。六是夯实心理健康教育。2024年1,108名班主任参与第二轮中小学班主任心理辅导技能培训。47所中小学进行心理辅导室提升改造并投入使用。在全市26所学校组织55场中高考考前心理团体辅导，受益学生达4万余人。七是抓好家庭教育。2024年4月开展第三届家庭教育指导课市级决赛，展播优秀课堂38节。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市教育体育局2024年度收入合计1,387,859,512.99元。其中：财政拨款收入1,368,446,047.52元，占总收入的98.60%；无上级补助收入；事业收入19,300,393.45元（含教育收费19,300,393.45元），占总收入的1.39%；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入113,072.02元，占总收入的0.01%。

与上年相比，收入合计减少68,348,964.68元，下降4.69%。其中：财政拨款收入减少67,320,996.76元，下降4.69%；事业收入减少1,051,463.30元，下降5.17%；其他收入增加23,495.38元，增长26.23%。上下年度均无上级补助收入、经营收入、附属单位上缴收入。主要原因是：一人员退休、调出减少28人，未发放2024年9-12月奖励性绩效，致财政拨款收入减少67,320,996.76元；二是学生人数减少，致事业收入减少1,051,463.30元；三是个税手续费增加，致其他收入增加23,495.38元。

二、支出决算情况说明

腾冲市教育体育局2024年度支出合计1,378,709,809.97元。其中：基本支出1,041,756,263.89元，占总支出的75.56％；项目支出336,953,546.08元，占总支出的24.44％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少81,992,350.57元，下降5.61%。其中：基本支出减少93,432,270.27元，下降8.23%；项目支出增加11,439,919.70元，增长3.51%。上下年度均无上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出。主要原因是：一是人员退休、调出减少28人，未发放2024年9-12月奖励性绩效，工作重心转变，致基本支出减少93,432,270.27元；二是腾越街道完小等建设项目加快进度，致项目经费增加11,439,919.70元。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障腾冲市教育体育局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1,041,756,263.89元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1,015,981,813.99元，占基本支出的97.53％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费25,774,449.90元，占基本支出的2.47％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障腾冲市教育体育局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出336,953,546.08元。其中：基本建设类项目支出22,800,000.00元。具体项目开支及开展工作情况如下：

1.教育补助经费221,306,324.52元，主要用于保障中小学校正常运转、完成教育教学活动和其他日常工作任务等方面支出。

2.城乡义务教育特殊教育经费补助资金1,819,451.41元，主要用于补充特殊教育公用经费、改善特殊教育学校办学条件、向特殊教育学校学生免费提供国家规定课程免费教科书。

3.家庭经济困难学生生活补助资金23,618,537.50元，主要用于发放普通高中国家助学金、普通高中免学费补助、普通高中脱贫家庭经济困难学生生活补助、国家助学贷款奖励补助、普通高校毕业生到边境县市基层单位就业学费和国家助学贷款代偿补助、省定民族中学高中寄宿学生生活费补助、学前教育家庭经济困难儿童资助、义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助、义务教育学生营养改善计划、优秀贫困学子及普通高校建档立卡贫困户家族经济困难学生学费补助、中等职业教育国家奖学金、中等职业教育国家助学金、中等职业教育免学费补助。

4.改善普通高中办学条件补助资金17,820,000.00元，主要用于新建实验高中等改善办学条件、配置图书和教学仪器设备以及体育运动场等附属设施建设，满足高中向城镇集中办学要求，提升2024年高中阶段毛入学率。

