中国共产党腾冲市委员会党校2025年度部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职责

1.贯彻落实《中国共产党党校（行政学院）工作条例》《社会主义学院工作条例》《干部教育培训工作条例》以及相关法律法规。

2.发挥干部教育培训主渠道作用，有计划地培训全市领导干部、国有企业领导人员、事业单位领导人员、优秀中青年干部、少数民族领导干部、理论宣传骨干、哲学社会科学教学科研骨干等；开展市委党校系统师资培训；履行腾冲市社会主义学校职能，做好统一战线人才教育培养工作。

3.对学员进行马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观、习近平新时代中国特色社会主义思想教育和党性教育。

4.开展理论问题和现实问题研究，承担市委、市政府决策咨询服务。

5.开展同市内外教育、研究等机构的合作与交流，承接好对外党员、干部、人才教育培训。

6.对全市各乡镇（街道）党校进行业务指导。

7.完成市委、市政府和上级部门交办的其他任务。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置5个内设机构，包括：办公室、教研股、培训股、后勤股、外联股。

所属单位0个。

（二）决算单位构成情况

纳入我部门2025年度部门决算编报的单位共1个。是：中国共产党腾冲市委党校。

纳入我部门2025年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2025年末编制内实有人员37人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员8人，事业管理人员和专业技术人员29人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我部门2025年末其他人员3人。包括财政拨款开支经费的人员3人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员19人（离休0人，退休19人）。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

2025年是“十四五”收官关键期，党校聚焦“提质增效、收官冲刺”，各项工作取得新突破。

1.政治引领更坚实。2025年，市委常委会专题研究党校工作2次，组织召开全市党校（行政学校）工作会、乡镇（街道）党校工作座谈会、部门协调会各1次。扎实开展深入贯彻中央八项规定精神学习教育，举办读书班1期、研讨3次，校委会班子查摆问题5项已全部完成整改。完成党支部换届，模范机关创建提质增效，发挥党建引领作用，选派5名干部参与棚改、驻村、强边固防等工作。深化帮扶责任，捐赠乡村教师护眼灯200盏，组织开展留守儿童关爱行动。

2.培训宣讲更高效。抓实基本培训，抓优委托培训。2025年，共承接培训班116期12,835人，其中举办本级干部进修班、中青班等基本培训班7期6,514人，承接委托培训班109期6,321人；承接各类会议（活动）34场6,547人。实现培训收入1,078.3万元。紧扣党的创新理论和习近平总书记考察云南重要讲话精神，结合地方实际，开发《习近平文化思想》等党的创新理论课程10门，打造《中央八项规定精神解读》《不灭的记忆—滇西抗战》等党性教育、特色课程21门，推出《司莫拉乡村振兴实践解码》等案例课程2门。对照“十有”标准，升级滇西抗战纪念馆等5个现场教学点教学模式，让党性教育更加生动深刻、有血有肉，现场教学更加规范、更具感染力。清华大学教学站开展培训45期，受众67,728人，党校再次获评“清华大学优秀教学站”。领导干部上讲台常态化，处级干部授课17次32课时。理论宣讲持续发力，开展宣讲80场，受众5,671人。用好“习近平新时代中国特色社会主义思想腾冲实践展览”，承接学习教育20场次731人次。2名教师参加云南省第十五届“红土地之歌”演讲大赛、云南省第四届社科普及基地讲解员选拔赛，分获腾冲赛区一等奖、保山赛区二等奖。

3.科研咨政更发力。课题研究稳步推进，全年申报省市级课题24项，获保山市党校系统立项8项，保山市社科系统课题立项3项。在省级刊物发表论文2篇。咨政成果突显，形成《腾冲非物质文化遗产保护利用建议》等7篇咨政报告，获市级领导批示16次。编写教材2本，收集典型案例57个，为地方发展提供有力智力支撑。

4.从严治校更扎实。强化制度建设，修订内部管理制度2个，开展学风纪律教育68场次。用好全省党校（行政学院）业务指导信息管理系统功能，完成智能门禁系统安装，智慧校园提速发展。深化党风廉政建设，集中纠治党员干部违规饮酒问题。加强教风建设，研究制定《中共腾冲市委党校落实课酬待遇实施方案（试行）》，教师工作积极性得到充分调动。严格程序，选拔任用股所级干部3人。选树身边榜样，1名教师被市委、市政府评为“腾冲市教育事业高质量发展先进个人”，2名教师分别被校委会评为“教学名师”“青年教学能手”。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

