腾冲市第一职业高级中学2025年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

1.贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行各项规章制度。

2.实施中等职业教育，促进中等职业教育发展。

3.培养技术型人才，提高社会职业素质。

4.制定学校党建工作规划，指导学校搞好党的思想建设、组织建设、作风建设和党风廉政建设，做好党员的管理教育工作。

5.负责学校干部队伍建设。

6.负责指导学校做好德育、体育、卫生、艺术教育及国防教育工作。

7.负责教育基本信息统计、分析和发布；负责教育综合治理和学生法治教育及安全、卫生教育工作。

8.负责组织学校教师进行学历提高教育、履职、晋级培训、新教师培训、骨干教师培训等继续教育工作；统筹规划学校教师和管理人员的队伍建设工作；做好学校教师专业技术职务评聘工作。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置6个内设部门，4个院系。包括办公室、教务处、学生处、招生就业处、总务处、财务处、珠宝商务系、汽车机电系、旅游烹饪系、高考部。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为腾冲市教育体育局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员338人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员330人，机关和事业工人8人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员9人。包括财政拨款开支经费的人员9人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员78人（离休0人，退休78人）。年末学生3725人（注：全日制学生3725人，与决算系统报表人数一致；中职学生3725人）。年末遗属3人。

车辆编制2辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1、扩大办学规模不断，提高办学质量。

2、从区域经济发展需求出发，推进产教融合。

3、立足“双师”建队伍，科研引领师资建设。

4、积极参加职教集团，扩大办学效应。

5、构建科技创新促发展的新机制。

6、服务社会能力明显增强。

7、利用项目拉动，突破发展“瓶颈”。

8、实行品牌发展战略。

9、创新理念，从管理学校到经营学校。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

本单位2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本单位2025年度无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费收入及支出，故《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

本单位2025年度无一般公共预算财政拨款“三公”经费收入及支出，故《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市第一职业高级中学2025年度收入合计94,861,001.14元。其中：财政拨款收入94,169,399.36元，占总收入的99.27%；无上级补助收入；事业收入691,601.78元（教育收费：691,601.78元）,占总收入的0.73%；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入合计增加16,252,473.33元，增长17.13%。其中：财政拨款收入增加19,914,244.23元，增长21.15%；上下年度均无上级补助收入、其他收入、经营收入、附属单位上缴收入；事业收入减少3,661,770.90元，下降84.11%。主要原因是:

一是财政拨款收入增加19,914,244.23元。其中：一般公共预算财政拨款收入增加7,104,145.55元，主要为调整基本工资、薪级工资导致人员经费增加7,104,145.55元。项目支出增加15,013,420.78元，其中：中职免学费补助资金减少491,778.29元；2025我校学生数减少，上级补助的免学费补助资金减少。中职国家助学金增加3,267,800.00元；2024年度部分助学金到2025年补发，导致2025年国家助学金较上年有所增加。现代职业教育质量提升中央专项资金增加14,278,405.73元，本年度双优项目、省市赛项目得以实施，所以较去年有所增长。本年度新增腾冲市第一职业高级中学3#现代服务业实训中心室内装修项目债券资金3,990,700.00元。

二是事业收入减少3,661,770.90元，主要是本年度项目支出较多所以事业支出有所减少。中等职业学校免学费补助资金支出8,109,206.68元，较上年增加4,662,806.56元，2025正常开展各项工作支出较上年有所增加。现代职业教育质量提升中央专项资金增加7,227,021.22元，本年度双优项目、省市赛项目得以实施，所以较去年有所增长。

二、支出决算情况说明

腾冲市第一职业高级中学2025年度支出合计94,861,001.14元。其中：基本支出58,138,536.33元，占总支出的61.28％；项目支出36,722,464.81元，占总支出的38.72％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加26,252,473.33元，增长27.68%。其中：基本支出增加7,104,145.55元，增长12.21%；项目支出增加

19,148,327.78元，增长52.14%；上下年度均无上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出。主要原因是：

一是基本支出增加7,104,145.55元，主要为调整基本工资、薪级工资导致人员经费增加7,104,145.55元

二是项目支出增加19,148,327.78元，主要中职免学费补助资金增加4,662,806.56元；2025正常开展各项工作支出增加。中职国家助学金增加3,267,800.00元；2024年度部分助学金到2025年补发，导致2025年国家助学金较上年有所增加。现代职业教育质量提升中央专项资金增加7,227,021.22元，本年度双优项目、省市赛项目得以实施，所以较去年有所增长。本年度新增腾冲市第一职业高级中学现代服务业实训中心室内装修项目债券资金3,990,700.00元。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障腾冲市第一职业高级中学正常运转的日常支出58,138,536.33元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出

