腾冲市荷花镇中心学校2025年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

1.贯彻执行有关教育工作的方针政策和法律法规。

2.实施中小学义务教育，为镇政府对学校工作的决策提供有关情况和建议。研究提出全镇教育改革与发展战略和全镇教育事业发展规划，提出教育体制改革的建议以及教育发展重点、结构、速度，并组织实施。

3.负责全镇中小学教师队伍建设。按照干管权限进行学校领导干部人选的考察、推荐、任免和考核奖惩工作。

4.统筹管理全镇教育经费，使用好各项教育经费。参与拟定筹措教育经费、监测全镇教育经费使用情况。保证我镇中小学义务教育各种经费的每一分钱，都用在了学校保工资、保安全、保运转上。

5.负责贯彻执行国家教学大纲；负责思想教育、教学方法的科学探索和改革研究工作；负责中小学各学科教学研究，进行教学质量分析，不断提高教育教学质量；负责执行国家语言文字工作的方针、政策；组织实施国家制定的语言文字规范和标准并协调监督检查；指导推广普通话。

二、基本情况

（一）机构设置情况

腾冲市荷花镇中心学校共设置4个内设机构，包括：党政办公室、教务科研处、德育安全处、总务项目处。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为腾冲市教育体育局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员164人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员163人，机关和事业工人1人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员16人。包括财政拨款开支经费的人员16人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员122人（离休0人，退休122人）。年末学生3,042人。年末遗属20人。

车辆编制1辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.贯彻执行国家的教育方针、政策。

2.统筹管理教育经费，管理，监测全镇教育经费使用情况。

3.指导各学校做好德育、体育、卫生、艺术教育及国防教育工作。

4.主管全镇教师工作，组织全镇各类学校教师进行学历提高教育、履职、晋级培训、新教师培训、骨干教师培训等继续教育工作。

5.负责贯彻执行国家教学大纲；负责教育思想、教学方法的科学探索和改革研究工作；负责中小学各学科教学研究，进行教学质量分析，不断提高教育教学质量。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

我单位2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入和支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

我单位2025年度无“三公”经费支出，故《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

我单位2025年度无“三公”经费预算、支出，故《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市荷花镇中心学校2025年度收入合计40,689,457.03元。其中：财政拨款收入40,689,457.03元，占总收入的100.00%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入合计增加6,250,708.65元，增长18.15%。其中：财政拨款收入增加6,250,708.65元，增长18.15%；上下年度均无上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入、其他收入。主要原因为：一是基本支出较上年增加2,671,567.13元。其中，基本工资、津贴补贴、奖励性绩效工资、保险等因工资基数调整及补发等原因较上年增加2,410,414.91 元；因学前教育保运转、退休慰问次数增加导致学前公用经费、退休公用经费支出增加261,152.22元。二是项目经费支出增加3,579,141.52元，其中，因保运转、化解以前年度欠款，本年义务教育公用经费较上年增加1,067,728.68元；免保育费补助资金增加418,145.60元；非税成本因保运转较上年增加301,136.87元；美丽中国项目补助收入增加28,440.00元；课后服务资金补助收入增加395,216.00元；营养餐资金收入较上年减少465,029.63元；学生生活补助资金收入减少243,275.00元；公益性岗位补助资金收入增加64,870.00元；就业见习补助资金收入增加40,500.00元；校舍维修改造收入较上年增加1,150,000.00元；丧葬抚恤金因死亡人数增加，补助收入较上年增加274,814.00元；遗属补助资金增加17,618.00元；国有资本经营预算支出减少972,000.00元；彩票公益金安排的支出增加40,000.00元；其他政府性基金债务收入安排的支出增加1,339,100.00元；中心学校定额公务费增加11,875.00元；新增基础教育综合奖补资金55,112.00元；新增校园足球专项补助资金18,800.00元；新增高质量发展考核补助资金36,090.00元。