我部门2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

中国共产党腾冲市委员会党校2025年度收入合计12,777,574.62元。其中：财政拨款收入12,777,574.62元，占总收入的100%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入合计增加2,103,597.29元，增长19.71%。其中：财政拨款收入增加2,153,597.29元，增长20.27%；上年本年均无上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入；其他收入减少50,000.00元，下降100.00%。主要原因：一是项目支出中2025年死亡抚恤金支出较上年减少268,334.00元；二是党校整体搬迁基本建设项目较上年减少200,000.00元；三是本年信息化建设项目支出较上年减少38,451.00元；四是本年减少三支一扶”省级财政补助资金支出106,079.00元；五是本年较上年减少公益性岗补助资金支出16,290.00元；六是项目支出中培训成本支出较上年增加804,809.57元；七是本年较上年增加使用政府性基金支出党校整体搬迁基本建设支出1,206,700.00元；八是本年增加党员活动、电脑采购经费等支出5,895.00元；九是基本支出较上年增加765,346.72元（其中人员经费工资及保险较上年度增加679,881.4元，公用经费较上年度增加85,465.32元）；十是其他收入较上年减少50,000.00元，上年度为组织部拨付党员培训费，而本年度无此项资金。

二、支出决算情况说明

中国共产党腾冲市委员会党校2025年度支出合计12,786,515.26元。其中：基本支出6,179,620.49元，占总支出的48.33%；项目支出6,606,894.77元，占总支出的51.67％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加2,162,537.93元，增长20.36%。其中：基本支出增加765,346.72元，增长14.14%；项目支出增加1,397,191.21元，增长26.82%；上年本年均无上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出。主要原因是：一是项目支出中2025年死亡抚恤金支出较上年减少268,334.00元；二是党校整体搬迁基本建设项目较上年减少200,000.00元；三是本年信息化建设项目支出较上年减少38,451.00元；四是本年减少三支一扶”省级财政补助资金支出106,079.00元；五是本年较上年减少公益性岗补助资金支出16,290.00元；六是项目支出中培训成本支出较上年增加804,809.57元；七是本年较上年增加使用政府性基金支出党校整体搬迁基本建设支出1,206,700.00元；八是本年增加党员活动、财政代管专项资金、电脑采购经费等支出14,835.64元；九是基本支出较上年增加765,346.72元（其中人员经费工资及保险较上年度增加679,881.4元，公用经费较上年度增加85,465.32元）。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障中国共产党腾冲市委员会党校机构正常运转的日常支出6,179,620.49元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出5,885,457.80元，占基本支出的95.24％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费294,162.69元，占基本支出的4.76％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障中国共产党腾冲市委员会党校机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出6,606,894.77元。其中：基本建设类项目支出1,206,700.00元。

非税成本支出专项经费支出5,062,059.13元，主要用于支付党校举办各类培训班所产的成本费用支出。

党校机关党员活动经费支出3,300.00元，主要用于党校在职党员党员培训，提升其综合素质及业务能力。

财政代管专项资金支出8,940.64元，主要用于党校在职及临时人员公用经费保障，支持部门正常履职。

公益性岗位补助资金支出1,840.00元，主要用于党校临时聘用人员工资性支出。

信息化建设项目经费支出321,460.00元，主要用于贯彻落实全国全省党校工作会议精神，通过财政每年安排部分资金，重点提升党校培训的现代化管理水平，节约时间成本及培训成本。

项目涉密按规定不予公开，涉及金额1,209,295.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

中国共产党腾冲市委员会党校2025年度一般公共预算财政拨款支出11,570,874.62元,占本年支出合计的90.49%。与上年相比增加946,897.29元，增长8.91%，完成年初预算的100.94%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出10,422,285.70元，占一般公共预算财政拨款总支出的90.07%，完成年初预算的101.01%。主要用于干部教育10,422,285.70元，其中：党校人员经费支出5,032,871.57元，项目支出5,389,414.13元。造成预决算差异的主要原因是2025年度党校人员工资及保险的调整。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出641,804.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.55%，完成年初预算的98.86%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出639,964.80元；公益性岗位补贴1,840.00元；造成预决算差异的主要原因是养老保险缴费支出减少。

9.卫生健康（类）支出506,784.12元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.38%，完成年初预算的102.26%。主要用于行政单位医疗补助64,407.00元，事业单位医疗补助221,084.88元，公务员医疗补助213,348.00元，其他医疗支出7,944.24元；造成预决算差异的主要原因是医疗保险缴费增加。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为44,500.00元，决算为21,174.57元，完成年初预算的47.58%；支出决算较上年增加8,354.94元，增长65.17%。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为28,500.00元，决算为14,999.57元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的70.84%，完成年初预算的52.63%；公务接待费支出年初预算为16,000.00元，决算为6,175.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的29.16%，完成年初预算的38.59%。

