腾冲市苏江国有林场2025年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

贯彻执行各级林业和草原建设发展的法律法规和政策；组织编制实施森林草原经营方案；依法保护、培育、管理和利用经营管理的森林资源资产，建设优质乡土树种林木良种基地、保障性苗圃和种质资源库，培育资源总量，提升资源质量；开展科学试验和技术创新，推广先进技术；开展生态文化科普教育和保护森林资源资产宣传；对在林场范围内从事种植、养殖、采集、放牧、宿营、拍摄影视剧等活动，进行统一管理。制止破坏森林资源资产的违法行为；负责辖区内森林草原防火、林草有害生物防治、野生动物疫情防控等应急防灾工作。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置17个内设机构，包括：综合办公室、资源管理办公室、安全管理办公室、森林草原防灭火办公室、财务室、照壁潭营林区、三草坝营林区、羊石河营林区、一撮香营林区、三岔河营林区、牛圈河营林区、梨树坡营林区、当嘎山营林区、蜜蜂洞营林区、江边营林区、沙家坝营林区、中和营林区。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为腾冲市林业和草原局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员22人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员19人，机关和事业工人3人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员37人（离休0人，退休37人）。年末遗属7人。

车辆编制5辆，在编实有车辆4辆，超编0辆。

三、重点工作概述

本年度林场努力做好森林防火和森林资源的保护工作，大力开展森林资源培育、基础设施建设，积极探索多种经营和产业发展，圆满完成了上级下达的各项经济指标，主要取得的成效是：

(一)木材生产经营和多种经营实施情况

1.木材生产经营情况：2025年林场生产销售原木63.995立方米，实现收入33,701.20元；生产销售纤维柴3,030.94吨，实现收入818,353.80元；腾冲市古永国有林场分配工业原料林收入42,911.02元；原木、纤维柴和工业原料林共完成销售收入894,966.02元。实现木材经营利润148,168.33元。

2.多种经营情况：采伐竹材771,600株，实现竹材销售收入493,824.00元，完成竹材经营利润414,103.50元；完成草果种植收入62,535.00元；电站分成收入102,234.06元；销售苗木120,500.00株，实现苗木销售收入248,450.00元；石斛种植收入实现10,000.00元；独龙牛合作养殖收入122,954.00元。共完成多种经营收入1,039,997.06元，实现多种经营利润960,276.56元。

3.2025年度木材和多种经营共完成收入1,934,963.08元，实现经营利润1,108,444.89元。

（二）以项目为支撑，加大造林绿化和资源保护工作

结合生态文明建设，进一步加强森林培育和保护。以项目为支撑，扎实推进特色森林产业发展及造林绿化工作。完成2023年油茶营造项目（低产林改造）3,900亩；2024年油茶营造项目（低产林改造）2,800亩；2024年油茶营造项目（新植）200亩；完成2025年第一批森林修复（抚育）项目3,500亩；在巩固好林下4,500亩草果种植和10亩石斛种植的同时完成中草药种植50亩（合作）、红花油茶苗培育32万株、云南松苗培育10万株。

（三）落实森林资源保护措施，确保生态资源安全

圆满完成森林防火工作任务。实行各级领导责任制，加大森林防火经费投入，加强森林防火宣传教育和岗位培训，严格管控野外火源，强化应急处置工作，最大限度地减少森林火灾损失。积极主动参与中缅边境火灾的防控工作，为保护国家森林资源发挥重要作用。

加强重点公益林管护和天然林保护。目前我场管护国家级公益林面积和天然林面积较多，占我场总面积的80%以上，2025年加强对国家级公益林和天然林管护，合理安排管护人员，及时发放管护资金，加大巡山护林力度，减少了破坏森林资源的行为。

加大森林病虫害防控力度。切实加强森林病虫害监测预警体系建设，落实防控机制建设，确保林区没有森林病虫害发生。

依法强化资源林政管理。加强巡山护林，打击偷砍盗伐破坏森林资源的行为，坚持以森林采伐限额管理为核心和林地保护管理为重点，建立和完善资源林政管理各项制度，严格执行“凭证采伐、凭证运输、凭证经营加工”制度及征占用林地报批制度，做到依法治林。

（四）加大宣传培训工作力度，不断提高林业科技水平

以宣传《中华人民共和国森林法》《中华人民共和国森林法实施条例》《中华人民共和国野生动物保护法》《云南省林地管理条例》《云南省陆生野生动物保护条例》《云南省珍贵树种保护条例》等为重点，深入开展林业法律法规培训工作。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