57,365,865.45元，占基本支出的98.67％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费772,670.88元，占基本支出的1.33％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障腾冲市第一职业高级中学为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出36,722,464.81元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况如下：

1.中等职业学校免学费补助资金支出8,109,206.68元，该项目用于学校的正常运转各项支出，保障了学校运转，改善了中职办学条件，使得人才培养、社会服务、产教融合等方面不断提高，更好的服务经济社会发展。

2.中等职业学校国家助学金补助资金支出8,669,800.00元，该项目用于发放学生国家助学金，中职国家助学金按时、准确发放到学生资助银行卡；健全中等职业学校经费预决算制度，加强资金的科学化精细化管理，确保资金使用规范、安全和高效；确保每一位符合条件的学生及时足额领取到国家助学金。

3.现代职业教育质量提升中央专项资金支出 10,457,612.66 元，该项目保障了2025年职业技能省、市赛的承办，完成了双优项目的既定目标。

4.世行贷款还本付息经费支出3,463,703.80元，该项目用于偿还世界银行贷款本息，该项目保障了及时归还债务本金及利息。

5.省级人才发展专项资金支出115,000.00元，该项目用于名师工作室建设及名师生活补助发放，该项目的实施，提高了我校师资水平，加强了学校的办学质量。

6.学生奖学金专项资金支出112,000.00元，该项目用于发放受奖学生奖金，该项目的实施促进了学生学习的积极性。

7.职业教育专项资金1,069,201.89元,该项目用于提高职业教育办学水平，促进职业教育发展。

8.遗属补助资金28,638.00元，主要用于发放遗属补助人员生活补助,确保了遗属补助资金按时足额发放和社保资金的安全，有效缓解遗属生活困难，改善生活状况。

9.教育收费安排的支出资金691,601.78元,主要用于学校日常支出。

10.城乡义务教育补助经费（校园足球）中央资金支出15,000.00元，主要用于我校学生足球发展相关支出，促进我校学生足球发展。

11.腾冲市第一职业高级中学3号现代服务业实训中心室内装修项目资金支出3,990,700.00元，该项目为化解债务项目，减轻了我校的债务负担。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市第一职业高级中学2025年度一般公共预算财政拨款支出

90,705,695.56元，占本年支出合计的95.62%。与上年相比增加

29,773,971.74元，增长32.82%，完成年初预算的157.7%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出78,700,981.95元，占一般公共预算财政拨款总支出的86.78%，完成年初预算的157.47%。主要用于：工资福利支出46,032,355.04 元、商品和服务支出15,679,445.78元、对个人和家庭的补助8,781,800.00 元、资本性支出8,207,381.13元。造成预决算差异的主要原因是项目资金增加。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出7,523,478.08元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.40%，完成年初预算的123.69%。主要用于：机关事业单位基本养老保险缴费支出6,000,455.04 元；机关事业单位职业年金缴费支出966,819.84 元；死亡抚恤556,203.20元。造成预决算差异的主要原因是补缴以前年度欠缴职业年金。

9.卫生健康（类）支出4,366,235.53元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.82%，完成年初预算的98.51%。主要用于：事业单位医疗2,669,161.07元、公务员医疗补助1,574,730.74元、其他行政事业单位医疗支出122,343.72元。造成预决算差异的主要原因是实际缴费基数小于预算基数。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算。

因公出国（境）费支出决算较上年无增减变动,上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动,上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年无增减变动,上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年无增减变动,上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年无增减变动，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年无增减变动,上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，年初未安排预算，支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年无增减变动，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年无增减变动，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市第一职业高级中学2025年机关运行经费支出0.00元，较上年无变化，主要原因是：腾冲市第一职业高级中学属于全额拨款的事业单位，不涉及机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，腾冲市第一职业高级中学资产总额74,597,431.64元，其中，流动资产31,753,666.57元，固定资产

15,838,623.60元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程24,532,053.09元，无形资产2,473,088.38元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少12,875,921.84元，其中固定资产减少2,323,734.76元。处置房屋建筑物5,153.75平方米，账面原值4,073,387.80元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产1084 项，账面原值678,058.20 元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额4,012,396.50元，其中：政府采购货物支出615,455.00元；政府采购工程支出2,534,500.00元；政府采购服务支出862,441.50元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。（以上“政府采购工程支出”不包括适用《中华人民共和国招标投标法》的“政府采购工程项目”支出情况。）

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

我单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。