腾冲市水资源开发利用管理中心2025年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

一、机关运行经费支出情况

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

负责全市最严格水资源管理制度考核的技术评估工作，承担全市实行最严格水资源管理制度考核工作领导小组办公室的有关具体工作；承担计划用水、节约用水和节水型社会建设相关技术工作，承担腾冲市节约用水办公室相关业务工作；承担取水许可、规划水资源论证、节水方案的技术审查和技术评估工作；承担全市水资源综合规划、水资源开发利用保护规划的技术支撑工作，承担水资源管理年报、公报等信息统计、数据整编工作；承担水生态文明建设、地下水开发利用与保护工作；负责全市取水计量设施的安装、校检、管理，承担水资源费征收的水量核定工作；承担水功能区管理工作，负责全市江、河、湖、库水质水量监测工作和饮用水水质检测工作；负责全市“智慧水利”平台的建设和运行管理工作；承办水务局交办的其他工作。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置3个内设机构，包括：综合办公室、水资源管理办公室（节约用水办公室）、信息化建设管理办公室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为腾冲市水务局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员12人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员11人，机关和事业工人1人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休0人）。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.强化水资源刚性约束，规范取用水管理。

严格取水许可审批管理，全年共办理取水许可审批2件、延续224件、变更2件、注销9件，确保水资源开发利用规范有序。同时，组织开展9件集中式供水工程水资源论证报告专家审核，为城乡饮水安全提供了坚实的水资源保障。

2.筑牢水生态安全屏障，强化生态流量监管。

全面落实流域水电站梯级联合调度方案，通过“实时监控、及时反馈、限期整改”的闭环管理机制，对全市水电站和重点监管水库的生态流量实施动态管控。从省级监控平台上反映的监控数据，我市水电站生态流量监控设备安装率100%，达标率达到100%，实现两个“双一百”目标。

3.提升水资源智慧管理水平，加快监测体系建设。

投入资金206,700.00元，新建水资源监测站点6个，改建7个，实现了资金100%拨付，监测网络布局进一步优化。同时，扎实推进取用水领域信用评价工作，完成了辖区内61户重点取水户的信用评价初评，经省级复核全部评定为A级，有效提升了用水户的主体责任意识和节水积极性。

4.深化水资源费税改革，确保税费应收尽收。

积极配合税务部门，建立信息共享和联合执法机制，定期向税务部门提供涉税共享数据，对异常取用水量及时进行复核，确保了税费征管的精准高效，截至12月22日，累计收缴水资源税32,760,000.00元，其中：冷水资源税29,210,000.00元，地热水资源税3,550,000.00元，保障了水资源费税改革平稳过渡。同时，加大了对欠缴水资源费的催缴力度，全年累计催缴历史欠缴水资源费13笔，共计2,089,700.00元。

5.加强水资源监督执法，整治违法取水行为。

深入开展无序取用地下水清理整治专项行动及“回头看”工作，动态更新地下水取水工程信息台账。重点整治未经批准擅自取水、未按许可条件取水等违法行为，对检查中发现的未安装计量设施、未办理取水许可证等问题，责令经营户限期整改。目前，大牛场无序用水取缔工作已完成80%，地下水管理秩序得到有效规范。

6.夯实水资源管理基础，提升统计调查能力。

将年用水量1万立方米以上的工业和服务业用水单位全面纳入统计直报系统，加强用水统计报表的填报审核与用水总量核算。高质量完成年度水资源公报、水资源管理年报及节约用水管理信息的上报工作，为科学决策提供了可靠的数据支撑。

7.持续完善节水制度体系、强化节水管理能力。

坚持节水优先方针，全方位推进节水型社会建设，培育节水示范载体。2025年，积极创新节水市场化运作模式，成功签约1单合同节水管理项目，落地1笔取水贷、1笔节水贷款，完成2笔取水权交易，以市场化手段激发全社会节水内生动力，推动节水工作从“行政推动”向“市场驱动+政策引导”转变，助力水资源节约集约利用水平再上新台阶。

8.推进重点水利工程建设，发挥生态社会效益。

清水三家村小流域综合治理工程顺利完成法人验收，进入项目审计阶段。小甸河项目区小流域综合治理提质增效项目，项目于3月28日开工建设，截至目前已完成渠道混凝土浇筑4,200米，浆砌挡墙530米，坡改梯、机耕路、排灌等工程正在有序推进，项目到位资金9,000,000.00元，完成资金拨付6,728,500.00元。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

本单位2025年度无政府性基金预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本单位2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市水资源开发利用管理中心2025年度收入合计9,054,770.36元。其中：财政拨款收入9,054,701.40元，占总收入的99.9992%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入68.96元，占总收入的0.0008%。

与上年相比，收入合计增加5,992,515.72元，增长195.69%。其中：财政拨款收入增加5,992,516.30元，增长195.69%；上下年度均无上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入；其他收入减少0.58元，下降0.83%。一是调整人员岗位和薪级工资，基本工资增加，同时补发2024年7—12月增资部分，工资福利增加49,523.96元。二是因工作重心转变，我单位推进水土保持重点工程，收到上级配套小甸河项目中央水利发展资金6,406,700.00元、省级补助资金320,000.00元。用于支持农业水价综合改革精准补贴和节水奖励，上级下达2025年水利专项资金206,700.00元，导致一般公共预算财政拨款项目收入较上年增加。三是本年度项目增加，为配合河道巡查等工作开展，导致差旅费、办公费等日常公用经费增加21,377.58元。其他收入减少858.88元，减少原因是税务返还经费减少。

