腾冲市总工会2025年度部门决算目录

第一部分 部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职责

1. 根据党的路线、方针、政策，党在每个时期的中心任务，以及市委、市总工会的要求和工作部署，确定全市工会工作的指导方针和任务，指导全市工会工作。

2. 依照法律和《中国工会章程》，贯彻执行腾冲市工会代表大会的决议，组织和指导各级工会坚定不移地贯彻落实党的全心全意依靠工人阶级的指导方针，进一步突出和履行维护职能，推动各项工作。

3. 对涉及职工利益的重大问题进行调查研究，向市委、市政府反映职工群众的情绪、愿望和要求，并提出意见和建议；参与涉及职工切身利益的有关立法和政策、措施、制度的制定；对侵犯职工合法权益的重大事件进行调查并提出处理意见；协助搞好职工安全生产、职工卫生方面的管理，参与职工重大伤亡事故的调查处理。

4. 开展工会理论政策研究，为各级工会提供理论政策服务，研究制定工会的各项组织制度和民主制度，监督检查《中国工会章程》的贯彻执行；研究指导工会自身改革和建设；指导基层工会开展以职工代表大会为基本形式的民主选举、民主决策、民主管理和民主监督工作；建立健全协调劳动关系的平等协商、集体合同制度和工资协商制度。

5. 负责市总工会机关干部的考核、任免；研究制定全市工会干部的管理制度和培训规划，组织和指导全市工会干部教育培训工作；加强工会干部队伍建设；领导市总工会机关党员干部党风廉政建设，指导全市工会党员干部党风廉政建设。

6. 协助党政有关部门加强职工思想政治工作，宣传党的方针政策，促进社会主义精神文明建设，维护职工队伍和企业的稳定；指导基层工会协助党政不断提高职工的思想道德和科学文化素质。

7. 组织和动员职工积极投身社会主义经济建设；承担劳动模范（先进工作者）的评选、推荐和管理工作。

8. 负责工会经费和工会资产的管理，研究、制定工会财务管理规章制度。

9. 承担市委、市政府、保山市总工会交办的其它事项。建设、维护、参与、宣传、教育、服务。具体表现在经济建设、调节劳动关系、生活保障、加大宣传、教育职工、服务职工等六个方面。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置4个内设机构，包括：办公室、组织宣教网络部、劳动和维权工作部、财务和资产监督管理部。

所属单位0个。

（二）决算单位构成情况

纳入腾冲市总工会2025年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。即：腾冲市总工会。

纳入腾冲市总工会2025年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2025年末编制内实有人员12人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员8人，事业管理人员和专业技术人员3人，机关和事业工人1人；经费自理人员0人。

我部门2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计1人（离休1人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员15人（离休0人，退休15人）。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.强化思想引领，凝聚职工奋进共识。一是深化职工思想教育。面向基层职工群众，广泛宣传党的创新理论，持续深化“中国梦·劳动美”主题教育，做细做实职工思想政治和意识形态工作。线上线下累计培训职工1,500余人次，切实增强职工对党的政治、思想、理论和情感认同。二是发挥劳模示范作用。大力弘扬“三种精神”，加大劳动模范与工匠人才选树培育力度。组织劳模工匠、产业工人深入基层、学校、企业开展宣讲7场次，覆盖600余人次。精准落实劳模工匠及高技能人才关心关爱、健康体检等服务举措，扎实筑牢劳模服务保障体系。三是繁荣职工文化事业。管好用活工会微信平台、职工之家、工会驿站等宣传文化和服务阵地，打造特色鲜明的“工”字文化品牌。组织开展了“玫瑰书香”女职工阅读、“颂党恩·咏经典·传家声”亲子诵读、“红土地之歌”等主题活动，开展新时代文明实践志愿服务活动80余场次。加快推进新媒体矩阵建设，顺利上线“腾冲工会”视频号、抖音号，构建起“一微一抖一视频”的立体宣传格局。

