腾冲市第一中学2025年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

腾冲市第一中学是一所“一级一等”完全中学，校园占地面积236亩，房屋建筑面积71,346平方米，自然林及人工绿化面积近40,696平方米。校内有多幢现代教学楼、图书馆、食堂餐厅、学生宿舍等，教学设备齐全。学校先后被评为“云南省一级一等完全中学”“云南省绿色学校”“全国文明学校”“云南省中小学校本培训先进集体”等。现有97个教学班，在校学生5,000多人，高考升学率均保持在98.00%以上，中考保持名中考保持名列前茅。学校职能以实施高中学历教育和初中义务教育促进基础教育发展为宗旨。

二、基本情况

（一）机构设置情况

腾冲市第一中学共设置13个内设机构，包括：办公室、教务处、教科室、政教处、安全办、总务处、校团委、信息中心、图书馆、实验室、督导室、工会、医务室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为腾冲市教育体育局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员353人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员353人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员134人（离休0人，退休134人），年末学生5052人，年末遗属10人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

本学年，我校在各级党委、政府和教育主管部门的关怀下，在社会各界的热情支持下，学校领导班子带领全校师生员工解放思想、实事求是、开拓进取、勇于创新，弘扬正气，求真务实，严谨治学。

本学年的工作可以概括为：定位日渐清晰，管理不断强化，硬件明显改善，形象迅速提升，知名度不断提高。

过去的一年，我校教学质量稳步提升。全校师生在拼搏中求发展，在发展中求突破，高考、中考再创佳绩。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

本单位2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本单位2025年度无政府性基金预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本单位2025年度无财政拨款“三公”经费运行收入，无财政拨款“三公”经费运行安排的支出，故《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

本单位2025年度无一般公共预算财政拨款“三公”经费收入，无一般公共预算财政拨款“三公”经费安排的支出，故《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市第一中学2025年度收入合计79,407,573.79元。其中：财政拨款收入71,322,753.78元，占总收入的89.82%；无上级补助收入；事业收入8,077,932.45元（含教育收费8,077,932.45元），占总收入的10.17%；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入6,887.56元，占总收入的0.01%。

与上年相比，收入合计增加10,182,267.33元，增长14.71%。其中：财政拨款收入增加6,283,261.23元，增长9.66%；上下年度无上级补助收入；事业收入增加3,904,777.19元，增长93.57%；上下年度均无经营收入、附属单位上缴收入；其他收入减少5,771.09元，下降45.59%。主要原因是。一是2025年退休4人、离职1人、调入17人，调出1人（调中和中学）、新分9人并补发2024年9-12月奖励性绩效、晋级调资、社保基数调整等原因致人员经费补助收入增加9,468,521.43元;二是因学校百年校庆活动等原因日常公用经费补助收入增加1,286,839.25元；三是本年非税成本资金拨款较上年增加1,000,000.00元用于补助日常公用经费支出；四是义教经费因保运转等开支原因，致补助资金收入增加522,823.90元；五是生活补助资金因受助学生人数增加致收入增加728,325.00元；六是校舍建设项目完工致收入本年减少7,499,059.59元；七是因学生营养餐就餐学生增加，营养餐补助资金收入增加775,811.24元；八是本年使用事业收入往年结余增加，本年事业收入拨入增加3,904,777.19元；九是税务手续费收入减少，导致我单位本年收到的其他收入较上年减少5,771.09元。

二、支出决算情况说明

腾冲市第一中学2025年度支出合计79,407,573.79元。其中：基本支出59,613,567.07元，占总支出的75.07％；项目支出19,794,006.72元，占总支出的24.93％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加10,174,693.17元，增长14.69%。其中：基本支出增加10,755,360.68元，增长22.01%；项目支出减少580,667.51元，下降2.85%；上下年度均无上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出。主要原因是一是2025年退休4人、离职1人、调入17人，调出1人（调中和中学）、新分9人并补发2024年9-12月奖励性绩效、晋级调资、社保基数调整等原因致人员经费补助支出增加9,468,521.43元;二是因学校百年校庆活动等原因日常公用经费补助支出增加1,286,839.25元；三是本年非税成本资金拨款支出较上年增加1,000,000.00元用于补助日常公用经费支出；四是义教经费因保运转等开支原因，导致补助资金支出增加522,823.90元；五是生活补助资金因受助学生人数增加致支出增加728,325.00元；六是校舍建设项目完工致支出本年减少7,499,059.59元；七是因学生营养餐就餐学生增加，营养餐补助资金支出增加775,811.24元；八是本年使用事业收入往年结余增加，本年事业收入支出增加3,904,777.19元。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障腾冲市第一中学正常运转的日常支出59,613,567.07元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出54,476,425.64元，占基本支出的91.38％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费5,137,141.43元，占基本支出的8.62％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障腾冲市第一中学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出19,794,006.72元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况如下：

1.义务教育公用经费项目经费支出1,696,965.00元；主要用于保障学校正常运转的公用支出;

