监督索引号53052200336001201000

腾冲市第一职业高级中学2024年度部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职责

1.贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行各项规章制度。

2.实施中等职业教育，促进中等职业教育发展。

3.培养技术型人才，提高社会职业素质。

4.制定学校党建工作规划，指导学校搞好党的思想建设、组织建设、作风建设和党风廉政建设，做好党员的管理教育工作。

5.负责学校干部队伍建设。

6.负责指导学校做好德育、体育、卫生、艺术教育及国防教育工作。

7.负责教育基本信息统计、分析和发布；负责教育综合治理和学生法制教育及安全、卫生教育工作。

8.负责组织学校教师进行学历提高教育、履职、晋级培训、新教师培训、骨干教师培训等继续教育工作；统筹规划学校教师和管理人员的队伍建设工作；做好学校教师专业技术职务评聘工作。

二、基本情况

（一）机构设置情况

腾冲市第一职业高级中学共设置6个内设部门，4个院系。包括办公室、教务处 、学生处 、招生就业处 、总务处 、财务处、珠宝商务系、汽车机电系 、旅游烹饪系 、高考部。

腾冲市第一职业高级中学为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成情况

腾冲市第一职业高级中学为二级预算单位，纳入腾冲市教育体育局2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员339人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员331人，机关和事业工人8人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员9人。包括财政拨款开支经费的人员9人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员77人（离休0人，退休77人）。年末学生4405人。年末遗属3人。

车辆编制2辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1、扩大办学规模不断，提高办学质量。

2、从区域经济发展需求出发，推进产教融合。

3、立足“双师”建队伍，科研引领师资建设。

4、积极参加职教集团，扩大办学效应。

5、构建科技创新促发展的新机制。

6、服务社会能力明显增强。

7、利用项目拉动，突破发展“瓶颈”。

8、实行品牌发展战略。

9、创新理念，从管理学校到经营学校。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

我单位2024年度无“国有资本经营预算财政拨款收入支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

我单位2024年度无“三公”经费支出，故《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

我单位2024年度无“三公”经费预算、支出，故《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市第一职业高级中学2024年度收入合计78,608,527.81元。其中：财政拨款收入74,255,155.13元，占总收入的94.46%；事业收入4,353,372.68元（含教育收费4,353,372.68元），占总收入的5.54%；无上级补助收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入合计减少311,902.06元，下降0.4%。其中：财政拨款收入减少2,278,380.24元，下降3.1%；事业收入增加1,966,478.18元，上升45.17%；上下年度均无上级补助收入、经营收入、附属单位上缴收入、其他收入。变动的主要原因是：

1、人员工资经费收入增加1,911,862.75元，2024年退休4人、调入2人，因薪级晋升、晋级调资、社保基数调整等原因致人员经费补助收入增加1,911,862.75元。

2、中职免学费补助资金增加761,741.69元；2024正常开展各项工作支出增加，所以免学费补助资金的日常公用经费支出较2023年增加761,741.69元。

3、中职国家助学金减少5,020,000.00元；2023年度补发2022年秋季学生国家助学金，导致2024年国家助学金教上年减少，所以助学较去年有所减少5,020,000.00元，

4、现代职业教育质量提升中央专项资金增加68,015.32元，事业收入增1,966,478.18元，现代职业教育质量提升项目本年度得以部分实施，跟去年比较增加68,015.32元。

5、事业收入增加1,966,478.18元，2024年度滇西大合作办学学生增加，住宿费增加，事业收入。

二、支出决算情况说明

腾冲市第一职业高级中学2024年度支出合计68,608,527.81元。其中：基本支出51,034,390.78元，占总支出的74.38%；项目支出17,574,137.03元，占总支出的25.62%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少10,311,902.06元，下降13.06%。其中：基本支出减少4,974,706.15元，下降8.88%；项目支出减少5,337,195.91元，下降23.3%；上下年度均无上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出。变动的主要原因：

1、人员工资经费支出增加1,911,862.75元，2024年退休4人、调入2人，因薪级晋升、晋级调资、社保基数调整等原因致人员经费补助收入增加1,911,862.75元。

2、中职免学费补助资金增加761,741.69元；2024正常开展各项工作支出增加，所以免学费补助资金的日常公用经费支出较2023年增加761,741.69元。

3、中职国家助学金减少5,020,000.00元；2023年度补发2022年秋季学生国家助学金，导致2024年国家助学金较2023年减少，所以助学较去年有所减少5,020,000.00元。

4、现代职业教育质量提升中央专项资金增加68,015.32元，事业收入增1,966,478.18元，现代职业教育质量提升项目本年度得以部分实施，跟去年比较增加68,015.32元。