2.聚焦中心大局，彰显工人阶级担当。一是精准赋能发展大局。紧扣全市旅游消费经济发展目标，依托外出培训、交流学习等契机，全方位推介腾冲文旅资源及职工疗休养服务，推动工会普惠与文旅消费深度融合。持续强化对热海、恒益等疗休养承接机构的指导帮扶，显著提升服务品质，推动腾冲疗休养服务高质量发展。2025年，两家疗休养承接机构共承接疗休养215批次，疗休养人数6,963人，同比去年承接批次增加56批次，疗休养人员增加419人。聚焦“工会+”普惠品牌打造、职工权益保障、经费政策落地、数字化平台建设等重点，扎实推进提振消费专项行动落地见效。二是搭建技能竞赛平台。围绕全市经济社会发展大局，聚焦重点产业、重大项目，组织开展技能竞赛9场，吸引400余名职工参赛，成功举办云南省职工职业技能大赛养老护理员技能竞赛，以赛促学提升职工技能水平。三是激发创新创造活力。加强创新工作室、技师工作站申报创建和星级评定工作，完善职工技术创新成果评选激励的制度措施。推荐申报获评“全国劳动模范”1人，推荐1家企业车间获评“全国工人先锋号”，1家企业车间获评“云南省工人先锋号”。开办养老护理员、茶艺师、电子商务师、咖啡师等8个职业技能工种9个培训班次450人。四是深化产业工人改革。持续推进产业工人队伍建设改革，深化校企合作与产教融合，争取补助资金完善腾冲一职校产改试点建设，成功申报腾药公司为全省第四批产改全面试点企业，确保“十四五”产改规划重点任务落地落细。

3.坚守主责主业，筑牢权益保障防线。一是健全维权联动体系。推动建立“工会+法院+检察院+人社+司法+N”劳动领域政治安全协作联动机制，推行工会劳动法律监督“一函两书”制度与企业劳动用工“法律体检”服务。聚焦新业态领域，深化行业集体协商，签订集体合同61份，覆盖企业97户、职工4,950人。二是强化民主管理建设。以职工代表大会为核心，健全企事业单位民主管理制度，依法保障职工知情权、参与权、表达权、监督权。切实履行安全生产监督职能，着力改善职工劳动条件，助力全市安全生产大局稳定。三是防范化解稳定风险。发挥网格信息员作用，紧盯重点领域、重点群体，常态化开展职工队伍稳定风险隐患排查化解，将矛盾问题化解在萌芽状态、处置在基层一线。累计办理信访案件2件、农民工讨薪案件5件、职工维权及劳动争议案件4件，接待农民工咨询200余人次。

4.精准服务职工，传递工会组织温暖。一是深化“暖边固防”行动。全力服务强边固防工作，落实暖心实事、关爱慰问、技能培训等举措，将党和政府的关怀与工会温暖送到戍边一线。争取关爱项目资金用于联防所物资采购，组织70名边境一线职工参加疗休养。二是做实慰问帮扶工作。严格落实云南省“1+10”帮扶制度，春节送温暖、夏送清凉活动覆盖困难职工、劳模、一线职工及新就业形态劳动者等1,631人；成功申报中央财政职工困难帮扶坚守偏远边境地区、维护边疆稳定职工关爱项目，覆盖7个乡镇17个市直部门职工1,605人；开展中央财政职工困难帮扶工会“暖边固防”边境县中小学教职工生活关爱项目慰问，慰问教职工6,440人；慰问困难职工家庭1户。三是提升普惠服务品质。第二十一期职工医疗互助覆盖273家单位29,877名职工，为2,548名职工发放互助金；举办“会聚良缘·情定东山”青年职工联谊活动，擦亮“会聚良缘”服务品牌；“会暖春芽”职工子女托管项目2025年开设8个班次，惠及361名职工子女；“金秋助学”资助70名困难职工子女；超额完成创业担保贷款任务，扶持9人创业、带动19人就业；组织298名一线职工分12批参加疗休养。加大对新就业形态劳动者、农民工、女职工等重点群体的关爱力度，实现服务精准滴灌。

