腾冲市人力资源和社会保障局2025年度部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职责

1.贯彻落实国家、云南省、保山市关于人力资源和社会保障事业发展规划、政策，拟定腾冲市人力资源和社会保障发展规划、政策规定草案，并负责组织实施和监督检查。

2.贯彻落实“人才强市”战略，拟定人才培养、引进、管理、使用、激励等相关规划、政策和措施；贯彻执行引进国外智力的相关政策和规定，管理人才项目工作，审核申报和组织实施出国（境）培训项目，积极开展对外合作交流；指导事业单位人事管理工作；按照管理权限负责规范事业单位岗位设置、公开招聘等人事综合管理工作。

3.会同有关部门拟订事业单位人员工资收入分配政策，建立企事业单位人员工资决定、年常增长和支付保障机制。贯彻企事业单位人员福利和离退休政策。

4.会同有关部门实施事业单位人事制度改革，贯彻执行事业单位人员和机关工勤人员管理办法。组织实施专业技术人员管理政策，负责专业技术人员继续教育工作。牵头推进深化职称制度改革工作。参与人才管理工作，负责高层次专业技术人才选拔和培养工作。

5.贯彻落实农民工工作综合性政策和规划，协调、推动相关工作的落实，协调解决重点难点问题，维护农民工合法权益。

6.统筹建设覆盖全市城乡的社会保障体系，拟定基本养老保险统筹办法并监督实施；拟定职工工伤保险政策并监督实施；贯彻实施被征地农民社会保障政策；贯彻执行社会保险及其补充保险基金监督和管理制度；汇总审核社会保险基金预决算草案；贯彻执行社会保险基金收缴、支付、管理、运营的管理办法，对社保基金进行监督和管理。

7.组织拟定全市人力资源市场发展规划和人力资源流动政策，建立统一规范的人力资源市场，促进人力资源合理流动、有效配置；负责人力资源市场、职业中介机构的指导、管理、监督；完善公共就业服务体系和职业资格制度，建立就业援助和面向城乡劳动者的职业培训制度。

8.负责全市促进就业创业工作，拟定全市统筹城乡的就业发展、高校毕业生就业、农转城就业、退役军人、残疾人、农转城人员等培养和激励的规划和政策，并组织实施；负责全市就业、失业的预测预警和信息引导，实施预防、调节和控制；完善公共就业服务体系；负责执行腾冲市创业小额贷款的政策、法规和工作实施计划，并组织实施。

9.负责就业、失业和社会保险基金的预测预警和信息引导，编制应对预案，实施预防、调节和控制，保持就业形势稳定和社会保险基金总体收支平衡。

10.负责全市劳动人事争议调解仲裁工作和劳动关系政策，完善劳动关系协商协调机制。组织实施职工工作时间、休息休假和假期制度实施办法，贯彻落实非法使用童工实施办法和女工、未成年工特殊劳动保护实施办法。组织实施劳动监察，协调劳动者维权工作，依法查处违法案件。

11.贯彻实施人社部、省、市机关事业单位养老保险相关政策规定；负责对市、乡镇机关事业单位养老保险业务经办的监督指导；负责编报市本级机关事业养老保险业务统计报表；负责机关事业单位养老保险各项政策业务咨询。

12.负责规划、建设、管理市级人力资源和社会保障服务平台和信息系统；承担全市人力资源和社会保障综合统计、信息发布工作；加强政务公开。

13.组织做好企业退休人员的管理服务；做好老年人文体健身活动及年检等。

14.完成腾冲市委、市人民政府和上级机关交办的其他任务。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置20个内设机构，包括：基层党建办公室、办公室（人事股、信息网络管理股）、政策法规股、规划财务股、基金监督股、人才开发管理办公室（流动调配股）、工资福利股（腾冲市工资制度改革领导小组办公室）、专业技术人员管理股（腾冲市职称改革工作办公室、事业单位人事管理股）、劳动保障监察股（腾冲市劳动保障监察大队）、职工养老保险股、工伤保险股、社会化管理办公室、被征地农民保险股、城乡居民养老保险股、职业能力建设股（腾冲市职业技能鉴定中心）、劳动力管理股、失业保险股、就业促进股、劳动关系股、劳动人事仲裁信访股。

