腾冲市曲石镇中心学校2025年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

1.贯彻执行有关教育工作的方针政策和法律法规。

2.实施中小学义务教育，为镇政府对学校工作的决策提供有关情况和建议。研究提出全镇教育改革与发展战略和全镇教育事业发展规划，提出教育体制改革的建议以及教育发展重点、结构、速度，并组织实施。

3.负责全镇中小学教师队伍建设。按照干管权限进行学校领导干部人选的考察、推荐、任免和考核奖惩工作。

4.统筹管理全镇教育经费，使用好各项教育经费。参与拟定筹措教育经费、监测全镇教育经费使用情况。保证我镇中小学义务教育各种经费的每一分钱，都用在了学校保工资、保安全、保运转上。

5.负责贯彻执行国家教学大纲；负责思想教育、教学方法的科学探索和改革研究工作；负责中小学各学科教学研究，进行教学质量分析，不断提高教育教学质量；负责执行国家语言文字工作的方针、政策；组织实施国家制定的语言文字规范和标准并协调监督检查；指导推广普通话。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置4个内设机构，包括：党政办公室、德育安全处、教务科研处、总务项目处。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为腾冲市教育体育局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员310人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员308人，机关和事业工人2人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员50人。包括财政拨款开支经费的人员50人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员114人（离休0人，退休114人），年末学生4,422人，年末遗属22人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.贯彻执行国家的教育方针、政策。

2.统筹管理教育经费，管理，监测全镇教育经费使用情况。

3.指导各学校做好德育、体育、卫生、艺术教育及国防教育工作。

4.主管全镇教师工作，组织全镇各类学校教师进行学历提高教育、履职、晋级培训、新教师培训、骨干教师培训等继续教育工作。

5.负责贯彻执行国家教学大纲；负责教育思想、教学方法的科学探索和改革研究工作；负责中小学各学科教学研究，进行教学质量分析，不断提高教育教学质量。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

本单位2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入支出，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市曲石镇中心学校2025年度收入合计68,338,724.50元。其中：财政拨款收入68,338,724.50元，占总收入的100.00%；：无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入合计增加7,287,428.30元，增长11.94%。其中：财政拨款收入增加7,287,428.30元，增长11.94%；上下年度均无上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入、其他收入。变动的主要原因是：

人员经费类收入增加4,666,264.03 元，公用经费类收入增加468,632.69 元，学生补助、校舍建设等项目类收入增加2,152,531.58 元。

二、支出决算情况说明

腾冲市曲石镇中心学校2025年度支出合计68,338,724.50元。其中：基本支出51,500,508.84元，占总支出的75.36％；项目支出16,838,215.66元，占总支出的24.64％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加7,287,428.30元，增长11.94%。其中：基本支出增加5,134,896.72元，增长11.07%；项目支出增加2,152,531.58元，增长14.66%；上下年度均无上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出。变动的主要原因是：

1.基本支出较上年增加5,134,896.72 元，2025年我单位养老保险、医疗保险等基数增加，学前教育投入增加，导致人员经费增加4,666,264.03 元，公用经费增加468,632.69元 ；

2.学生补助、校舍建设等项目支出增加2,152,531.58 元。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障腾冲市曲石镇中心学校机构正常运转的日常支出51,500,508.84元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出50,461,236.89元，占基本支出的97.98％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1,039,271.95元，占基本支出的2.02％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障腾冲市曲石镇中心学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出16,838,215.66元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况如下：