5.学前教育发展专项资金2,625,850.00元，主要用于支持学前教育维修改造、购置图书、教学设备、玩教具等。

6.体育彩票公益金资金1,589,261.18元，主要用于实施体彩公益金项目，完成“七彩云南”全民健身月及参加省、市、县组织的相关体育比赛活动，组织中学生运动会、校园足球、校园篮球及校园围棋赛等专项业务；完成少年宫建设等，加强全民健身场地设施建设，提高我市体育硬件基础，促进我市体育运动发展，维护好足球场草坪，体育场馆维护及免费开放，更好的满足广大健身爱好者需求，营造良好的健身氛围；开展社会体育指导员和教练员培训培养，开展国家体育锻炼标准达标测验活动，进一步丰富完善全民健身公共服务体系，促进全民健身事业发展。开展竞技体育后备人才选拔培养工作，开展青少年运动技能普及活动，举办竞技体育赛事活动。

7.就业补助资金136,500.00元，主要用于落实公益性岗位项目，招录公益性岗位人员，发放公益性岗位人员工资。

8.中央支持地方公共文化服务体系建设补助资金422,656.00元，主要用于组织全市各机关、街道、乡镇开展气排球比赛、篮球比赛、登山徒步活动等。

9.中小学校建设项目资金54,447,168.67元，主要用于项目聚焦教育补短板等民生问题，进一步提高城市综合防灾、安全保障、功能配套能力，有效改善城市人居环境，不断增强群众的获得感，幸福感。新建腾越街道完全小学、腾越五完小、腾越六完小、腾冲市实验高中，腾越黉学一贯制学校及西山坝附属工程，改扩建特殊教育学校。

10.事业单位离退休人员死亡一次性抚恤费、丧葬费补助支出13,167,796.80元，主要用于发放退休人员死亡一次性抚恤费、丧葬费，有效缓解因职工死亡给予的家庭带来的经济困难。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市教育体育局2024年度一般公共预算财政拨款支出1,347,153,433.46元,占本年支出合计的97.71%。与上年相比减少88,128,599.59元，下降6.14%,完成年初预算的114.85%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出185,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.01%,年初无此项预算。主要用于其他组织事务支出。造成预决算差异的主要原因是年初无此项预算，因工作推动需要安排了此项支出。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出1,107,902,127.03元，占一般公共预算财政拨款总支出的82.24%,完成年初预算的114.90%。主要用于行政运行2,998,299.17元，学前教育72,129,157.92元，小学教育473,045,096.03元，初中教育291,952,682.81元，高中教育172,698,639.49元，高等教育577,500.00元，其他普通教育支出35,589,510.54元，中等职业教育50,313,807.84元，特殊教育7,069,675.73元，其他教育费附加安排的支出1,527,757.50元；造成预决算差异的主要原因是上级补助资金未纳入年初预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出2,221,834.82元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.17%,完成年初预算的151.30%。主要用于体育竞赛363,900.00元，体育场馆45,759.40元，群众体育1,812,175.42元；造成预决算差异的主要原因是上级补助资金未纳入年初预算。

8.社会保障和就业（类）支出134,429,317.02元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.98%,完成年初预算的112.71%。主要用于其他人力资源和社会保障管理事务支出204,690.00元，离退休人员护理费240,970.00元，机关事业单位基本养老保险缴费支出112,967,230.92元，机关事业单位职业年金缴费支出181,053.70元，公益性岗位补贴2,335,192.20元，就业见习补贴136,500.00元，其他就业补助支出1,274.00元，死亡抚恤18,362,406.20元；造成预决算差异的主要原因是离退休人员死亡抚恤费超过年初预算。

9.卫生健康（类）支出89,523,035.39元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.65%,完成年初预算的101.67%。主要用于行政单位医疗173,967.12元，事业单位医疗52,105,302.43元，公务员医疗补助34,801,698.54元，其他行政事业单位医疗支出2,442,067.30元；造成预决算差异的主要原因是人员退休、新招录变动等致医疗费超过年初预算数。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出192,119.20元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.01%,年初无此项预算。主要用于其他城乡社区公共设施支出100,000.00元，城乡绿化美化标杆典型奖补92,119.20元；造成预决算差异的主要原因是年初无此项预算，因工作推动需要安排了此项支出。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算出。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出12,700,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.94%,年初无此项预算。主要用于腾冲市黉学九年一贯制学校建设项目经费8,700,000.00元，腾冲市特殊教育学校建设项目资金4,000,000.00元。造成预决算差异的主要原因是年初无此项预算，因项目建设需要安排了此项支出。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算出。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为430,750.00元，决算为205,358.16元，完成年初预算的47.67%；支出决算较上年减少100,377.03元，下降32.83%。