因公出国（境）费用支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加5,319.94元，增长54.90%；公务接待费支出决算较上年增加3,039.00元，增长96.91%；具体是国内接待费支出决算6,175.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加3,039.00元，增长96.91%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年无增减变化，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为44,500.00元，支出决算为21,174.57元，完成年初预算的47.58%，支出决算较上年增加8,354.94元，增长65.17%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为28,500.00元，决算为14,999.57元，完成年初预算的52.63%；公务接待费支出年初预算为16,000.00元，决算为6,175.00元，完成年初预算的38.59%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是：

1.2025年因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，与年初预算无增减变动。原因是：我部门因公出国（境）费支出年初未安排预算，本年也无相关业务发生。

2.2025年公务用车购置费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，与年初预算无增减变动。原因是：我单位公务用车购置费支出年初未安排预算，本年也无相关业务发生；2025年公务用车运行维护费支出年初预算为28,500.00元，支出决算数14,999.57元，完成年初预算的52.63%。原因是：公务用车运行维护费我部门本着勤俭节约、合理安排使用公务用车的原则，2025年公务用车没有产生大型修理费用，同时非必要不安排下乡调研，故相应运行维护费小于预算数。

3.2025年公务接待费支出年初预算为16,000.00元，决算为6,175.00元，完成年初预算的38.59%。原因是：我部门严格执行“过紧日子”要求，建立健全公务接待工作长效机制，做到无公函不接待，严格按照标准、规格组织，厉行节约，进一步压缩公务接待支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加5,315.94元，增长57.88%；公务接待费支出决算增加3,039.00元，增长96.91%，具体是国内接待费支出决算6,175.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加3,039.00元，增长96.91%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年无增减变化，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算较上年增加的主要原因是：

1.2025年因公出国（境）费支出决算为0.00元，较上年支出增加0.00元，无增减变动。原因是：2025年我部门无因公出国（境）相关业务发生。

2.2025年公务用车购置费支出决算0.00元，支出决算为0.00元，与年初预算无增减变动。原因是：我单位公务用车购置费支出年初未安排预算，本年也无相关业务发生；2025年公务用车运行维护费支出决算14,999.57元，较上年增加5,315.94元，增长57.88%。原因是：2025年我校培训人次增加，公务用车使用增加，故相应运行维护费增加。

3.2025年公务接待费支出决算6,175.00元，较上年增加3,039.00元，增长96.91%。原因是2025年到我校对接业务及培训人次较上年增加，故接待费用较上年增加。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0.00个，累计0.00人次。2025年我校无因公出国（境）相关业务发生。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于开展干部教育培训、下乡调研等所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待12批次（其中：外事接待0批次），接待人次59人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待上级部门如保山市委党校等有关培训、调研事谊商议发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。2025年我部门无境外接待业务发生。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

中国共产党腾冲市委员会党校2025年机关运行经费支出294,162.69元，比上年增加85,465.32元，增长40.95%,主要原因是：一是2025年度公务接待费用比上年增加3,039.00元；二是公务用车运行维护费比上年增加5,315.94元；三是工会经费比上年增加33,953.86元；四是其他商品和服务支出比上年增加3,800.00元；五是办公费比上年增加33,460.71元；六是差旅费比上年增加5,895.81元。部门机关运行经费主要用于中国共产党腾冲市委员会党校机构运转所需的办公费、差旅费、公务接待费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务等支出，其中：办公费60,020.44元，差旅费47,000.00元，公务接待费6,175.00元，工会经费78,967.68元，公车运行维护费14,999.57元，其他交通费用75,600.00元，其他商品和服务支出11,400元。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，中国共产党腾冲市委员会党校资产总额46,596,774.40元，其中，流动资产6,010,073.21元，固定资产40,024,735.64元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产561,965.55元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少849,913.4元，其中固定资产原值增加407,386.00元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，部门政府采购支出总额166,301.16元，其中：政府采购货物支出152,330.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出13,971.16元。授予中小企业合同金额166,301.16元，其中：授予小微企业合同金额166,301.16元。（以上“政府采购工程支出”不包括适用《中华人民共和国招标投标法》的“政府采购工程项目”支出情况）。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

我部门无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。