腾冲市大河国有林场2025年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

贯彻执行各级林业和草原建设发展的法律法规和政策；组织编制实施森林草原经营方案；依法保护、培育、管理和利用其经营管理的森林资源资产，建设优质乡土树种林木良种基地、保障性苗圃和种质资源库，培育资源总量，提升资源质量；开展科学试验和技术创新，推广先进技术；开展生态文化科普教育和保护森林资源资产宣传；对在林场范围内从事种植、养殖、采集、放牧、宿营、拍摄影视剧等活动，进行统一管理。制止破坏森林资源资产的违法行为；负责辖区内森林草原防火、林草有害生物防治、野生动物疫情防控等应急防灾工作。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置6个内设机构，包括：行政办公室、会计室、出纳室、林政防火办公室、营林生产办公室、党政办公室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为腾冲市林业和草原局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员25人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员22人，机关和事业工人3人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员28人（离休0人，退休28人）。末遗属5人。

车辆编制5辆，在编实有车辆4辆，超编0辆。

三、重点工作概述

（一）林草资源保护

大河林场是以保护和培育森林资源为任务，以向社会提供生态产品和生态服务为目的的公益性事业单位。完成了以下工作：一是已核实完成上报2025年林草湿荒调查26个小班；二是完成2025年松材线虫病疫情专项普查工作；三是认真开展护林员的日常管理工作；四是严格落实国有林场森林资源保护管理制度，全力做好防火宣传和加强巡山护林工作，有效防止了破坏国有森林资源的违法违规行为。

（二）林草资源培育

大河国有林场森林资源培育重点抓了森林抚育、现有林改造培育、营林科技示范、林木良种培育、保障性苗圃等项目。一是完成姊妹山典型绿化美化标杆项目，培育了铁杉、小果垂枝香柏、大树杜鹃、马缨花及栎木（4种）等树种进行播种育苗。二是根据《云南省财政厅 云南省林业和草原局关于下达2024年中央财政提前批林业草原改革发展资金（含直达）的通知》云财资环〔2,023〕175号的要求，下达我场中央财政林木良种培育补助资金700,000.00元，在小平河营林点培育腾冲红花油茶71万株，已完成育苗装袋。三是完成2025年第一期森林抚育2,140亩，投资64.2万元；第二期森林抚育2,700亩已完成外业调查，待招标；四是完成2025年红花油茶低产林改造1,765亩，投资1,058,262.23元；五是完成张劲峰专家站2025年工作任务，完成2024年退化林地已造林木抚育、补植补造119.5亩。六是森林经营方案规划的其他工作。

（三）林草资源利用

合法利好森林抚育、现有林改造培育、退化林生态修复、人工林主伐产生的竹木林产品。做到保护优先、合理利用、以林养林，实现保护为了发展，发展促进保护的良好局面。2025年，共生产销售竹材1,362,565株，实现利润947,812.60元。

依托良好的森林环境和森林景观，积极储备和发展林下种植、林下养殖、森林旅游、森林康养、森林碳汇项目。销售草果36,419市斤，4.50元/市斤，共计163,887.50元。

(四）安全工作

严格落实安全责任，狠抓安全工作，一年来我场没有发生安全责任事故，具体开展了以下几方面的工作：一是严格落实安全责任制，签订安全责任状12份。二是认真组织开展培训工作，参加培训人员85名。三是强化宣传工作，组织宣传8次，粘贴宣传材料110份。四是检查工作做到横向到边纵向到底，开展检查工作18次。五是开展安全演练，组织演练1次，参加演练人员60人。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

腾冲市大河国有林场2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市大河国有林场2025年度收入合计10,763,508.39元。其中：财政拨款收入9,568,503.94元，占总收入的88.90%；无上级补助收入；无事业收入；经营收入1,195,004.45元，占总收入的11.10%；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入合计减少303,434.32元，下降2.74%。其中：财政拨款收入增加2,227,022.86元，增长30.33%；经营收入减2,530,457.18元，下降67.92%；上下年度均无上级补助收入、事业收入、附属单位上缴收入、其他收入。主要原因是：

1.2025年我单位木材采伐收入减少，致使经营收入减2,530,457.18元。

2.因工作重心转变，2025年我单位项目收入增加1,915,108.83元，具体表现为:死亡抚恤收入增加1,494.00元；森林资源培育项目收入增加1,257,613.36元；森林管护项目收入增加945,826.00元；停伐补助项目收入减少530,726.00元；林业草原防灾减灾项目收入增加5,258.00元；森林生态效益补偿项目收入增加109,999.00元；非税收入执收成本项目收入减少81,755.53元；其他森林保护修复项目收入减少9,300.00元；其他国有土地使用权出让收入安排的收入增加216,700.00元。