所属单位6个，分别是：

1.腾冲市人力资源和社会保障局（本级）

2.腾冲市社会保险中心

3.腾冲市公共就业和人才服务中心

4.腾冲市劳动人事争议仲裁院

5.腾冲市创业小额贷款担保中心

6.腾冲市考试中心

除本级外所属5个事业单位不独立核算，主要原因为：无独立的法人。

（二）决算单位构成情况

纳入我部门2025年度部门决算编报的单位共1个，分别是：

1.腾冲市人力资源和社会保障局

纳入我部门2025年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围不一致，原因为：腾冲市人力资源和社会保障局的所属单位腾冲市社会保险中心、腾冲市公共就业和人才服务中心、腾冲市劳动人事争议仲裁院、腾冲市创业小额贷款担保中心、腾冲市考试中心为非独立核算的二级单位，不单独编制部门决算，部门决算由腾冲市人力资源和社会保障局编报，导致纳入腾冲市人力资源和社会保障局2025年部门决算编报的单位与部门所属单位范围出现差异。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2025年末编制内实有人员90人。包括财政拨款开支经费的：公务员25人，参照公务员法管理人员21人，事业管理人员和专业技术人员28人，机关和事业工人16人；经费自理人员0人。

我部门2025年末其他人员6人。包括财政拨款开支经费的人员6人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员45人（离休0人，退休45人）。年末遗属7人。

车辆编制2辆，在编实有车辆2辆，超编0辆。

三、重点工作概述

坚持习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真落实党中央、国务院决策部署和各级党委、政府、人社部门工作要求，坚持稳中求进工作总基调，坚持服务发展和服务民生并重，守正创新、真抓实干，圆满完成各项目标任务，全市人社事业发展取得新成效。

1.持续加强领导班子和干部队伍建设，坚持把理论学习贯穿始终，做到学深悟透，知行合一；要找准人社部门是“政治部门、发展部门、民生部门”的属性定位，进一步强化全局干部职工旗帜鲜明讲政治的思想自觉、行动自觉，把党的领导贯穿到人社工作的全过程，当好贯彻落实党中央决策部署的执行者、行动派、实干家，聚力建设全市党建“模范机关”。注重巩固拓展主题教育、党纪学习教育以及中央八项规定精神学习教育成果，不断增强干部职工风险意识、树牢底线思维，确保人社队伍的干净、纯洁。

2.落实就业优先战略，健全就业促进长效机制，全域打造15分钟就业服务圈，紧盯就业困难人员、农村劳动力和高校毕业生等重点群体，围绕“转移就业+就近就地就业+银发就业”的模式，依托腾冲“文旅+”“旅居康养+”“生物医药+”“高原农业+”等特色产业促进高质量充分就业；市、乡、村、组四级联动，扎实开展劳动力转移就业“百日攻坚行动”，确保完成农村劳动力转移就业270,000.00人；综合考虑企业用工和产业发展需求，结合劳动者就业意愿，持续抓实技能提升培训，完成补贴性职业技能培训4,000人次以上。

3.持续推进全民参保计划，聚焦新就业形态劳动者、灵活就业人员、农民工等重点群体，推动法定人员应保尽保。力争全年基本养老保险、失业保险、工伤保险参保人数持续稳定增长。深化社保经办数字化转型，拓展“一网通办”“跨省通办”服务范围。以“智慧人社”建设为抓手，推动更多服务事项“就近办”“自助办”。持续开展社保政策宣传解读，提升服务便捷度和群众满意度。健全社保基金监管体系，加强风险防控，守护好人民群众的“养老钱”“保命钱”。

4.围绕人才强市，统筹做好人才选拔、招引、激励、服务等工作，依托“腾冲科学家论坛”品牌效应，做好人才智力引进工作，加强高技能人才培训基地、技能大师工作室等人才发展平台建设，激发人才创新活力。