5、事业支出增加1,966,478.18元，2024年度滇西大合作办学学生增加，住宿费增加，事业支出增加。

6、垫付职教园区项目贷款本金及利息10,000,000.00元。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障腾冲市第一职业高级中学正常运转的日常支出51,034,390.78元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出50,572,470.02元，占基本支出的99.09％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费461,920.76元，占基本支出的0.91％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障腾冲市第一职业高级中学为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出17,574,137.03元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况如下：

1.中等职业学校免学费补助资金支出3,446,400.12元，该项目用于学校的正常运转各项支出，保障了学校运转，改善了中职办学条件，使得人才培养、社会服务、产教融合等方面不断提高，更好的服务经济社会发展。

2.中等职业学校国家助学金补助资金支出5,402,000.00元，该项目用于发放学生国家助学金，中职国家助学金按时、准确发放到学生资助银行卡；健全中等职业学校经费预决算制度，加强资金的科学化精细化管理，确保资金使用规范、安全和高效；确保每一位符合条件的学生及时足额领取到国家助学金。

3.世行贷款还本付息经费支出3,792,040.93元，该项目用于偿还世界银行贷款本息，该项目保障了及时归还债务本金及利息。

4.省级人才发展专项资金支出317,794.30元，该项目用于名师工作室建设及名师生活补助发放，该项目的实施，提高了我校师资水平，加强了学校的办学质量。

5.学生奖学金专项资金支出120,000.00元，该项目用于发放受奖学生奖金，该项目的实施促进了学生学习的积极性。

6.中华民族共同体意识教育中央资金114,701.00元,该项目用于民族共同体发展。

7.遗属补助资金27,828.00元，主要用于发放遗属补助人员生活补助,确保了遗属补助资金按时足额发放和社保资金的安全，有效缓解遗属生活困难，改善生活状况。

8.教育收费教育收费安排的支出资金4,353,372.68元,主要用于学校日常支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市第一职业高级中学2024年度一般公共预算财政拨款支出60,931,723.82元,占本年支出合计的88.81%。与上年相比减少15，601,811.55元，下降20.39%。完成年初预算98.28%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出120,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.19%。年初无此项预算，主要用于发放我校两位名师的生活补助。造成预决算差异的主要原因是，该项目年初未预算，年中新增项目。

2.外交（类）支出0.0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

5.教育（类）支出50,473,042.14元，占一般公共预算财政拨款总支出的82.84%。完成年初预算的101.85%，主要用于：人员经费支出40,261,616.34元，日常公用经费支出4,491,631.5元 ，项目支出9,551,710.74元。造成预决算差异的主要原因是本年度工资标准提高，工资福利费用支出增长，项目新增等原因导致支出大于年初预算数

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出6,001,297.12元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.85%,完成年初预算的99.43%。主要用于：在职员工单位部分养老保险缴费支出5,973,469.12元，及死亡抚恤金支出27,828.00元。造成预决算差异的主要原因是本年有人员增减变动，及工资变动导致支出跟年初初预算数有差异。

9.卫生健康（类）支出4,337,384.56元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.12%。完成年初预算的100.87%。主要是用于：事业单位医疗支出2,658,284.20元，公务员医疗补助支出1,546,364.51元。造成预决算差异的主要原因是本年有人员增减变动，及工资变动导致支出跟年初初预算数有差异。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出出的0.00%。年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算。支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算。

因公出国（境）费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出;具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年无增减变动；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年无增减变动,上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，年初未安排预算，支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算为0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年无增减变动；国（境）外接待费支出决算0.00元,较上年无增减变动,上年无此项支出。主要原因一是认真贯彻落实“过紧日子”和厉行节约各项政策要求，从严控制“三公”经费开支；二是我单位继续建立健全厉行节约反对浪费工作长效机制，按要求进一步压缩公务接待支出，严格执行中央八项规定，厉行节约，严格开支公务活动范围和标准、严格支出报销审核，不得报销任何超范围、超标准以及与相关公务活动无关的费用，严格监督问责，以实际行动遏制“舌尖上的浪费”，本年也无接待任务发生。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。2024年我单位因公出国（境）费支出年初未安排预算，本年也无相关业务发生。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于公务出差所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市第一职业高级中学2024年机关运行经费支出0.00元，较上年无增减变动。主要原因是我单位属于全额拨款的事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，腾冲市第一职业高级中学资产总额87,473,353.48元，其中，流动资产41,557,535.40元，固定资产18,610,615.77元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程24,831,328.18元，无形资产2,473,874.13元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加16,552,602.37元，其中固定资产增加6,330,400.11元，流动资产增加10,222,202.26元，在建工程0.00元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额606,582.40元，其中：政府采购货物支出606,582.40元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额606,582.40元，其中：授予小微企业合同金额606,582.40元。

四、部门绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

腾冲市第一职业高级中学无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

监督索引号53052200336001201111