二、支出决算情况说明

腾冲市水资源开发利用管理中心2025年度支出合计9,054,701.40元。其中：基本支出1,765,814.64元，占总支出的19.50％；项目支出7,288,886.76元，占总支出的80.50％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加5,992,516.30元，增长195.69%。其中：基本支出增加70,901.54元，增长4.18%；项目支出增加5,921,614.76元，增长433.10%；上下年度均无上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出。主要原因是一是调整人员岗位和薪级工资，基本工资增加，同时补发2024年7—12月增资部分，工资福利支出增加49,523.96元。二是因工作重心转变，我单位推进水土保持重点工程，支出上级配套小甸河项目中央水利发展资金6,406,700.00元、省级补助资金320,000.00元。用于支持农业水价综合改革精准补贴和节水奖励，支出2025年水利专项资金206,700.00元，导致一般公共预算财政拨款项目支出较上年增加。三是本年度项目增加，为配合河道巡查等工作开展，导致差旅费、办公费等日常公用经费增加21,377.58元。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障腾冲市水资源开发利用管理中心机构正常运转的日常支出1,765,814.64元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1,712,522.28元，占基本支出的96.98％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费53,292.36元，占基本支出的3.02％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障腾冲市水资源开发利用管理中心为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出7,288,886.76元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

2025年中央水利发展资金小甸河项目区小流域综合治理提质增效项目资金项目经费6,406,700.00元，主要用于支付腾冲市固东镇小甸河小流域工程进度款、监理费、设计费、水保监测费。

腾冲市2025年小甸河项目区小流域综合治理提质增效项目省级补助资金320,000.00元，主要用于腾冲市固东镇小甸河小流域工程进度款。

2024年中央水利发展资金水资源管理项目经费200,000.00元，主要用于2024年度取水计量监测体系建设工程进度款、结算款。

2025年中央水利发展资金水资源管理项目经费206,700.00元，主要用于2025年度取水计量监测体系建设工程进度款、设计费、审计费。

小流域综合治理专项资金121,300.00元，主要用于腾冲市清水三家村小流域监理费83,100.00元、腾冲市固东镇小甸河小流域工程差旅费38,200.00元。

市本级水利专项资金项目经费34,186.76元，主要用于资产购买、差旅费、残疾人保证金。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市水资源开发利用管理中心2025年度一般公共预算财政拨款支出9,054,701.40元，占本年支出合计的100.00%。与上年相比增加5,992,516.30元，增长195.69%，完成年初预算的401.52%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出197,003.52元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.18%，完成年初预算的93.00%。主要用于财政安排的机关事业单位在职职工基本养老保险缴费；造成预决算差异的主要原因是调出1人，总人数比年初预算减少1人，保险缴费减少。

9.卫生健康（类）支出136,224.12元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.50%，完成年初预算的92.44%。主要用于财政安排的事业单位医疗保险缴费85,918.08元，公务员医疗补助缴费43,410.72元，其他行政事业单位医疗支出（工伤保险）6,895.32元；造成预决算差异的主要原因是调出1人，总人数比年初预算减少1人，保险缴费减少。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出8,721,473.76元，占一般公共预算财政拨款总支出的96.32%，完成年初预算的460.01%。主要用于

（1）水利工程建设320,000.00元；

（2）水土保持6,406,700.00元；

（3）水资源节约管理与保护1,994,773.76元。

造成预决算差异的主要原因是上级下达的资金不含在本级的年初预算：1.推进水土保持重点工程，小甸河项目支出中央水利发展资金6,406,700.00元、省级补助资金320,000.00元。2.用于支持农业水价综合改革精准补贴和节水奖励，2025年水利专项资金支出206,700.00元。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为2,000.00元，决算为0.00元；支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为2,000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%。

因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为2,000.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为2,000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是我单位认真贯彻落实“过紧日子”和厉行节约各项政策要求，从严控制“三公”经费开支。

1.我单位因公出国（境）费支出年初未安排预算，本年也无相关业务发生。

2.我单位无公务用车，未购置公务用车，故无公务用车购置及运行费支出。

3.2025年公务接待经费支出预算为2,000.00元，支出决算为0.00元，完成预算的0.00%。支出决算数小于预算数的主要原因：接待任务减少，加之我单位继续建立健全厉行节约反对浪费工作长效机制，按要求进一步压缩公务接待支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算较上年无增减变动，主要原因是我单位认真贯彻落实“过紧日子”和厉行节约各项政策要求，从严控制“三公”经费开支。

1.2023年我单位无因公出国（境）相关业务发生。

2.我单位无公务用车，且本年未购置公务用车，无相关费用发生。

3.2025年公务接待支出决算0.00元，较上年无增减变动，主要原因是：我单位本年度无接待任务，进一步规范公务接待流程，明确接待标准，严格执行中央八项规定，厉行节约。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市水资源开发利用管理中心2025年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，较上年无增减变动，主要原因是腾冲市水资源开发利用管理中心属于全额拨款的事业单位，不涉及机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，腾冲市水资源开发利用管理中心资产总额24,091,489.75元，其中，流动资产5,884,681.05元，固定资产33,533.79元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程18,173,274.91元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加7,395,029.20元，其中固定资产减少9,800.76元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

2025年度，单位政府采购支出总额4,530.00元，其中：政府采购货物支出4,530.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额2,880.00元，其中：授予小微企业合同金额2,880.00元。三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

我单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。