二、支出决算情况说明

腾冲市荷花镇中心学校2025年度支出合计40,689,457.03元。其中：基本支出29,258,199.73元，占总支出的71.91％；项目支出11,431,257.30元，占总支出的28.09％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加6,250,708.65元，增长18.15%。其中：基本支出增加2,671,567.13元，增长10.05%；项目支出增加3,579,141.52元，增长45.58%；上下年度均无上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出。主要原因为：一是基本支出较上年增加2,671,567.13元。其中，基本工资、津贴补贴、奖励性绩效工资、保险等因工资基数调整及补发等原因较上年增加2,410,414.91元；因学前教育保运转、退休慰问次数增加导致学前公用经费、退休公用经费支出增加261,152.22元。二是项目经费支出增加3,579,141.52元，其中，因保运转、化解以前年度欠款，本年义务教育公用经费较上年增加1,067,728.68元；免保育费补助资金增加418,145.60元；非税成本因保运转较上年增加301,136.87元；美丽中国项目补助收入增加28,440.00元；课后服务资金补助收入增加395,216.00元；营养餐资金收入较上年减少465,029.63元；学生生活补助资金收入减少243,275.00元；公益性岗位补助资金收入增加64,870.00元；就业见习补助资金收入增加40,500.00元；校舍维修改造收入较上年增加1,150,000.00元；丧葬抚恤金因死亡人数增加，补助收入较上年增加274,814.00元；遗属补助资金增加17,618.00元；国有资本经营预算支出减少972,000.00元；彩票公益金安排的支出增加40,000.00元；政府性基金债务收入安排的支出增加1,339,100.00元；中心学校定额公务费增加11,875.00元；新增基础教育综合奖补资金55,112.00元；新增校园足球专项补助资金18,800.00元；新增高质量发展考核补助资金36,090.00元。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障腾冲市荷花镇中心学校机构正常运转的日常支出29,258,199.73元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出28,555,711.82元，占基本支出的97.60％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费702,487.91元，占基本支出的2.40％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障腾冲市荷花镇中心学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出11,431,257.30元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况如下：

1.城乡义务教育公用经费补助资金支出2,708,824.18元，主要用于维持学校正常运转各项经费支出。

2.义务教育家庭经济困难学生生活费补助经费支出800,250.00元，主要用于巩固城乡义务教育经费保障机制，对义务教育困难学生提供生活补助，帮助家庭经济困难学生顺利就学，提升义务教育巩固率。

3.学前教育学生资助资金支出37,350.00元，主要用于对学前教育困难学生提供生活补助，帮助家庭经济困难学生顺利就学，提升学前教育巩固率。

4.城乡义务教育校舍改造补助专项资金1,400,000.00元,主要用于维修改造校舍，改善学生学习环境。

5.学生营养改善计划补助资金支出2,164,301.65元，主要用于让全镇所有农村义务教育学生享受营养改善计划补助。

6.公益性岗位补助资金435,280.00元，主要用于发放公益性岗位人员生活补助。

7.就业见习补助资金58,500.00元，主要用于发放就业见习人员生活补助。

8.美丽中国项目补助资金46,440.00元，主要用于发放美丽中国项目教师生活补助。

9.退休人员死亡一次性抚恤费、丧葬费补助经费995,682.00元，主要用于发放退休人员死亡一次性抚恤费、丧葬费。

10.遗属补助资金169,154.00元，主要用于发放遗属补助人员生活补助。

11.非税成本资金支出301,136.87元，主要用于幼儿学校的办公、水电、设备等正常运转开支，有效保障了幼儿教育教学有序开展。

12.免保教费资金支出418,145.60元，主要用于全镇幼儿学校的办公、水电、设备等正常运转开支，保障了教育教学有序开展。

13.义务教育课后服务省级补助资金支出395,216.00元，主要用于教师开展课后服务工作的补助，弥补了学生课后服务资金的不足，有效保障了学校课后服务工作的顺利开展。