1.义务教育公用经费项目经费4,293,179.09元，主要用于巩固农村义务教育经费保障机制，保障正常教学活动的开展和维持学校正常运转；

2.营养改善计划资金项目经费3,970,785.09元，主要用于学生营养改善计划食材购买，保障学生享受营养餐；

3.校舍建设资金项目经费4,488,500.00元，主要用于中小学幼儿园校舍建设，保障正常教学活动的开展和维持学校正常运转；

4.生活补助资金项目经费1,352,025.00元，主要用于学生生活补助发放，保障正常教学活动的开展和维持学校正常运转；

5.“三支一扶”补助资金项目经费178,392.00元，主要用于“三支一扶”人员工资发放，保障“三支一扶”人员顺利完成工作；

6.学前免保育费资金项目经费633,528.79元，主要用于学前教师工资发放，保障正常教学活动的开展和维持学校正常运转；

7.课后服务补助资金项目经费776,152.00元，主要用于中小学课后服务教师补助，保障课后服务顺利开展；

8.普惠性民办幼儿园补助资金项目经费45,800.00元，主要用于巩固农村学前教育经费保障机制，保障正常教学活动的开展和维持学校正常运转；

9.非税成本支出资金项目经费194,099.49元，主要用于巩固农村学前教育经费保障机制，保障正常教学活动的开展和维持学校正常运转；

10.教育高质量发展考核资金项目经费135,530.00元，主要用于巩固农村义务教育经费保障机制，保障正常教学活动的开展和维持学校正常运转；

11.校园足球补助资金项目经费15,920.00元，主要用于校园足球设备购置及活动开展，保障校园足球活动的开展；

12.基础教育综合奖补资金项目经费17,808.00元，主要用于巩固农村义务教育经费保障机制，保障正常教学活动的开展和维持学校正常运转；

13.死亡抚恤项目经费676,496.20元，主要用于发放死亡人员一次性抚恤及遗属生活补助；

14.省级专项彩票公益金项目经费60,000.00元，主要用于农村学校少年宫建设及日常运行。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市曲石镇中心学校2025年度一般公共预算财政拨款支出67,790,224.50元，占本年支出合计的99.20%。与上年相比增加6,738,928.30元，增长11.04%，完成年初预算的141.39%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出57,563,571.43元，占一般公共预算财政拨款总支出的84.92%，完成年初预算的149.82%。主要用于学校人员经费支出及日常公用支出，其中：学前教育支出4,087,286.78元，小学教育支出29,914,839.52元，初中教育支出23,486,279.30元，特殊学校教育支出75,165.83元；造成预决算差异的主要原因是：城乡义务教育中小学公用经费、学生营养改善计划补助资金、家庭经济困难学生生活补助资金等资金未纳入年初预算，导致决算数大于年初预算数。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出6,239,982.26元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.20%，完成年初预算的113.17%。主要用于单位社会保障和就业支出，其中其他人力资源和社会保障管理事务支出164,746.00元，机关事业单位基本养老保险缴费支出5,323,127.04元，机关事业单位职业年金缴费支出75,613.02元，死亡抚恤676,496.20元。造成预决算差异的主要原因是：我单位人员增减变化，机关事业单位职业年金及死亡抚恤支出资金未纳入年初预算，导致决算数大于年初预算数。

9.卫生健康（类）支出3,986,670.81元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.88%，完成年初预算的99.35%。主要用于单位医疗保险缴费支出，其中事业单位医疗2,371,075.13元，公务员医疗补助1,509,131.76元，其他行政事业单位医疗支出106,463.92元。造成预决算差异的主要原因是：我单位退休及调出减员，卫生健康（类）支出减少，导致决算数小于年初预算数。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为23,750.00元，决算为8,393.62元，完成年初预算的35.34%；支出决算较上年增加5,009.66元，增长148.04%。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为23,750.00元，决算为8,393.62元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的35.34%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算。

因公出国（境）费用支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加5,009.66元，增长148.04%；公务接待费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年无增减变动，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年无增减变动，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为23,750.00元，支出决算为8,393.62元，完成年初预算的35.34%；支出决算较上年增加5,009.66元，增长148.04%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为23,750.00元，决算为8,393.62元，完成年初预算的35.34%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是我单位厉行节约，严控开支，本年及上年均未发生因公出国事项和公务接待事项，故无相关费用发生；公务用车为2022年新购，暂无维修费用支出，故公务用车运行维护费小于年初预算数，最终导致一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加5,009.66元，增长148.04%；公务接待费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年较上年无增减变动，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年无增减变动，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是我单位厉行节约，严控开支，本年及上年均未发生因公出国事项和公务接待事项，故无相关费用发生，但公务用车2025年充值加油卡导致公务用车运行维护费比上年增加，进而导致2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于开展公务出差所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市曲石镇中心学校2025年机关运行经费支出0.00元，较上年无增减变动。主要原因是：我单位属于财政全额拨款的事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，腾冲市曲石镇中心学校资产总额107,598,702.70元，其中，流动资产5,013,753.72元，固定资产93,034,916.98元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程9,550,000.00元，无形资产32.00元（净值），其他资产0.00元（净值）。与上年相比，本年资产总额增加1,079,428.29元，其中流动资产减少401,167.94元，固定资产减少2,519,403.77元，在建工程增加4,400,000.00元。处置房屋建筑物397平方米，账面原值4,700.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入12,000.00元（上年处置，当年入账）；出租房屋83平方米，账面原值0.00元（出租房屋为简易钢架房，我单位仅有管理、使用权，无所有权，未录入资产管理系统），实现资产使用收入727,740.72元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额1,213,148.12元，其中：政府采购货物支出107,202.50元；政府采购工程支出1,000,000.00元；政府采购服务支出105,945.62元。授予中小企业合同金额1,213,148.12元，其中：授予小微企业合同金额1,213,148.12元。（以上“政府采购工程支出”不包括适用《中华人民共和国招标投标法》的“政府采购工程项目”支出情况）。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

我单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。