腾冲市第三中学2025年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

（一）主要职责

腾冲市第三中学为教育单位，经济来源为财政拨款，业务和宗旨为“实施高中初中学历教育，促进基础教育发展”。主要职能职责一是宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行县教体局的行政规章制度；二是配合市人民政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及本校实际的教育发展规划和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作；三是组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校。负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施；四是按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作；五是指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，提高办学质量和办学效益。按照教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

（二）2025年度重点工作任务概述

学校部门齐全，管理科学规范，主要实施初中义务教育和高中基础教育。学校抓常规教育，促教学质量；注重教学教法的研究，促进教师成长；结合同德精神，注重学生德育发展。

我校形成了“拼搏奉献、同德进取”的优良传统，确立了以“实施可持续发展教育”为核心的办学理念，建设了一支师德高尚、治学严谨、热爱学生、团结协作、不断创新的教师队伍。

我们的目标是让学生“学会做人、学会做事、学会做学问、学会自我发展”，全力促进学生的全人格发展。多年以来，我校始终坚持“低进高出、高进优出”的理念，让学生“进得来、留得住、学得好、出得去”。

二、基本情况

（一）机构设置情况

腾冲市第三中学共设置7个内设机构，包括：党政办、教务处、德育处、总务处、团委、教科室、工会。

腾冲市第三中学为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

腾冲市第三中学作为腾冲市教育体育局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）腾冲市第三中学人员和车辆的编制及实有情况

腾冲市第三中学2025年末编制内实有人员168人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员167人，机关和事业工人1人；经费自理人员0人。

腾冲市第三中学2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员33人（离休0人，退休33人）。年末遗属6人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆（其中：开支单位其他资金的公务用车保有量1辆、开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量0辆），超编0辆。

三、重点工作概述

贯彻执行国家的教育方针、政策。我校秉承同德进取、务实求真的校训，求实开拓、朴素勤奋的教风，教书育人、言传身教的教风，勤学求知、立志自强的学风。贯彻执行教学大纲，科学探索和研究教育思想、教学方法，深入进行各学科教学研究，多维度进行教学质量分析、充分运用分析结果，不断提高教育教学质量。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

我单位2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

我单位2025年度无财政拨款安排的“三公”经费支出及预算数，无行政参公单位机关运行经费支出，故《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

我单位2025年度无一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出及预算数，故《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市第三中学2025年度收入合计33,336,771.44元。其中：财政拨款收入32,657,579.75元，占总收入的97.9626%；无上级补助收入；事业收入678,045.36元（含教育收费678,045.36元），占总收入的2.0339%；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入1,146.33元，占总收入的0.0035%。

与上年相比，收入合计增加3,837,187.53元，增长13.01%。其中：财政拨款收入增加4,076,470.14元，增长14.26%；事业收入减少237,948.60元，下降25.98%；其他收入减少1,334.01元，下降53.78%；上下年度均无上级补助收入、经营收入、附属单位上缴收入。主要原因为：

一是2025年1月进行基本工资调整，有基本工资调资补发及基本工资增加，另外2025年除了发放当年奖励性绩效工资外，还补发了上年度9-12月奖励性绩效工资，导致本单位今年收到财政拨款的人员经费增加2,950,987.01元；

二是学校撤并，原固东中学及周边部分小学9月并入腾三中校点办学，营养改善计划资金收入增加，对个人和家庭补助资金收入增加129,158.55元；

三是高中学生人数减少，学校公用经费减少77,568.03元，办公费减少477,960.60元，印刷费增加56,039.38元，水费增加33,000.00元，电费增加61,034.52元，邮电费减少1,249.00元，差旅费减少31,191.85元，维修（护）费减少255,330.77元，培训费减少2,029.70元，劳务费增加114,976.00元，委托业务费增加90,000.00元，工会经费增加69,931.66元，公车支行维护费增加600.00元，其他商品和服务支出增加264,612.33元；

四是2025年新增学生宿舍楼建设项目资金406,000.00元，导致政拨款项目收入较上年增加406,000.00元；

五是2025年新增大门建设项目资金340,000.00元、办公设备购置资金88,610.00元，导致政拨款项目收入较上年增加428,610.00元。

二、支出决算情况说明

腾冲市第三中学2025年度支出合计33,336,771.44元。其中：基本支出28,420,333.91元，占总支出的85.25％；项目支出4,916,437.53元，占总支出的14.75％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加3,837,187.53元，增长13.01%。其中：基本支出增加2,940,347.71元，增长11.54%；项目支出增加896,839.82元，增长22.31%；上下年度均无上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出。主要原因为：

一是2025年1月进行基本工资调整，有基本工资调资补发及基本工资增加，另外2025年除了发放当年奖励性绩效工资外，还补发了上年度9-12月奖励性绩效工资，导致本单位今年收到财政拨款的人员经费增加2,950,987.01元；

二是学校撤并，原固东中学及周边部分小学9月并入腾三中校点办学，营养改善计划资金支出增加，对个人和家庭补助支出增加129,158.55元；

三是高中学生人数减少，学校公用经费减少77,568.03元，办公费减少477,960.60元，印刷费增加56,039.38元，水费增加33,000.00元，电费增加61,034.52元，邮电费减少1,249.00元，差旅费减少31,191.85元，维修（护）费减少255,330.77元，培训费减少2,029.70元，劳务费增加114,976.00元，委托业务费增加90,000.00元，工会经费增加69,931.66元，公车支行维护费增加600.00元，其他商品和服务支出增加264,612.33元；