5.自觉主动将加强劳动者权益保障、构建和谐劳动关系作为重大政治任务抓实抓好；健全劳动关系协商协调、争议处理、行政指导、监察执法和风险防控机制，加强新就业形态劳动者权益保障、持续深化根治欠薪，全面提升劳动关系治理效能，及时规范高效处置各类投诉案件，加大对恶意欠薪违法行为的查处力度，确保“三个不发生”。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市人力资源和社会保障局2025年度收入合计212,901,732.29元。其中：财政拨款收入212,901,732.29元，占总收入的100.00%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入合计增加19,843,447.24元，增长10.28%。其中：财政拨款收入增加19,896,477.95元，增长10.31%；上下年度均无上级补助收入、无事业收入、无经营收入、无附属单位上缴收入；其他收入减少53,030.71元，下降100.00%。主要原因是：机关事业单位退休人员增加，统筹外养老金增加5,520,989.03元；就业补助支出范围扩大，补助标准提高，资金增加11,232,523.51元。其他收入减少的主要原因是2024年上级各部门拨入工作经费50,000.00元，用于补充日常工作经费，本年度未拨入工作经费，导致其他收入大幅下降。

二、支出决算情况说明

腾冲市人力资源和社会保障局2025年度支出合计213,021,442.92元。其中：基本支出15,705,318.68元，占总支出的7.37％；项目支出197,316,124.24元，占总支出的92.63％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加19,983,931.28元，增长10.35%。其中：基本支出增加2,693,864.85元，增长20.70%；项目支出增加17,290,066.43元，增长9.60%；上下年均无上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出。主要原因是：一是在职人数由87人增加至90人，人数增加；二是调整在职人员基本工资，核定新的保险、公积金缴费基数；三是机关事业单位退休人员增加，统筹外养老金增加5,520,989.03元；四是就业补助支出范围扩大，补助标准提高，资金增加11,232,523.51元。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障腾冲市人力资源和社会保障局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出15,705,318.68元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出14,703,653.14元，占基本支出的93.62％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1,001,665.54元，占基本支出的6.38％。年人员支出11,129.62元。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障腾冲市人力资源和社会保障局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出197,264,224.24元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.基本养老保险统筹外养老金项目经费支出148,082,291.05元，主要用于退休人员增加的13生活补贴、8.13生活补贴、新增改革性补贴、独生子女奖励金、回补、荣誉津贴、残联津贴、生活补助等。

2.就业补助资金项目经费支出37,529,916.11元，主要用于职业培训补贴、职业技能鉴定补贴、社会保险补贴、公益性岗位补贴、就业见习补贴以及经省级人民政府批准的其他项目支出。

3.人力资源和社会保障事务项目经费支出1,476,333.75元，主要用于行政运行、劳动保障监察、社会保险经办机构、公共就业服务等日常运行支出。

4.死亡抚恤项目经费支出333,548.40元，主要用于退休死亡丧葬抚恤支出。

5.其他社会保障和就业项目经费支出6,439,177.71元，主要用于企业退休人员独生子女费和国有企业退休人员职教幼教生活补助。

6.疫情防控项目经费支出258,457.22元，主要用于高速路口出腾卡点疫情监测点的生活补助。

7.外出务工一次性交通补助项目经费支出3,084,500.00元，主要用于脱贫劳动力外出务工的交通补助。

8.社会化管理项目经费支出60,000.00元，主要用于国有企业退休人员社会化管理服务经费。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市人力资源和社会保障局2025年度一般公共预算财政拨款支出212,738,942.92元，占本年支出合计的99.87%。与上年相比增加19,793,688.58元，增长10.26%，完成年初预算的124.62%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出208,200,983.50元，占一般公共预算财政拨款总支出的97.87%，完成年初预算的122.75%。主要用于人员工资福利待遇支出；行政运行、劳动保障监察、社会保险经办机构、公共就业服务等日常运行支出；退休人员增加的13生活补贴、8.13生活补贴、新增改革性补贴、独生子女奖励金、回补、荣誉津贴、残联津贴、生活补助；职业培训补贴、职业技能鉴定补贴、社会保险补贴、公益性岗位补贴、就业见习补贴、外出务工一次性交通补助以及经省级人民政府批准的其他项目支出；造成预决算差异的主要原因是年初预算时未将上级补助的42,550,000.00元就业补助资金纳入预算。

