腾冲市第四中学2025年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

（一）主要职责

腾冲市第四中学为教育单位，经济来源为财政拨款，业务和宗旨为“实施高中初中学历教育，促进基础教育发展”。主要职能职责一是宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行县教体局的行政规章制度；二是配合市人民政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及本校实际的教育发展规划和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作；三是组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校。负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施；四是按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作；五是指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，提高办学质量和办学效益。按照教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

（二）2025年度重点工作任务概述

学校部门齐全，管理科学规范，主要实施初中义务教育和高中基础教育。学校抓常规教育，促教学质量；注重教学教法的研究，促进教师成长；结合同德精神，注重学生德育发展。

我校形成了“拼搏奉献、同德进取”的优良传统，确立了以“实施可持续发展教育”为核心的办学理念，建设了一支师德高尚、治学严谨、热爱学生、团结协作、不断创新的教师队伍。

我们的目标是让学生“学会做人、学会做事、学会做学问、学会自我发展”，全力促进学生的全人格发展。多年以来，我校始终坚持“低进高出、高进优出”的理念，让学生“进得来、留得住、学得好、出得去”。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我腾冲市第四中学共设置5个内设机构，包括：德育安全处、教务处、教科室、办公室、总务处。

腾冲市第四中学为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

腾冲市第四中学作为腾冲市教育体育局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员137人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员136人，机关和事业工人1人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员33人（离休0人，退休33人）。年末学生0人。年末遗属9人。

车辆编制1辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.认真开展师德师风学习教育活动，全面贯彻教育方针，努力提高教育教学质量。

2.抓好安全工作，认真学习上级各项法规政策，把各级安全工作会议精神落实到位，保证学校未出现任何重、特大安全事故。

3.开展教育教学研究活动。积极倡导课题深研究，组织教师对教育教学和管理中的难点和热点问题开展研究，提倡行动研究，注重研究的可操作性与实效性。

4.开展教师培训活动。规范教师培训制度，组织教职工开展师德培训，加强继续教育工作，根据校本培训方案认真实施校本培训工作，努力提升教师整体素质。

5.开展学校后勤服务活动。加强校产管理，规范校产的购入、登记、出借、报损、核查和入帐手续，做到账物相符、帐帐相符。

6.规范财务管理，严格执行有关收费规定，及时公示收费项目和标准。

7.制定和完善学校规章制度建设及其他教育管理活动。健全组织结构，完善管理制度，建立起一套适合本校实际的学校管理制度，实现依法办学、依法行政，促进教育教学工作的开展。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

我单位2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

我单位2025年度无财政拨款安排的“三公”经费支出及预算数，无行政参公单位机关运行经费支出，故《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

我单位2025年度无一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出及预算数，故《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市第四中学2025年度收入合计26,499,283.77元。其中：财政拨款收入26,308,283.77元，占总收入的99.28%；无上级补助收入；事业收入191,000.00元（含教育收费191,000.00元），占总收入的0.72%；无经营收入、无附属单位上缴收入、无其他收入。

与上年相比，收入合计增加2,437,155.07元，增长10.13%。其中：财政拨款收入增加2,766,511.17元，增长11.75%；事业收入减少329,356.10元，下降63.29%；上下年度均无上级补助收入、经营收入、附属单位上缴收入。主要原因为：

1．我单位2025年财政拨款收入增加2,766,511.17元，主要原因为：一是基本收入增加2,412,979.67元，因调资补发2024年工资增加951,013.64元，补发上年度9-12月奖励性绩效工资351,480.00元；支付历年残疾人就业保障金欠款190,373.96元，支付历年失业保险欠费增加920,112.07元；二是项目收入增加353,531.50元，因学校撤并，原上营中学9月并入腾四中校点办学，营养改善计划资金收入增加，对个人和家庭补助收入共增加161,331.50元；化解历年拖欠校舍维护维修费增加192,200.00元。

2．我单位事业收入（两费收入）较上年减少329,356.10元。主要原因为：高中往城区集中办学，学生人数减少，导致相应收费减少。

二、支出决算情况说明

腾冲市第四中学2025年度支出合计26,899,283.77元。其中：基本支出23,136,666.25元，占总支出的86.01％；项目支出3,762,617.52元，占总支出的13.99％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加2,837,155.07元，增长11.79%。其中：基本支出增加2,412,979.67元，增长11.64%；项目支出增加424,175.40元，增长12.71%；上下年度均无上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出。支出增加的主要原因为：一是基本支出增加2,412,979.67元，因调资补发2024年工资增加951,013.64元，补发上年度9-12月奖励性绩效工资351,480.00元；支付历年残疾人就业保障金欠款190,373.96元，支付历年失业保险欠费增加920,112.07元；二是项目支出增加424,175.40元，因学校撤并，原上营中学9月并入腾四中校点办学，营养改善计划资金支出增加、对个人和家庭补助支出共增加161,331.50元；化解历年拖欠校舍维护维修费、办公设备购置支出237,243.90元；其他政府性基金债务收入安排的支出25,600.00元。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障腾冲市第四中学机构正常运转的日常支出23,136,666.25元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出22,411,589.45元，占基本支出的96.87％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费725,076.80元，占基本支出的3.13％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障腾冲市第四中学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3,762,617.52元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况：