四是支付新建学生宿舍楼前期费用406,000.00元；

五是支付以前年度大门工程欠款340,000.00元、办公设备购置88,610.00元，合计428,610.00元。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障腾冲市第三中学机构正常运转的日常支出28,420,333.91元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出27,688,519.55元，占基本支出的97.43％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费731,814.36元，占基本支出的2.57％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障腾冲市第三中学为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出4,916,437.53元。其中：基本建设类项目支出406,000.00元。具体项目开支及开展工作情况如下：

1.城乡义务教育中小学公用经费支出807,975.01元，主要用于保障学校正常运转的公用支出。

2.学生营养改善计划补助资金支出1,239,181.17元，主要用于免费提供学生营养餐。

3.义务教育家庭经济困难学生生活补助资金支出552,500.00元，主要用于补助义务教育家庭经济困难学生。

4.义务教育课后服务资金支出125,956.00元，主要用于义务教育课后服务支出。

5.普通高中免学费补助资金支出24,000.00元，主要用于保障学校正常运转的公用支出。

6.普通高中教育国家助学金专项资金支出88,800.00元，主要用于补助普通高中家庭经济困难学生。

7.普通高中脱贫家庭经济困难学生生活费省级补助资金支 11,250.00元，主要用于补助普通高中家庭经济困难学生。

8.普通高中生均公用经费省级补助资金支出91,560.00元，主要用于保障学校正常运转的公用支出。

9.国家助学贷款奖补专项资金支出74,000.00元，主要用于补助家庭经济困难学生。

10.教育收费安排的支出资金678,045.36元，主要用于保障学校正常运转的公用支出。

11.遗属补助资金支出52,442.00元，主要用于遗属补助。

12.事业单位一次性抚恤金、丧葬费补助资金支出235,374.00元，主要用于一次性抚恤金、丧葬费补助。

13.教育高质量发展考核资金支出137,340.00元，主要用于教育高质量发展考核补助。

14.基础教育综合奖补资金—城乡教育共同体（学区）建设项目经费支出12,127.66元，主要用于教育共同体培训费支出。

15.基础教育综合奖补资金—艺体特色高中建设项目经费支出 38,740.00元，主要用于高中艺体建设支出。

16.省预算内前期工作经费—腾冲市第三中学学生宿舍建设项目资金支出406,000.00元，主要用于新建学生宿舍楼建设支出。

17.腾冲市第三中学门卫室建设项目、腾冲市第三中学大门建设项目资金支出340,000.00元，主要用于门卫室、大门欠款支出。

18.财政代管资金支出1,146.33元，主要用于保障学校正常运转的公用支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市第三中学2025年度一般公共预算财政拨款支出32,317,579.75元,占本年支出合计的96.94%。与上年相比增加3,736,470.14元，增长13.07%,完成年初预算的127.42%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出26,681,067.72元，占一般公共预算财政拨款总支出的82.56%,完成年初预算的131.97%。主要用于人员经费资金24,442,894.69元，日常公用经费2,238,173.03元。造成预决算差异的主要原因是：2025年基本工资调整、薪级工资调整、晋级、补发2024年下半基本工资调整、补发2024年9-12月奖励性绩效工资资金未纳入年初预算，使人员经费支出较年初预算增加；义务教育生均公用经费、高中生均公用经费省级资金、高中免学生费补助、省预算内前期工作经费未纳入年初预算，使日常公用经费支出较年初预算增加。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出3,531,015.15元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.93%,完成年初预算的117.66%。主要用于单位养老保险支出2,921,949.44元，职业年金支出321,249.71元，死亡抚恤支出287,816.00元；造成预决算差异的主要原因是：补缴职业年金，职业年金支出增加；2025年退休人员死亡1人，丧葬抚恤费增加。

9.卫生健康（类）支出2,105,496.88元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.51%,完成年初预算的98.16%。主要用于单位医疗保险费支出2,105,496.88元；造成预决算差异的主要原因是：本年调出5人，调入2人，退休死亡1人，缴费人数减少。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出。

因公出国（境）费用用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算;公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算。

因公出国（境）费用支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年无增减变动，年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年无增减变动，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年无增减变动，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，年初未安排预算，支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数。主要原因是：本单位严格执行厉行节约制度，2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出未安排年初预算，无一般公共预算财政拨款“三公”经费支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年无增减变动，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年无增减变动，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算较上年无增减变动。主要原因是我单位本年无因公出国（境）业务、无公务用车、无公务接待业务发生。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

本单位不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市第三中学2025年机关运行经费支出0.00元，较上年无变化，主要原因是我单位属于财政全额拨款的事业单位，不涉及机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，腾冲市第三中学资产总额56,004,212.68元，其中，流动资产4,090,926.60元，固定资产49,583,607.25元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程406,000.00元，无形资产1,455.00元（净值），其他资产1,922,223.83元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1,126,434.71元，其中流动资产增加419,190.45元，固定资产减少1,951,326.16元，在建工程增加406,000.00元，无形资产减少299.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋48平方米，账面原值34,992.00元，实现资产使用收入5,995.50元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额48,306.90元，其中：政府采购货物支出6,870.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出41,436.90元。授予中小企业合同金额48,306.90元，其中：授予小微企业合同金额48,306.90元。（以上“政府采购工程支出”不包括适用《中华人民共和国招标投标法》的“政府采购工程项目”支出情况。)

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

本单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。