2.义务教育家庭经济困难学生生活补助资金项目经费支出154,875.00元，主要用于补助义务教育家庭经济困难学生；

3.学生营养改善计划资金项目经费支出1,471,700.00元，主要用于免费提供义务教育学生营养餐；

4.普通高中教育国家助学金项目经费支出1,751,950.00元，主要用于补助高中困难学生助学金；

5.改善普通高中办学条件中央专项资金项目经费支出238,646.91元，主要用于学生宿舍和学生食堂建设资金；

6.教育高质量发展奖补专项资金项目经费支出702,230.00元，主要用于对高初中教师进行质量考核奖励；

7.普通高中脱贫家庭经济困难学生生活补助项目经费支出119,250.00元，主要用于补助高中家庭经济困难学生；

8.国家助学贷款奖补专项资金项目经费支出286,000.00元，主要用于补助高中毕业生困难学生；

9.基础教育综合奖补资金项目经费支出88,301.00元，主要用于义务教育优质均衡发展和城乡一体化相关活动支出；

10.普通高中生均公用经费省级补助资金项目经费支出721,414.00元，主要用于保障学校正常运转的公用支出；

11.普通高中教育免学费省级补助资金项目经费支出458,271.00 元，主要用于保障学校正常运转的公用支出；

12.事业单位一次性抚恤费、丧葬费补助资金项目经费支出759,296.80元，主要用于补助退休死亡教师死亡丧葬费支出；

13.省管校用和组团式帮扶补助资金项目经费支出372,180.00元，主要用于帮扶教师补助及差旅费支出；

14.兴保英才培养计划教育名家专项资金项目经费支出60,000.00元，主要用于兴保英才培养计划工作支出；

15.财政代管资金项目经费支出6,887.56元，主要用于办公费支出；

16.教育收费安排的项目经费支出资金8,077,932.45元，主要用于保障学校正常运转的公用支出；

17.非税成本安排的项目经费支出资金1,000,000.00元，主要用于保障学校正常运转的公用支出；

18.一级校长和优秀班主任工作室项目经费支出45,000.00元，主要用于支付工作室开展工作支出；

19.省级学科带头人工作室项目经费支出90,000.00元，主要用于支付工作室开展工作支出；

20.城乡义务教育补助经费（校园足球）支出15,089.00元，主要用于支付开展校园足球活动支出；

21.就业见习基地见习补助资金经费支出9,000.00元，主要用于对见习教师生活进行补助支出；

22.义务教育课后服务省级资金项目经费支出198,552.00元，主要用于对初中教师开展课后延时服务进行补助；

23.一中宿舍楼资金项目经费支出1,000,000.00 元，主要用于支付学生宿舍工程资金；

24.腾冲市第一中学高中食堂建设资金项目经费支出50,000.00元，主要用于支付学生食堂前期费用；

25.城乡义务教育校舍改造补助资金项目经费支出300,000.00元，主要用于支付雨污工程改造支出；

26.特殊教育公用经费项目经费支出14,050.00元；主要用于保障学校正常运转的公用支出

27.遗属补助资金项目经费支出106,416.00元，主要用于补助退休死亡教师家属生活支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市第一中学2025年度一般公共预算财政拨款支出71,322,753.78元,占本年支出合计的89.82%。与上年相比增加6,283,261.23元，增长9.66%,完成年初预算的131.72%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出66,800,924.29 元，占一般公共预算财政拨款总支出的84.12%,完成年初预算的146.32%。主要用于学校人员经费支出及日常公用支出，造成预决算差异的主要原因是本年学生增加，公用经费增加。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出8,071,312.48 元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.16%,完成年初预算的133.60%。主要用于养老保险费支出，造成预决算差异的主要原因是本年教师调入17人，新分9人，导致社会保障和就业（类）支出增加。

9.卫生健康（类）支出4,535,337.02 元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.72%,完成年初预算的99.48%,主要用于医疗保险费支出，造成预决算差异的主要原因是本年退休及离职4人，导致单位卫生健康（类）支出减少。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；支出决算较上年无增减变动。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%,年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%,年初未安排预算；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%,年初未安排预算。

因公出国（境）费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年无增减变动，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年无增减变动，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，年初未安排预算，支出决算较上年无增减变动。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数较年初预算数无增减变动，主要原因是本年“三公”经费由非财政拨款支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年无增减变动，上年无此项支出；；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年较上年无增减变动，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算无变动的主要原因是本年“三公”经费由非财政拨款支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1. 安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

因篮球场塑胶场地工程完工欠款由化解债务资金支付清，原项目资金由财政收回，年末结余减少1,000,000.00元

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市第一中学2024年机关运行经费支出0.00元，较上年无增减变动，主要原因是腾冲市第一中学属于财政全额拨款的事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，腾冲市第一中学资产总额 247,122,613.97 元，其中，流动资产132,889,059.93元，固定资产96,770,552.92元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程12,178,172.91元，无形资产3.00元（净值），其他资产5,284,825.21元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加7,502,032.97元，其中固定资产增加935,640.01元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋300平方米，账面原值515,797.00元，实现资产使用收入516,222.53 元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额126,750.00 元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出126,750.00 元。授予中小企业合同金额126,750.00 元，其中：授予小微企业合同金额126,750.00 元。（以上“政府采购工程支出”不包括适用《中华人民共和国招标投标法》的“政府采购工程项目”支出情况。）

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

腾冲市第一中学无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。