14.高质量发展考核资金支出36,090.00元，主要用于学校教师考核发放，极大提高了教师动力，有效推动了教育高质量发展。

15.基础教育综合奖补资金支出55,112.00元，主要用于联合教研共同体片区学校开展教育教学交流活动。

16.城乡义务教育补助经费（校园足球）支出18,800.00元，主要用于各学校组织校园足球活动及比赛费用，进一步提升学生对校园足球的热爱，有效保障学校校园足球活动的顺利开展。

17.政府性基金债务收入安排的支出1,339,100.00元，主要用于化解以前年度所拖欠工程项目款，解决了拖欠小微企业账款问题，有效缓解学校资金压力。

18.体育彩票公益补助资金40,000.00元，主要用于改善学校办学条件。

19.中心学校定额公务费11,875.00元，主要用于中心学校的办公、培训等正常运转开支。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市荷花镇中心学校2025年度一般公共预算财政拨款支出39,310,357.03元,占本年支出合计的96.61%。与上年相比增加5,843,608.65元，增长17.46%,完成年初预算的141.60%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出32,109,347.98元，占一般公共预算财政拨款总支出的81.68%,完成年初预算的144.36%。主要用于：（1）人员经费支出23,013,318.77 元，其中，学前教育支出1,194,006.71 元，小学教育支出14,502,470.01 元，初中教育支出7,316,842.05 元；（2）日常公用经费支出702,487.91 元，其中，学前教育支出279,855.35 元，小学教育支出305,299.68 元；初中教育支出117,332.88 元。（3）行政事业项目支出8,393,541.30 元，其中，学前教育支出787,834.47 元，小学教育支出3,733,533.45 元，初中教育支出3,825,733.38 元，其他普通教育支出46,440.00 元。造成预决算差异的主要原因是：城乡义务教育中小学公用经费、学生营养改善计划补助资金、家庭经济困难学生生活补助资金等资金为上级专款，未纳入年初预算，导致支出大于年初预算数。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出4,842,573.05元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.32%,完成年初预算的155.32%。主要用于：（1）事业单位离退休支出14,900.00 元；（2）机关事业单位基本养老保险缴费支出2,891,304.16 元；（3）机关事业单位职业年金缴费支出277,752.89 元；（4）公益性岗位补贴支出435,280.00 元；（5）就业见习补贴支出58,500.00 元（6）死亡抚恤支出1,164,836.00 元。造成预决算差异的主要原因是：死亡抚恤支出资金未纳入年初预算，导致支出大于年初预算数。

9.卫生健康（类）支出2,358,436.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.00%,完成年初预算的98.23%。主要用于：（1）事业单位医疗支出1,302,608.12 元；（2）公务员医疗补助967,842.40 元；（3）其他行政事业单位医疗支出87,985.48 元。造成预决算差异的主要原因是：我单位退休及调出人员增加，导致支出小于年初预算数。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算,支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算，；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算。

因公出国（境）费用支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年无增减变动，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年无增减变动，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，年初未安排预算。支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数较年初预算数无增减变动。主要原因是我单位本年无因公出国（境）业务、无公务用车、无公务接待业务发生。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年无增减变动，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年无增减变动，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算较上年无增减变动。主要原因是我单位本年无因公出国（境）业务、无公务用车、无公务接待业务发生。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市荷花镇中心学校2025年机关运行经费支出0.00元，较上年无增减变动。主要原因是我单位属于财政全额拨款的事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，腾冲市荷花镇中心学校资产总额73,655,110.53元，其中，流动资产3,673,077.39元，固定资产67,929,513.14元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程2,052,500.00元，无形资产20.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少4,227,677.62元，其中固定资产减少1,610,803.63元。处置房屋建筑物585平方米，账面原值43,000.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额47,352.48元，其中：政府采购货物支出17,090.80元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出30,261.68元。授予中小企业合同金额47,352.48元，其中：授予小微企业合同金额47,352.48元。（以上“政府采购工程支出”不包括适用《中华人民共和国招标投标法》的“政府采购工程项目”支出情况。）

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

腾冲市荷花镇中心学校无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。