5.深化改革创新，夯实工会组织根基。一是推进基层组织建设。扎实推进基层工会规范化建设达标三年行动计划，推动工会组织向基层延伸、向新业态领域覆盖，持续扩大组织与工作覆盖面。2025年新组建工会7家，发展会员365人，完成88家企事业单位工会法人资格证书更换。二是推进服务阵地建设。深化省级示范职工之家创建成果，新建6个乡镇职工之家，其中3个获省级示范认定。争取资金补助，指导市人民医院、腾一中、二完小高标准完成职工服务阵地规范化建设，为医疗卫生和教育事业高质量发展提供保障。三是推动数字化转型。探索“互联网+工会”普惠服务新模式，启动工会普惠服务小程序规划开发，打造“一站式”职工消费服务平台，提升工会工作数字化水平与服务精准度。

6.强化党建引领，锻造过硬工会队伍。一是筑牢政治建设根基。持续深化习近平新时代中国特色社会主义思想学习，召开党组理论学习中心组集中学习8次，组织党员集中学习、专题研讨10余次，开展党课宣讲4次，不断提升政治判断力、领悟力、执行力。二是推进清廉工会建设。严格落实全面从严治党要求，深入贯彻中央八项规定精神学习教育，常态化开展警示教育、纪律教育，组织节前廉政谈话5次、党风廉政专题学习10次、家风家教活动1次，筑牢廉洁自律防线。三是提升队伍建设水平。开展针对性、实用性干部培训，强化工会经费监管，完成142家基层工会经费审计、145家基层工会财务检查，举办财务培训班1期，全面提升经费使用效益与规范化管理水平。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

腾冲市总工会2025年度无政府性基金预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

腾冲市总工会2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

腾冲市总工会2025年度无一般公共预算财政拨款“三公”经费，故《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

腾冲市总工会2025年度无国有资产使用情况，故《国有资产使用情况表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市总工会2025年度收入合计2,521,989.96元。其中：财政拨款收入2,521,989.96元，占总收入的100.00%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入合计增加111,874.09元，增长4.64%。其中：财政拨款收入增加111,874.09元，增长4.64%；上下年度均无上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入、其他收入。主要原因是：腾冲市总工会2025年工资福利支出1,937,715.16元，比上年2,102,827.87元减少7.85%，减少的原因是：2025年在职人员调出2人，减少各项工资及保险。商品和服务支出94,050元，比上年111,000元减少15.27%，减少的原因是：2025年在职人员调出2人，减少其他交通费用16,950元。对个人和家庭的补助490,224.80元，比上年196,288元增加149.75 %，比上年增加的原因是：2025年增加了1名退休职工死亡的丧葬抚恤费。

二、支出决算情况说明

腾冲市总工会2025年度支出合计2,521,989.96元。其中：基本支出2,229,941.16元，占总支出的88.42％；项目支出292,048.80元，占总支出的11.58％；无上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加111,874.09元，增长4.64%。其中：基本支出减少168,822.71元，下降7.04%；项目支出增加280,696.80元，增长2,472.66%；上下年度均无上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出。主要原因是：腾冲市总工会2025年工资福利支出1,937,715.16元，比上年2,102,827.87元减少7.85%，减少的原因是：2025年在职人员调出2人，减少各项工资及保险。商品和服务支出94,050元，比上年111,000元减少15.27%，减少的原因是：2025年在职人员调出2人，减少其他交通费用16,950元。对个人和家庭的补助490,224.80元，比上年196,288元增加149.75 %，比上年增加的原因是：2025年增加了1名退休职工死亡的丧葬抚恤费。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障腾冲市总工会机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出2,229,941.16元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出2,135,891.16元，占基本支出的95.78％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费94,050.00元，占基本支出的4.22％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障腾冲市总工会机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出292,048.80元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.郭庆仙死亡一次性抚恤费、丧葬费资金项目经费286,312.80元，主要用于发放退休人员死亡一次性抚恤费、丧葬费补助。