9.卫生健康（类）支出1,453,459.42元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.68%，完成年初预算的132.94%。主要用于在职人员基本医疗保险、生育保险、公务员医疗、大病保险和疫情防控支出；造成预决算差异的主要原因是年初预算时只预算了在职人员的基本医疗保险、生育保险、公务员医疗、大病保险，拨入的疫情期间保腾高速路口卡点生活费258,457.22元未纳入年初预算，导致存在预决算收支差异。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出3,084,500.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.45%，年初无此项预算。主要用于外出务工一次性交通补助；造成预决算差异的主要原因是年初未将该部分上级补助资金纳入预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为103,000.00元，决算为64,110.72元，完成年初预算的62.24%；支出决算较上年减少35,637.68元，下降35.73%。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为78,000.00元，决算为47,664.72元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的74.35%，完成年初预算的61.11%；公务接待费支出年初预算为25,000.00元，决算为16,446.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的25.65%，完成年初预算的65.78%。

因公出国（境）费用支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少27,554.68元，下降36.63%；公务接待费支出决算较上年减少8,083.00元，下降32.95%；具体是国内接待费支出决算16,446.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少8,083.00元，下降32.95%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年无增减变动，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为103,000.00元，支出决算为64,110.72元，完成年初预算的62.24%，支出决算较上年减少35,637.68元，下降35.73%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为78,000.00元，决算为47,664.72元，完成年初预算的61.11%；公务接待费支出年初预算为25,000.00元，决算为16,446.00元，完成年初预算的65.78%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是：一是我部门继续加强公务用车管理，要求公务用车运行维护费有所节约，导致公务用车运行维护费支出决算数小于年初预算数。二是根据工作实际，2025年上级检查次数减少，接待人数减少40人，并严格落实过紧日子的要求，接待标准降低，导致2025年公务接待费支出决算数小于年初预算数。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少27,554.68元，下降36.63%；公务接待费支出决算减少8,083.00元，下降32.95%，具体是国内接待费支出决算16,446.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少8,083.00元，增下降32.95%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年较上年无增减变动，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是：一是我部门继续加强公务用车管理，要求公务用车运行维护费有所节约，导致公务用车运行维护费支出减少。二是根据工作实际，2025年上级检查次数减少，接待人数减少40人，并严格落实过紧日子的要求，接待标准降低，导致2025年公务接待费支出减少。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于到各个乡镇开展社会保障、就业帮扶、人事人才、劳动仲裁以及到上级培训所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待36批次（其中：外事接待0批次），接待人次275人（其中：外事接待人次0人）。主要用于主要用于上级业务主管部门来指导督促检查各项业务工作及各乡镇相关业务人员办理各项业务发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市人力资源和社会保障局2025年机关运行经费支出1,001,665.54元，比上年增加198,907.26元，增长24.78%,主要原因是工会经费足额缴纳，上一年度未足额缴纳。部门机关运行经费主要用于维持机构正常运转所需的办公费、电费、水费、电信费、差旅费、工会费、公务接待费、车辆运行维护费、交通费、办公设备购置等支出。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，腾冲市人力资源和社会保障局资产总额12,217,129.21元，其中，流动资产250,472.07元，固定资产11,243,255.07元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产723,402.07元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少715,110.66元，其中固定资产减少614,234.30元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，部门政府采购支出总额1,565,884.72元，其中：政府采购货物支出27,000.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出1,538,884.72元。授予中小企业合同金额1,565,884.72元，其中：授予小微企业合同金额1,565,884.72元。（以上“政府采购工程支出”不包括适用《中华人民共和国招标投标法》的“政府采购工程项目”支出情况）。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

我部门无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。