腾冲市苏江国有林场2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市苏江国有林场2025年度收入合计10,932,985.69元。其中：财政拨款收入8,998,022.61元，占总收入的82.30%；无事业收入；经营收入1,934,963.08元，占总收入的17.70%；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入合计减少281,526.75元，下降2.51%。其中：财政拨款收入增加1,097,318.07元，增长13.89%；经营收入减少1,378,844.82元，下降41.61%；上下年度均无其他收入、上级补助收入、事业收入、附属单位上缴收入；财政拨款收入增加的主要原因：一是2025年在职人员调出1人（1月）、在职转退休减少3人（2-4月）、退役安置1人（7月）、新招录2人（9月），导致本单位今年收到的财政拨款人员经费收入较上年减少230,927.50元；二是2025年增加部分办公费、差旅费、电费等日常公用经费预算导致本单位今年收到的财政拨款日常公用经费收入较上年增加14,277.17元；三是因工作重心转变，2025年新增营林生产项目916,010.40元，导致一般公共预算财政拨款项目收入较上年增加916,010.40元；四是2025年无在职或退休人员死亡，导致本单位一般公共预算财政拨款项目收入较上年减少495,042.00元；五是2025年新增政府拖欠企业欠款项目893,000.00元，导致政府性基金预算财政拨款收入较上年增加893,000.00元。经营收入减少的原因是2025年度木材生产数量减少，木材销售收入大幅减少。

二、支出决算情况说明

腾冲市苏江国有林场2025年度支出合计9,824,540.80元。其中：基本支出3,484,084.88元，占总支出的35.46％；项目支出5,513,937.73元，占总支出的56.12％；无上缴上级支出；经营支出826,518.19元，占总支出的8.42％；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少117,747.71元，下降1.18%。其中：基本支出减少216,650.33元，下降5.85%；项目支出增加1,313,968.40元，增长31.29%；经营支出减少1,215,065.78元，下降59.52%；上下年度均无上缴上级支出，对附属单位补助支出。基本支出减少的主要原因：一是2025年在职人员调出1人（1月）、在职转退休3人（2-4月）、退役安置1人（7月）、新招录2人（9月），导致本单位机关事业单位基本养老保险缴费支出减少59,592.64元、事业单位医疗减少24,213.06元、公务员医疗补助增加2,646.60元、其他行政事业单位医疗支出减少3,089.16元、事业机构支出减少263,365.71元。二是2025年支付2022退休人员（2人）职业年金，导致机关事业单位职业年金缴费支出增加130,963.64元。项目支出增加的主要原因：一是2025年没有发生在职或退休人员死亡，导致死亡抚恤减少495,042.00元。二是2025年营林生产项目增加导致森林管护支出增加311,501.00元、停伐补助支出减少474,203.00元、事业机构支出增加190,853.39元、森林资源培育支出减少152,078.44元、林业草原防灾减灾支出减少1,766.00元。三是项目功能分类调整导致其他森林保护修复支出纯增1,001,615.25元、森林生态效益补偿支出纯增40,088.20元。四是政府拖欠企业欠款项目增加，导致其他国有土地使用权出让安排收入支出纯增451,500.00元、其他政府性基金债务收入安排的支出纯增441,500.00元。经营支出减少的主要原因是2025年度木材生产数量减少，木材加工成本减少。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障腾冲市苏江国有林场机构正常运转的日常支出3,484,084.88元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出3,316,887.94元，占基本支出的95.20％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费167,196.94元，占基本支出的4.80％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障腾冲市苏江国有林场为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出5,513,937.73元。其中：基本建设类项目支出441,500.00元。

1、2024年中央财政林业改革发展资金（油茶低效林改造）项目经费145,990.40元，主要用于2024年2800亩油茶低效林改造专用材料费支出112,000.00元、劳务费支出33,990.40元。

2、2024年林草湿荒普查项目经费12,988.00元，主要用于2024年林草湿荒普查项目劳务费支出。

3、2024年省级防火项目经费2,224.00元，主要用于森林草原防灭火技术培训。

4、2024年中央财政提前批林业草原改革发展（油茶新增）项目经费100,019.20元，主要用于2024年油茶新植200亩劳务费支出。

5、2025年第二批林草改革发展资金（林草有害生物防治）项目经费5,000.00元，主要用于林草有害生物调查劳务费支出。

6、2025年省级森林防火项目经费18,230.00元，主要用于2025年森林防火技术培训8,230.00元、办公费6,000.00元、扑火费4,000.00元。

7、2025年天保工程及森林生态效益补偿项目经费27,100.20元，主要用于差旅费9,849.00元、培训费10,000.00元、办公费7,251.20元。

8、2025年中央林业改革发展资金（油茶新增）项目经费198,800.00元，主要用于2025年300亩油茶新植专用材料费支出46,800.00元、劳务费支出152,000.00元。

9、2025年非税安排其他公用支出项目经费625,120.68元，主要用于办公费14,729.00元、办公设备购置1,000.00元、水费1,000.00元、电费55,770.80元、邮电费22,356.00元、差旅费22,697.00元、维修（护）费28,000.00元、专用材料费99,680.00元、劳务费89,998.68元、委托业务费84,300.00元、工会经费17,700.00元、其他商品和服务支出79,821.20、生活补助108,068.00元。

10、2025年林业草原生态保护恢复（森林修复抚育）项目经费1,001,615.25元，主要用于2025年3500亩森林抚育劳务费支出。

11、2025年林业草原生态保护恢复（天然林停伐）项目经费543,312.00元，主要用于发放护林员工资。

12、2025年林业草原生态保护恢复（公益林生态效益补偿）项目经费873,772.00元，主要用于会议费3,600.00元、培训费16,305.00元、发放护林员工资853,867.00元。