因公出国（境）费支出决算为0.00元，年初无预算安排；公务用车购置费支出决算为0.00元，年初无预算安排；公务用车运行维护费支出年初预算为408,750.00元，决算为180,392.16元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的87.84%，完成年初预算的44.13%；公务接待费支出年初预算为22,000.00元，决算为24,966.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的12.16%，完成年初预算的113.48%。

因公出国（境）费支出决算较上年无变化；公务用车购置费支出决算较上年无变化；公务用车运行维护费支出决算较上年减少86,173.03元，下降32.33%；公务接待费支出决算较上年减少14,204.00元，下降36.26%；具体是国内接待费支出决算24,966.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少14,204.00元，下降36.26%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年无变化。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为417,000.00元，支出决算为192,651.16元，完成年初预算的46.20%，支出决算较上年减少91,789.03元，下降32.27%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初无预算安排；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初无预算安排；公务用车运行维护费支出年初预算为395,000.00元，决算为180,392.16元，完成年初预算的45.67%；公务接待费支出年初预算为22,000.00元，决算为12,259.00元，完成年初预算的55.72%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是：

1.2024年因公出国（境）费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，与年初预算无增减变动。原因是2024年受经济下行影响，我部门因公出国（境）费支出年初未安排预算，本年也无相关业务发生。

2.2024年公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，与年初预算无增减变动。原因是2024年受经济下行影响，我部门公务用车购置费支出年初未安排预算，本年也无相关业务发生。2024年公务用车运行维护费支出年初预算为395,000.00元，决算为180,392.16元，支出决算数小于预算数的主要原因：我部门继续加强公务用车管理，要求公务用车运行维护费有所节约。

3.2024年公务接待费支出年初预算为22,000.00元，决算为12,259.00元，支出决算数小于预算数的主要原因：一是受经济下行影响，接待任务减少；二是我部门继续建立健全厉行节约反对浪费工作长效机制，严格落实各项公务接待制度，从严控制公务接待费用，要求进一步压缩公务接待支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算较上年无变化，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无变化，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少86,173.03元，下降32.33%；公务接待费支出决算减少5,616.00元，下降31.42%，具体是国内接待费支出决算12,259.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少5,616.00元，下降31.42%；国（境）外接待费支出决算较上年无变化，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是：

1.2024年因公出国（境）费支出决算较上年无变化，上年无此项支出；

2.2024年公务用车购置费支出决算较上年无变化，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少86,173.03元，下降32.33%，主要原因是本年开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为14辆，较上年减少8辆，公务用车运行维护费减少。

3.2024年公务接待费支出决算较上年减少5,616.00元，下降31.42%，具体是国内接待费支出决算12,259.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少5,616.00元，下降31.42%，主要原因是：一是受经济下行影响，接待任务减少；二是我部门继续建立健全厉行节约反对浪费工作长效机制，严格落实各项公务接待制度，从严控制公务接待费用，要求进一步压缩公务接待支出。国（境）外接待费支出决算较上年无变化，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。我部门本年未发生因公出国（境）业务。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为14辆。主要用于开展公务活动所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待28批次（其中：外事接待0批次），接待人次166人（其中：外事接待人次0人）。主要用于开展教育高质量发展、业务交流、考试考务接待、工作检查及业务考核等发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为13,750.00元，支出决算为12,707.00元，完成年初预算的92.41%，支出决算较上年减少8,588.00元，下降40.33%。

政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初无预算安排；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初无预算安排；公务用车运行维护费支出年初预算为13,750.00元，决算为0.00元，本年无相关业务发生；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为12,707.00元。2024年度政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是：