1.学生营养改善计划资金支出751,292.18元，主要用于各学校实施营养改善计划支出，改善学生的营养状况，全面提高学生的身体素质，促进学生身心健康发展。

2.家庭经济困难学生补助资金支出534,875.00元，主要用于义务教育家庭经济困难学生的补助，减少贫困家庭学生因贫辍学的情况，为学校控辍保学打下良好的基础。

3.初中公用经费支出916,571.89元，主要用于学校的办公、水电、设备等正常运转开支，从而保证教育教学有序开展。

4.遗属补助支出：100,206.00元。主要用于发放在职人员死亡遗属补助,有效缓解了因职工死亡家属的经济困难补助。

5.教育收费安排的支出资金191,000.00元。主要用于巩固高中教育经费保障机制，保障正常教学活动的开展和维持学校正常运转。

6.普通高中国家助学金补助资金支出90,300.00元，主要用于补助普通高中家庭经济困难学生。

7.普通高中脱贫家庭困难学生生活补助资金支出8,750.00元，主要用于补助高中家庭经济困难学生。

8.国家助学贷款奖补专项资金支出74,000.00元，主要用于补助家庭经济困难学生。

9.普通高中生均公用经费省级资金支出91,420.00元，主要用于保障学校正常运转的公用支出。

10.普通高中免学费补助资金支出21,200.00元，主要用于保障学校正常运转的公用支出。

11.义务教育课后服务资金支出130,402.45元，主要用于义务教育课后服务支出。

12.城乡义务教育校舍改造省级补助资金支出392,000.00元，主要用于男生宿舍维护维修费。

13.腾四中学浴室建设工程项目经费支出400,000.00元，腾四中学浴室建设工程项目主体工程款。

14.教育高质量发展考核资金支出35,000.00元，主要用于教育高质量发展考核补助。

15.污水处理设备维修及MBR膜清洗0004资金支出25,600.00元，主要用于污水处理设备维修及MBR膜清洗费用。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市第四中学2025年度一般公共预算财政拨款支出26,682,683.77元,占本年支出合计的99.19%。与上年相比增加3,140,911.17元，增长13.34%,完成年初预算的126.87%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出22,229,453.48元，占一般公共预算财政拨款总支出的83.31%,完成年初预算的132.57%。主要用于：（1）工资福利支出18,058,565.16元；（2）商品和服务支出2,676,671.14元；（3）对个人和家庭补助支出1,494,217.18元，造成预决算差异的主要原因是：2025年基本工资调整、薪级工资调整、晋级、补发2024年下半基本工资调整、补发2024年9-12月奖励性绩效工资资金未纳入年初预算，使人员经费支出较年初预算增加；义务教育生均公用经费、高中生均公用经费省级资金、高中免学生费补助、省预算内前期工作经费未纳入年初预算，使日常公用经费支出较年初预算增加。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出2,732,401.17元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.24%,完成年初预算的109.01%。主要用于单位养老保险支出2,370,598.72元，职业年金支出261,596.45元，死亡抚恤支出100,206.00元；造成预决算差异的主要原因是：补缴职业年金，职业年金支出增加。

9.卫生健康（类）支出1,720,829.12元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.45%,完成年初预算的97.98%。主要用于单位医疗保险费支出1,720,829.12元；造成预决算差异的主要原因是：本年调出5人，新分2人，退休死亡1人，缴费人数减少。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出。

因公出国（境）费用用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算;公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算;公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算;公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算。

因公出国（境）费用支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年无增减变动，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年无增减变动，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，年初未安排预算，支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数。主要原因是：2025年我单位年初未安排一般公共预算财政拨款“三公”经费预算，本年也未使用一般公共预算财政拨款支出“三公”经费。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年无增减变动，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年无增减变动，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算较上年无增减变动。主要原因是我单位本年无因公出国（境）业务、无公务用车、无公务接待业务发生。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

（三）需要说明的事项

本单位不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市第四中学2025年机关运行经费支出0.00元，较上年无变化，主要原因是腾冲市第六中学属于财政全额拨款事业单位，不涉及机关运行经费预算支出。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，腾冲市第四中学资产总额84,440,918.62元，其中，流动资产17,392,268.12元，固定资产59,133,727.55元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程955,201.00元，无形资产1.00元（净值），其他资产6,959,720.95元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1,370,187.09元，其中固定资产减少1,827,484.08元。流动资产减少336,985.57元，其他资产减少160,918.44元，增加在建工程955,201.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额86,990.30元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出86,990.30元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。（以上“政府采购工程支出”不包括适用《中华人民共和国招标投标法》的“政府采购工程项目”支出情况。)

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

本单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。