13、2025年第二批公益林天然林生态效益修复管护防火费补助项目经费16,436.00元，主要用于办公费4,681.00元、培训费11,755.00元。

14、2025年第二批公益林天然林生态效益修复管护劳务费补助项目经费698,589.00元，主要用于护林员工资支出。

15、腾冲市2024年国有天然林停伐管护补助项目经费20,740.00元，主要用于维修（护）费5,744.00元、培训费6,996.00元、劳务费8,000.00元。

16、腾冲市苏江国有林场2021年叮当山管护房建设项目经费141,200.00元，主要用于支付拖欠企业账款。

17、腾冲市苏江国有林场2023年油茶营造（低效林改造）项目经费251,000.00元，主要用于油茶专用材料费159,900.00元、劳务费91,100.00元。

18、腾冲市苏江国有林场苗圃地附属工程项目经费300,300.00元，主要用于支付拖欠企业账款。

19、拖欠企业账款项目经费451,500.00元，主要用于支付拖欠企业账款。

20、遗属补助项目经费80,001.00元，主要用于支付死亡职工遗属生活补助。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市苏江国有林场2025年度一般公共预算财政拨款支出8,105,022.61元,占本年支出合计的82.50%。与上年相比增加204,318.07元，增长2.59%,完成年初预算的177.63%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出549,601.28元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.78%,完成年初预算的109.40%。主要用于2080505机关事业单位基本养老保险缴费缴费支出338,636.64元、2080506机关事业单位职业年金缴费支出130,963.64元、2080801死亡抚恤80,001.00元；造成预决算差异的主要原因是本年度支付退休人员职业年金及遗属补助调整。

9.卫生健康（类）支出341,096.89元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.21%,完成年初预算的86.53%。主要用于2101102事业单位医疗157,054.57元、2101103公务员医疗补助165,417.28元、2101199其他行政事业单位医疗支出18,625.04元；造成预决算差异的主要原因是本年度在职人员减少4人（1月调出1人，2月退休1人、5月退休1人、6月退休1人），缴纳的医疗保险比年初预算少16,557.09元、公务员医疗补助比年初预算少25,678.17元、工伤保险比年初预算少4,524.63元；导致卫生健康（类）支出与预算存在差异。

10.节能环保（类）支出3,154,464.25元，占一般公共预算财政拨款总支出的38.92%,年初无此项预算。主要用于2110501森林管护1,588,797.00元，2110507停伐补助564,052.00元、2110599其他森林保护修复支出1,001,615.25元。造成预决算差异的主要原因是：该资金为中央资金，年初无预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出4,059,860.19元，占一般公共预算财政拨款总支出的50.09%,完成年初预算的110.74%。主要用于2130204事业机构3,298,508.39元、2130205森林资源培育695,809.60元、2130209森林生态效益补偿40,088.20元、2130234林业草原防灾减灾25,454.00元；造成预决算差异的主要原因是中央资金项目未纳入年初预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为118,750.00元，决算为54,432.83元，完成年初预算的45.84%；支出决算较上年减少232,243.40元，下降81.01%。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为118,750.00元，决算为54,432.83元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的45.84%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算。

因公出国（境）费用支出决算上下年度均无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年减少195,711.50元，下降100.00%；公务用车运行维护费支出决算较上年减少36,531.90元，下降40.16%；公务接待费支出决算上下年度均无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元上年无此项支出）。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为118,750.00元，支出决算为54,432.83元，完成年初预算的45.84%，支出决算较上年减少232,243.40元，下降81.01%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为118,750.00元，决算为54,432.83元，完成年初预算的45.84%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是：

1.2025年报废公务用车一辆，减少公务用车运行维护费。

2.是厉行节约，压缩公务用车运行维护费支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算减少195,711.50元，下降100.00%；公务用车运行维护费支出决算减少36,531.90元，下降40.16%；公务接待费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元)，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是：

1.2025年报废在用车辆1辆，减少公务用车运行维护费；

2.是厉行节约，压缩公务用车运行维护费支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为4辆。主要用于森林资源资产保护、培育、管理和利用，建设优质乡土树种林木良种基地、保障性苗圃和种质资源库，培育资源总量，提升资源质量等工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

腾冲市苏江国有林场无需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市苏江国有林场2025年机关运行经费支出0.00元，较上年无变化，主要原因是：本单位属于全额拨款的事业单位，不涉及机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，腾冲市苏江国有林场资产总额63,967,096.64元，其中，流动资产2,283,625.69元，固定资产61,630,128.85元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产53,342.10元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加4,509,335.50元，其中固定资产增加4,513,718.67元。处置房屋建筑物204平方米，账面原值197,179.75元；处置车辆1辆，账面原值6,089.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入300.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额1,634,950.17元，其中：政府采购货物支出5,988.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出1,628,962.17元。授予中小企业合同金额1,592,698.34元，其中：授予小微企业合同金额1,592,698.34元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

腾冲市苏江国有林场无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。