1.2024年因公出国（境）费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，与年初预算无增减变动。原因是2024年受经济下行影响，我部门因公出国（境）费支出年初未安排预算，本年也无相关业务发生。

2.2024年公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，与年初预算无增减变动。原因是2024年受经济下行影响，我部门公务用车购置费支出年初未安排预算，本年也无相关业务发生。2024年公务用车运行维护费支出年初预算为13,750.00元，决算为0.00元，支出决算数小于预算数的主要原因：本年无相关业务发生。

3.2024年公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为12,707.00元，支出决算数大于预算数的主要原因：年初未安排预算，但因教育高质量发展需要，教学交流活动增多、业务检查频繁，接待任务增加，接待费支出增加。

政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算较上年无变化，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无变化，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年无变化，上年无此项支出；公务接待费支出决算减少8,588.00元，下降40.33%，具体是国内接待费支出决算12,707.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少8,588.00元，下降40.33%；国（境）外接待费支出决算较上年无变化，上年无此项支出。2024年度政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是：

1.2024年因公出国（境）费支出决算较上年无变化，上年无此项支出；

2.2024年公务用车购置费支出决算较上年无变化，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年无变化，上年无此项支出。

3.2024年公务接待费支出决算较上年减少8,588.00元，下降40.33%，具体是国内接待费支出决算12,707.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少8,588.00元，下降40.33%，主要原因是：一是受经济下行影响，接待任务减少；二是我部门继续建立健全厉行节约反对浪费工作长效机制，严格落实各项公务接待制度，从严控制公务接待费用，要求进一步压缩公务接待支出。国（境）外接待费支出决算较上年无变化，上年无此项支出。

政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。我部门本年未发生因公出国（境）业务。

2.购置车辆0辆。开支政府性基金预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待29批次（其中：外事接待0批次），接待人次176人（其中：外事接待人次0人）。主要用于开展教育高质量发展、业务交流、考试考务接待、工作检查及业务考核等发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

本部门无需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市教育体育局2024年机关运行经费支出1,347,477.35元，比上年减少553,226.50元，下降29.11%,主要原因是一是办公费减少902,338.07元、印刷费减少45,000.00元、水费减少390.00元、电费减少3,988.66元、邮电费减少11,671.54元、差旅费减少84,850.00元、会议费减少26,487.00元、培训费减少51,466.74元、公务接待费减少100.00元、公务用车运行维护费减少32,675.05元、其他交通费用减少16,123.21元、其他商品和服务支出减少1,510.00元;二是由于学前劳务派遣人员增加，委托业务费增加608,500.00元，公益性岗位人员增加，劳务费增加4,046.66元，工资增加，按工资提取的工会经费增加10,477.11元。机关运行经费主要用于办公费158,518.41元、水费314.00元、电费26,011.34元、邮电费18,328.46元、差旅费50,150.00元、会议费9,345.00元、公务接待费9,900.00元、劳务费4,046.66元、委托业务费608,850.00元、工会经费131,500.66元、公务用车运行维护费104,113.80元、其他交通费用199,409.02元、其他商品和服务支出26,990.00元。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，腾冲市教育体育局资产总额2,575,095,331.98元，其中，流动资产521,297,171.04元，固定资产1,645,393,517.08元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程320,770,045.24元，无形资产10,657,933.97元（净值），其他资产76,976,664.65元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加26,033,490.51元，其中固定资产增加37,196,013.03元。处置房屋建筑物711平方米，账面原值380,000.00元；处置车辆1辆，账面原值40,562.00元；报废报损资产60项，账面原值160,000.00元，实现资产处置收2,000.00元；出租房屋748.9平方米，账面原值1,250,680.41元，实现资产使用收入579,782.80元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，部门政府采购支出总额58,292,040.69元，其中：政府采购货物支出42,546,945.66元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出15,745,095.03元。授予中小企业合同金额47,361,289.31元，其中：授予小微企业合同金额46,728,481.53元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

本部门无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052200336001111