腾冲市第二幼儿园2025年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

腾冲市第二幼儿园是一所省一级一等示范幼儿园，业务和宗旨为“实施幼儿教育教学，促进学前教育发展。”幼儿园综合利用各种教育资源，为幼儿的发展创造良好的条件；尊重幼儿的身心发展规律和学习特点，保教并重，为学龄前儿童提供保育和教育服务,做好幼儿安全和健康工作,促进幼儿身心健康、全面发展。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置7个内设机构，包括：保教中心、综合办公室、德育安全处、总务处、小班级组、中班级组、大班级组。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为腾冲市教育体育局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员38人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员38人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员14人。包括财政拨款开支经费的人员14人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员9人（离休0人，退休9人）。年末学生522人（注：全日制学生0人，与决算系统报表人数一致；学前教育学生522人）。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.贯彻执行国家的教育方针、政策，落实上级关于教育工作的法律、法规，拟定幼儿园教育发展规划，并组织实施。

2.推进学前教育均衡发展和促进教育公平，全面实施幼儿保育和教育。

3.监督管理本幼儿园教育经费的使用，保工资、保运转、保安全。

4.组织教师参加各级各类培训，加强教育教学研究，提高保教质量。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

我单位2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市第二幼儿园2025年度收入合计9,992,732.98元。其中：财政拨款收入9,992,578.24元，占总收入的99.998%；无上级补助收入；无事业收入（含教育收费）；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入154.74元，占总收入的0.002%。

与上年相比，收入合计增加3,713,940.74元，增长59.15%。其中：财政拨款收入增加3,714,119.20元，增长59.16%；上下年度均无上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入；其他收入减少178.46元，下降53.56%。主要原因是:

一是财政拨款收入增加3,714,119.20元。其中：一般公共预算财政拨款收入增加3,537,719.20元，主要为调整基本工资、薪级工资导致人员经费增加969,824.36元，收到财政拨款的公用经费增加107,252.70元，项目支出增加2,460,642.14元；政府性基金预算财政拨款收入纯增176,400.00元，主要为腾冲市第二幼儿园铺悬浮地板工程项目专项债券资金。

二是其他收入减少178.46元，主要为税务局返的单位代扣个人所得税手续费减少178.46元。

二、支出决算情况说明

腾冲市第二幼儿园2025年度支出合计9,992,732.98元。其中：基本支出6,937,625.60元，占总支出的69.43％；项目支出3,055,107.38元，占总支出的30.57％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加3,713,940.74元，增长59.15%。其中：基本支出增加1,077,077.06元，增长18.38%；项目支出增加2,636,863.68元，增长630.46%；上下年度均无上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出。主要原因是：

一是基本支出增加1,077,077.06元，主要为调整基本工资、薪级工资导致人员经费增加969,824.36元，收到财政拨款的公用经费增加107,252.70元。

二是项目支出增加2,636,863.68元，主要为非税收入安排的支出增加93,723.96元；学前教育家庭经济困难学生补助资金项目支出减少300.00元；财政代管资金项目支出减少178.46元；支持学前教育发展专项资金纯增1,954,422.72元；学前教育免保育教育费补助资金纯增407,725.46元；教育高质量发展考核奖项目经费纯增5,070.00元；腾冲市第二幼儿园铺悬浮地板工程项目专项债券资金纯增176,400.00元。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障腾冲市第二幼儿园正常运转的日常支出6,937,625.60元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出6,551,891.80元，占基本支出的94.44％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费385,733.80元，占基本支出的5.56％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障腾冲市第二幼儿园为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3,055,107.38元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.学前教育家庭经济困难学生生活补助资金7,500.00元，主要用于学前教育家庭经济困难学生补助。

2.非税成本支出资金503,834.46元，为幼儿保教费，主要用于单位日常公用经费。

3.财政代管资金154.74元，为税务局返的单位代扣个人所得税手续费，主要用于单位日常公用经费。

4.支持学前教育发展专项资金1,954,422.72元，主要用于改扩建、改造公办幼儿园，提升学前教育办园质量和水平。

5.学前教育免保育教育费补助资金407,725.46元，主要用于临聘人员工资发放及单位日常公用经费。

6.教育高质量发展考核奖项目经费5,070.00元，主要用于单位日常公用经费。

7.腾冲市第二幼儿园铺悬浮地板工程项目资金176,400.00元，主要用于腾冲市第二幼儿园铺悬浮地板工程项目。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市第二幼儿园2025年度一般公共预算财政拨款支出9,816,178.24元,占本年支出合计的98.23%。与上年相比增加3,537,719.20元，增长56.35%,完成年初预算的121.02%。造成预决算差异的主要原因是：调整基本工资、薪级工资导致人员经费增加969,824.36元，收到财政拨款的公用经费增加107,252.70元，项目支出增加2,460,642.14元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出8,563,121.63元，占一般公共预算财政拨款总支出的87.23%,完成年初预算的122.14%。主要用于：工资福利支出5,298,835.19 元、商品和服务支出1,817,438.44 元、对个人和家庭的补助7,500.00 元、资本性支出1,439,348.00 元。造成预决算差异的主要原因是支持学前教育发展专项资金增加，年初预算不包含上级专款。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出793,640.39元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.09%,完成年初预算的124.32%。主要用于：机关事业单位基本养老保险缴费支出640,518.72 元；机关事业单位职业年金缴费支出153,121.67 元。造成预决算差异的主要原因是补缴以前年度欠缴职业年金。

9.卫生健康（类）支出459,416.22元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.68%,完成年初预算的99.43%。主要用于：事业单位医疗282,000.90元、公务员医疗补助164,605.26元、其他行政事业单位医疗支出12,810.06元。造成预决算差异的主要原因是实际缴费基数小于预算基数。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为3,000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务接待费支出年初预算为3,000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年无增减变动,上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动,上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年无增减变动,上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年无增减变动,上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年无增减变动,上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年无增减变动，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为3,000.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务接待费支出年初预算为3,000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是：我单位认真执行预算管理，严格落实公务接待要求，做到无公函不接待，严格按照标准、规格组织，有效控制“三公”经费支出（厉行节约，严控开支）。我单位建立健全公务接待工作长效机制，严格公务活动开支范围和标准、严格支出报销审核，不得报销任何超范围、超标准以及与相关公务活动无关的费用，严格监督问责，进一步压缩公务接待支出，本年无公务接待相关业务发生。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年无增减变动，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年无增减变动，上年无此项支出。我单位本年无因公出国（境）业务、无公务用车、无公务接待业务发生。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市第二幼儿园2025年机关运行经费支出0.00元，较上年无变化，主要原因是：腾冲市第二幼儿园属于全额拨款的事业单位，不涉及机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，腾冲市第二幼儿园资产总额4,407,444.83元，其中，流动资产484,713.24元，固定资产2,622,730.59元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程1,300,000.00元，无形资产1.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加1,284,769.50元，其中流动资产增加56,256.17元，固定资产减少71,486.67元，在建工程增加1,300,000.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额1,279,000.00元，其中：政府采购货物支出45,000.00元；政府采购工程支出1,204,000.00元；政府采购服务支出30,000.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

我单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。