2.龙德清遗属补助经费项目经费5,736.00元，主要用于发放龙德清遗属补助。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市总工会2025年度一般公共预算财政拨款支出2,521,989.96元,占本年支出合计的100.00%。与上年相比增加111,874.09元，增长4.64%,完成年初预算的97.85%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出1,630,929.92元，占一般公共预算财政拨款总支出的64.66%,完成年初预算的90.14%。主要用于基本工资、津贴补贴、奖金等人员经费及公用经费支出，其中：行政运行1,304,748.68元、事业运行326,181.24元；造成预决算差异的主要原因是：在职行政人员工资减少210,326.27元，在职事业人员工资增加31,834.02元。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出701,767.84元，占一般公共预算财政拨款总支出的27.83%,完成年初预算的126.77%。主要用于单位在职人员养老保险缴纳、离退休费、遗属补助经费。行政事业单位养老支出409,719.04元，其中：行政单位离退休198,176.00元、机关事业单位基本养老保险缴费支出211,543.04元；死亡抚恤292,048.80元。造成预决算差异的主要原因是：离休费增加28,900.00元，死亡抚恤增加280,048.80元，基本养老保险减少36,658.56元，职业年金减少124,100.80元。

9.卫生健康（类）支出189,292.20元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.51%,完成年初预算的88.31%。主要用于缴纳职工医疗保险费用，其中：行政单位医疗73,767.16元、事业单位医疗21,833.12元、公务员医疗补助90,688.40元、其他行政事业单位医疗支出3,003.52元。造成预决算差异的主要原因是：行政单位医疗减少15,943.73元，公务员医疗补助减少9,957.52元，事业单位医疗增加573.99元，其他行政事业单位医疗支出增加279元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；上下年均无此项支出。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算。

因公出国（境）费用支出决算较上年无变化，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无变化，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年无变化，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年无变化，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年无变化，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年无变化，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，年初未安排预算，上下年均无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与年初预算数都为0.00元的主要原因是：财政不承担我单位“三公”经费，我单位“三公”经费由工会留成经费支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算较上年无变化，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无变化，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年无变化，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年无变化，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年无变化，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年无变化，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算较上年无变化的主要原因是：财政不承担我单位“三公”经费，我单位“三公”经费由工会留成经费支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。我单位不涉及此事项，无相关情况支出。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。未发生车辆所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。我单位不涉及此事项，无相关情况支出。

（三）需要说明的事项

我单位不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市总工会2025年机关运行经费支出94,050.00元，比上年减少16,950.00元，下降15.27%,主要原因是：2025年在职人员调出2人，减少其他交通费用16,950.00元。部门机关运行经费主要用于其他交通费用85,050.00元，其他商品和服务支出9,000.00元。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，腾冲市总工会资产总额0.00元，其中，流动资产0.00元，固定资产0.00元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额较上年无变化，其中固定资产0.00元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，部门政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。（以上“政府采购工程支出”不包括适用《中华人民共和国招标投标法》的“政府采购工程项目”支出情况）。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

腾冲市总工会是经费独立的人民团体，执行财政部制定的《工会会计制度》和全国总工会制定的《工会预算管理办法》，经费来源主要是各单位按职工工资总额2％向工会拨缴并按规定由县级工会留成的工会经费。腾冲市财政对市总工会的拨款一是在职人员的工资的工资福利支出；二是离休人员经费。因此，腾冲市总工会仅将这部分经费编入市级财政部门支出预决算，市总工会的工会经费等其他收入按照《工会预算管理办法》的规定由市总工会向保山市总工会上报，不在部门决算表中反映。经费使用的具体办法由中华全国总工会制定 。根据《中华人民共和国工会法》第四十四条规定“工会应当根据经费独立原则建立预算、决算和经费审查监督制度”。按照上述规定，工会经费是工会组织的自有资金,由工会自己独立管理使用，腾冲市总工会每年向保山市总工会、全委会报告年度工会经费收支情况，并接受保山市总工会、市审计局、腾冲市总工会经费审查委员会的监督审计。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。