腾冲市清水镇中心学校2025年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

1.贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行各项规章制度。

2.负责实施中小学义务教育，促进基础教育发展，小学初中学历教育。

3.负责对全镇中小学校、幼儿园工作进行调查研究，为上级部门对学校工作的决策提供有关情况和建议。研究提出全镇教育改革与发展战略和全镇教育事业发展规划，拟定教育体制改革的政策以及教育发展重点、结构、速度，并组织实施。

4.制定学校党建工作规划，指导学校搞好党的思想建设、组织建设、作风建设和党风廉政建设，做好党员的管理教育工作。做好工、青、妇工作。

5.负责全镇学校干部队伍建设。

6.负责指导全镇学校做好德育、体育、卫生、艺术教育及国防教育工作。

7.负责教育基本信息统计、分析和发布；负责教育综合治理和学生法治教育及安全、卫生教育工作。

8.负责组织全镇各类学校教师进行学历提高教育、履职、晋级培训、新教师培训、骨干教师培训等继续教育工作；统筹规划学校教师和管理人员的队伍建设工作；做好全镇各学校教师专业技术职务评聘工作。

9.承办各级政府和上级机关交办的其他工作。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置3个内设机构，包括：办公室、财务室、教务室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为腾冲市教育体育局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员132人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员132人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员25人。包括财政拨款开支经费的人员25人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员103人（离休0人，退休103人）。年末学生1814人。年末遗属17人。

车辆编制1辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.做实安全管理。学校始终坚持“预防为主，防治结合”的指导方针，采取得力措施，全面开展安全工作。

2.加强学校基础设施建设。继续实施中心幼儿园活动用房建设项目。

3.有序开展学生资助工作。一是全面落实义务教育“两免一补”、营养改善计划普惠政策，优先落实建档立卡贫困户学前教育及义务教育资助。二是认真搞好大学生助学贷款工作。三是协助腾冲市教体局资助中心落实全镇贫困学生。四是积极引导企业在部分小学设立了奖学金、助学金。

4.抓实控辍保学工作。采取对学生及家长做细致的思想工作、对贫困家庭发放临时救助、对学生监护人发放劝返通知书等方法，劝返辍学学生和不稳定学生，做到“四查三比对”。

5.完善督导机制。一是落实政策。按照上级有关文件精神，结合实际，出台了《中小学办学绩效考核方案》。二是落实经费。三是落实责任。

6.夯实党建及党风廉政建设工作。组织全镇党员教师开展相关主题教育实践活动。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

本单位2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入支出，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本单位2025年度无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费收入支出，《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

本单位2025年度无一般公共预算财政拨款“三公”经费收入支出，《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市清水镇中心学校2025年度收入合计31,244,655.93元。其中：财政拨款收入31,244,655.93元，占总收入的100.00%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入合计增加6,229,825.41元，增长24.90%。其中：财政拨款收入增加6,229,825.41元，增长24.90%；上下年度均无上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入、其他收入。主要原因是：（1）基本工资、津贴补贴、保险等因工资基数调整较上年有增幅，比上年增加3,319,888.58元；（2）本年收到财政拨款的公用经费增加，比上年增加266,105.36元；（3）因学生人数减少，生活补助资金收入减少32,762.50元，营养餐资金收入减少209,828.19元；（4）义务教育公用经费开支增大，补助收入较上年增加157,943.49元；（5）其他政府性基金债务收入较上年增加807,400.00元；（6）抚恤金因死亡人数增加，补助收入较上年增加328,895.20元；（7）彩票公益金安排的收入增加79,950.00元；（8)学前教育免保育教育费补助资金收入增加217,744.19元；（9）非税成本收入增加161,131.28元；（10）公益性岗位人员服务期满，公益性岗位补助资金收入减少91,410.00元；（11）上级下达义务教育课后服务资金，义务教育课后服务资金收入增加348,412.00元；（12）遗属补助、基础教育综合奖补资金、兴保英才计划名师专项经费、铸牢中华民族共同体意识教育资金收入较上年增加876,356.00元。

二、支出决算情况说明

腾冲市清水镇中心学校2025年度支出合计31,244,655.93元。其中：基本支出23,346,162.51元，占总支出的74.72％；项目支出7,898,493.42元，占总支出的25.28％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加6,229,825.41元，增长24.90%。其中：基本支出增加3,585,993.94元，增长18.15%；项目支出增加2,643,831.47元，增长50.31%；无上缴上级支出；无经营支出增加；无对附属单位补助支出。主要原因：（1）基本工资、津贴补贴、保险等因工资基数调整较上年有增幅，基本支出中人员类支出比上年增加3,319,888.58元；（2）本年收到财政拨款的公用经费增加，基本支出中工会经费、学前公用经费比上年增加266,105.36元；（3）因学生人数减少，生活补助资金支出减少32,762.50元，营养餐资金支出减少209,828.19元；（4）义务教育公用经费开支增大，支出较上年增加157,943.49元；（5）其他政府性基金债务支出较上年增加807,400.00元；（6）抚恤金因死亡人数增加，支出较上年增加328,895.20元；（7）彩票公益金安排的支出增加79,950.00元；（8)学前教育免保育教育费资金支出增加217,744.19元；（9）非税成本支出增加161,131.28元；（10）公益性岗位补助资金支出减少91,410.00元；（11）义务教育课后服务资金支出增加348,412.00元；（12）遗属补助、基础教育综合奖补资金、兴保英才计划名师专项经费、铸牢中华民族共同体意识教育资金支出较上年增加876,356.00元。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障腾冲市清水镇中心学校机构正常运转的日常支出23,346,162.51元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出22,854,197.21元，占基本支出的97.89％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费491,965.30元，占基本支出的2.11％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障腾冲市清水镇中心学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出7,898,493.42元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况如下：