3.我单位2025年人员调资及上交职业年金使人员经费增加311,914.03元。

二、支出决算情况说明

腾冲市大河国有林场2025年度支出合计10,010,633.99元。其中：基本支出4,451,215.88元，占总支出的44.46％；项目支出5,117,288.06元，占总支出的51.12％；无上缴上级支出；经营支出442,130.05元，占总支出的4.42％；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加347,420.49元，增长3.60%。其中：基本支出增加311,914.03元，增长7.54%；项目支出增加1,915,108.83元，增长59.81%；经营支出减少1,879,602.37元，下降80.96%；上下年度均无上缴上级支出、对附属单位补助支出。主要原因是：

1.2025年我单位木材采伐支出减少，致使经营支出减1,879,602.37元。

2.因工作重心转变，2025年我单位项目支出增加1,915,108.83元，具体表现为:死亡抚恤支出增加1,494.00元；森林资源培育项目支出增加1,257,613.36元；森林管护项目支出增加945,826.00元；停伐补助项目支出减少530,726.00元；林业草原防灾减灾项目支出增加5,258.00元；森林生态效益补偿项目支出增加109,999.00元；非税收入执收成本项目支出减少81,755.53元；其他森林保护修复项目支出减少9,300.00元；其他国有土地使用权出让收入安排的支出增加216,700.00元。

3.我单位2025年人员调资及上交职业年金使人员经费增加311,914.03元。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障腾冲市大河国有林场正常运转的日常支出4,451,215.88元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出4,281,145.32元，占基本支出的96.18％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费170,070.56元，占基本支出的3.82％。人均基本支出171,200.61元，其中：人均人员经费支出164,659.44元，人均公用经费支出6,541.18元。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障腾冲市大河国有林场为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出5117,288.06元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.大河国有林场遗属补助项目经费45,738.00元，主要用于发放我单位遗属补助。

2.非税收入执收成本专项经费648,513.70元，主要用于我单位日常公用经费，具体为：办公费43,085.03元，水费3,000.00元，电费18,400.00元，邮电费13,000.00元，差旅费50,570.00元，维修（护）费29,400.00元，劳务费269,620.00元，委托业务费25,900.00元，工会经费33,000.00元，其他商品和服务支出42,538.67元，生活补助120,000.00元。

3.2025年第二批公益林天然林森林生态效益修复资金903,759.00元，主要用于支付护林员工资553,059.00元，支付板瓦、小平河等点房维修费用298,000.00元，支付办公费、培训费、设备购置等支出52,700.00元。

4.2025年林业草原生态保护恢复资金1,276,419.00元，主要用于支付护林员工资1,106,119.00元，支付办公费、公务用车运行维护费30,000.00元，支付2025年森林修复项目劳务费140,300.00元。

5.2024年中央财政林业草原生态保护恢复（菜籽地点房）资金250,000.00元，主要用于菜籽地点房拆除重建费用。

6.拖欠企业账款资金216,700.00元，主要用于支付2023年森林抚育项目所欠劳务费。

7.2023年油茶营造项目资金90,000.00元，主要用于支付2023年油茶营造项目劳务费。

8.2025年天保工程及森林生态效益补偿资金69,999.00元，主要用于支付办公费、维修（护）费、差旅费等支出。

9.2024年第二批天保工程及森林效益补偿资金40,000.00元，主要用于支付办公费、培训费、修建防火通道劳务费的支出。

10.2025年省级森林防火专项经费49,998.00元，主要用于会议费、差旅费、修建防火通道劳务费的支出。

11.2025年林业有害生物防治补助资金5,000.00元，主要用于防治及清理松材线虫枯死木的劳务费。

12.2024年中央财政林业草原生态保护恢复资金184,000.00元，主要用于支付护林员工资13,600.00元，支付2024年森林修复项目劳务费170,400.00元。

13.2024年中央财政提前批林业草原改革发展资金958,540.56元，主要用于支付红花油茶育苗费用545,961.36元，支付2024年油茶低产林改造项目劳务费412,579.20元。