1.城乡义务教育公用经费补助资金1,831,427.29元,主要用于义务教育学校管理及正常运转，促进义务教育发展。

2.学生营养改善计划补助资金1,678,200.00元，主要用于义务教育学校营养改善计划,提高资金使用效益,推进义务教育均衡发展。

3.义务教育家庭经济困难学生生活补助资金851,000.00元，主要用于帮助家庭经济困难学生顺利就学，提升义务教育巩固率。

4.28少民族家庭经济困难学生生活补助专项资金4,875.00元，主要用于帮助28少家庭经济困难学生顺利就学，提升义务教育巩固率。

5.校舍建设项目补助资金支出807,400.00元，主要用于学校校舍建设，改善学生学习、生活环境。

6.学前教育免保育教育费补助资金169,894.19元，主要用于发放学前教师工资及保证学前教育正常运转。

7.学前教育家庭经济困难学生生活补助资金47,850.00元，主要用于帮助学前家庭经济困难学生顺利就学。

8.非税成本支出资金162,340.74元，主要用于发放学前教师工资及办公用品支出，保证学前教育正常运转。

9.城乡义务教育补助经费（校园足球）中央资金28,200.00元，主要用于改善足球学校办学条件。

10.公益性岗位补贴补助资金51,520.00元，主要用于公益性岗位人员工资保障。

11.基础教育综合奖补资金—义务教育教学改革试验校项目奖补资金30,000.00元，主要用于义务教育教学改革试验校开展相关教育教学改革试验工作。

12.基础教育综合奖补资金—田园诗歌综合实践基地建设项目奖补资金500,000.00元，主要用于驼峰明德小学田园诗歌综合实践基地建设。

13.基础教育领域省级学科带头人、一级校长和优秀班主任工作室专项经费4,270.00元，主要用于工作室开展教育教学工作。

14.教育高质量发展考核资金—考核奖励资金55,560.00元，主要用于义务教育学校管理及正常运转，促进义务教育发展。

15.事业单位离退休人员死亡一次性抚恤费、丧葬费补助资金816,757.20元，主要用于单位遗属人员生活经费保障。

16.体育彩票公益金资金99,650.00元，主要用于改善学校办学条件。

17.兴保英才培养计划教学名师专项经费60,000.00元，主要用于名师工作室业务开展。

18.遗属补助经费131,087.00元，主要用于单位遗属人员生活经费保障。

19.义务教育课后服务省级经费348,412.00元，主要用于发放参与课后延时服务人员劳务费，保证义务教育正常运转。

20.中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫项目补助资金30,300.00元，主要用于维持少年宫正常运转。

21.铸牢中华民族共同体意识教育资金189,750.00元，主要用于项目学校开展爱国教育。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市清水镇中心学校2025年度一般公共预算财政拨款支出30,307,305.93元,占本年支出合计的97.00%。与上年相比增加5,342,475.41元，增长21.40%,完成年初预算的144.60%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出24,513,602.69元，占一般公共预算财政拨款总支出的80.88%，完成年初预算的147.11%。主要用于工资福利支出18,059,858.17元、商品和服务支出3,454,316.52 元、对个人和家庭的补助2,601,925.00元、资本性支出397,503.00 元。造成预决算差异的主要原因是:城乡义务教育中小学公用经费、学生营养改善计划补助资金、家庭经济困难学生生活补助资金等资金未纳入年初预算，导致支出大于年初预算数。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出3,923,413.39元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.95%，完成年初预算的163.07%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出2,300,226.40元，事业单位离退休护理费支出4,400.00元，机关事业单位职业年金缴费支出619,422.79元，公益性岗位补贴51,520.00元，死亡抚恤947,844.20元。造成预决算差异的主要原因一是本年缴纳了2023年1-7月、9月、10月退休人员职业年金，二是本年度工资标准提高，养老保险缴费支出增长，导致支出数大于年初预算数。

9.卫生健康（类）支出1,870,289.85元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.17%,完成年初预算的98.98%。主要用于事业单位医疗1,035,897.79元、公务员医疗补助788,402.20元、其他行政事业单位医疗支出45,989.86元。造成预决算差异的主要原因是实际缴费基数小于预算基数。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；支出决算较上年减少600.00元，下降100.00%。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算，；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算。

因公出国（境）费用支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少600.00元，下降100.00%；公务接待费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年无增减变动，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年无增减变动，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，年初未安排预算，支出决算较上年减少 600.00 元，下降100.00%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数较年初预算数无增减变动。主要原因是我单位本年无因公出国（境）业务、无公务用车、无公务接待业务发生。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少600.00元，下降100.00%；公务接待费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年无增减变动，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年无增减变动，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是公务用车已报废，本年无公务用车。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市清水镇中心学校2025年机关运行经费支出0.00元，较上年无增减变动，主要原因是：腾冲市清水镇中心学校属于财政全额拨款的事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，腾冲市清水镇中心学校资产总额69,366,629.70元，其中，流动资产7,448,363.01元，固定资产58,413,982.62元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程1,150,000.00元，无形资产809,722.20元（净值），其他资产1,544,561.87元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少2,298,342.95元，其中流动资产减少442,216.68元，固定资产减少1,394,730.67元，在建工程减少400,000.00元，无形资产减少21,450.00元，其他资产减少39,945.60元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额217,148.71元，其中：政府采购货物支出190,325.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出26,823.71元。授予中小企业合同金额217,148.71元，其中：授予小微企业合同金额217,148.71元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

我单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。