14.2024年（油茶低产林改造）中央财政提前批林业草原改革发展资金125,024.00元，主要用于支付2024年油茶低产林改造项目劳务费。

15.腾冲市2024年第二批中央财政林业改革发展资金253,596.80元，主要用于支付2024年油茶低产林改造项目劳务费。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市大河国有林场2025年度一般公共预算财政拨款支出9,351,803.94元,占本年支出合计的93.42%。与上年相比增加2,010,322.86元，增长27.38%,完成年初预算的188.65%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出613,972.49元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.57%,完成年初预算的119.57%。主要用于腾冲市大河国有林场事业单位在职人员基本养老保险缴费；造成预决算差异的主要原因是2025年养老保险缴存基数增加，造成社会保障和就业（类）支出存在预决算差异。

9.卫生健康（类）支出399,954.47元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.28%,完成年初预算的98.10%。主要用于腾冲市大河国有林场事业单位在职人员基本医疗保险及公务员医疗补助缴费；造成预决算差异的主要原因是2025年我单位退休1人，造成卫生健康（类）支出存在预决算差异。

10.节能环保（类）支出2,614,178.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的27.95%,年初无此项预算。主要用于2024年森林抚育项目支出劳务费170,400.00元，2025年森林修复项目支出劳务费140,300.00元，发放公益林管护人员工资1,126,462.00元，天然林管护人员工资562,716.00元，菜籽地点房建设资金250,000.00元，板瓦、小平河等点房维修支出298,000.00元，用于办公费、培训费、设备购置费等支出66,300.00元；；造成预决算差异的主要原因是节能环保（类）支出为上级补助资金，年初预算时未下达资金文件，造成预决算差异。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出5,723,698.98元，占一般公共预算财政拨款总支出的61.20%,完成年初预算的141.82%。主要用于林业事业机构支出4,131,540.62元；森林资源培育支出1,427,161.36元；林业草原防灾减灾54,998.00元；森林生态效益补偿109,999.00元；造成预决算差异的主要原因是2025年单位项目资金未纳入年初预算，造成预决算差异。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为118,750.00元，决算为88,190.00元，完成年初预算的74.27%；支出决算较上年减少38,307.20元，下降30.28%。

因公出国（境）费用用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为118,750.00元，决算为88,190.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的74.27%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算。

因公出国（境）费用支出决算上下年度均无此项支出；公务用车购置费支出决算上下年度均无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少38,307.20元，下降30.28%；公务接待费支出决算上下年度均无此项支出；具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为118,750.00元，支出决算为88,190.00元，完成年初预算的74.27%，支出决算较上年减少38,307.20元，下降30.28%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为118,750.00元，决算为88,190.00元，完成年初预算的74.27%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是：厉行节约，严格落实公车集约调度，减少出车里程，车辆日常管护到位，减少维修支出。

1.2025年因公出国（境）费支出预算数为0.00元，支出决算数为0.00元，较年初预算无增减变动。原因是我单位因公出国（境）费支出年初未安排预算，本年也无因公出国（境）相关业务发生。

2.2025年公务用车购置及运行费支出预算数为118,750.00元，支出决算数为88,190.00元，较年初预算减少30,560.00元，下降25.73%。其中：公务用车购置费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，与年初预算无增减变动，本年未购置公务用车；公务用车运行维护费支出年初预算数为118,750.00元，支出决算数为88,190.00元，完成预算的74.27%；，较年初预算减少30,560.00元，下降25.73%。支出决算数小于年初预算数的主要原因是：厉行节约，严格落实公车集约调度，减少出车里程，车辆日常管护到位，减少维修支出。

3.2025公务接待经费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，较年初预算无增减变动。原因是我单位公务接待经费支出年初未安排预算，本年也无公务接待相关业务发生。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少38,307.20元，下降30.28%；公务接待费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年无增减变动国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年无增减变动。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是：厉行节约，严格落实公车集约调度，减少出车里程，车辆日常管护到位，减少维修支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为4辆。主要用于腾冲市大河国有林场开展森林资源管护、森林抚育、苗木培育等所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

腾冲市大河国有林场不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市大河国有林场2025年机关运行经费支出0.00元，较上年无变化，主要原因是：腾冲市大河国有林场属于全额拨款的事业单位，不涉及机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，腾冲市大河国有林场资产总额87,437,889.88元，其中，流动资产11,140,289.70元，固定资产76,030,663.64元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程250,000.00元，无形资产16,936.54元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加1,165,687.75元，其中固定资产增加1,746,687.46元。处置房屋建筑物331.56平方米，账面原值133,600.51元；处置车辆1辆，账面原值62,957.00元；报废报损资产2项，账面原值196,557.51元，实现资产处置收入300.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额799,661.36元，其中：政府采购货物支出27,340.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出772,321.36元。授予中小企业合同金额762,355.53元，其中：授予小微企业合同金额762,355.53元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

腾冲市大河国有林场无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。