腾冲市少年儿童业余体育学校2025年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

腾冲市少年儿童业余体育学校成立于1987年，财政全额拨款公益一类事业单位，2021年与腾冲市老年人体育协会合并，成立腾冲市体育发展中心（加挂腾冲市少年儿童业余体育学校牌子），主要职能职责为：1.为国家培养德、智、体全面发展的，具有良好身体素质和一定运动水平的优秀运动员后备人才。2.为开展群众性体育运动培养技术骨干。3.辅导全市各训练点的业余训练。4.规划全市竞技体育发展，抓好训练、竞赛工作，组织开展好我市各类运动会。5.广泛开展体育交流与合作。6.完成好上级交办的其他工作。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置3个内设机构，包括：办公室、财务室、工会。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为腾冲市教育体育局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员12人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员11人，机关和事业工人1人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员5人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员5人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员3人（离休0人，退休3人）。

车辆编制1辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.以学促建，加强体校治理。一是以“党建强基、体育惠民”为党建引领，不断推进党建工作提质，充分发挥党员先锋模范带头作用，形成以党支部组织为中心凝聚力量，树立团队意识。二是深入学习贯彻《中国共产党纪律处分条例》中央八项规定精神及习近平总书记体育强国建设重要论述，全面提升新时期做好体育工作重要性的认识，增强法纪意识，正三观，提精神，树立行业自信。三是通过请进来、走出去的方式积极开展体育业务学习，努力提升教练员专业素养，让善教乐教会教成为教练员最大的职业道德。四是强化意识形态工作，提升干部职工敬畏之心和法纪意识，让团结、奉献、廉洁、奋进风尚成为主流。

2.深化体教融合，促进青少年体育发展。一是建立“奔跑吧、少年”主题青少年体育赛事体系，以赛促练，推动青少年体育发展。二是加强体质监测，实施体育干预。三是推进学校体育常规管理，提升学校体育质量。全面落实课间15分钟休息制度，严格执行国家体育课时标准，努力推进体育课提质。四是家校社联动，营造体育活动氛围。五是健全体育组织，涵养体育文化。以组织为抓手，在广泛开展体育活动的基础上，我市支持学校建立体育社团或精英队伍，代表腾冲参加上级比赛。六是加强师资建设，夯实体育基础。七是改善学校体育条件。

3.夯实体育后备人才培养体系，不断提升青少年体育竞技水平。一是建立食宿、训练两集中后备人才培养模式，围绕省市重点项目，常年坚持开展田径项目的业余训练。二是建立体校、学校、社会组织多渠道人才培养模式。三是青少年体育竞技成绩上台阶。

4.以老体为典范，推动群众体育发展。一是抓培训推广，提升中老年人健身质量，满足中老年人体育健身需求。二是举办比赛活动，扩大老年体育人口。三是加强老年体育科学建设科普宣传活动，营造老年体育氛围，提升老年体育科学健身水平。

5.以活动促发展，全面夯实全民健身服务体系。一是参与“迎新春”徒步、园丁杯篮球赛、茶山越野跑、云南全民健身大赛腾冲赛区、8月8日全民健身日徒步、第五届职工篮球赛、徐霞客寻踪之礼徒步等活动等，丰富活动内容，搭建活动平台，营造体育氛围。二是实施全民健身工程，建设登山健身步道，改造室外篮球场，建设篮球公园，改善体育场馆健身条件，为群众提供就近就便的健身设施。三是组队参加全国民族健身操、社会体育指导员技能展示大赛激光跑，举办社会体育指导员培训班，以赛促练，以训提质，全面提升社会体育指导员综合素养。通过夯实软硬件基础，推动了《全民健身计划纲要》在我市的稳步实施。

6.培育体育融合发展机制，推进我市体育产业发展。一是把握国家建设高质量户外运动目的地的机遇，发挥我市自然人文禀赋，制定我市户外运动建设方案，聚焦突破增量，推动我市体育产业融合发展。二是举办全国少儿围棋公开赛、高黎贡超级山径赛、格兰芬多自行车节腾冲站、腾冲马拉松等精品赛事，打造赛事AP，营造体育氛围，在融合上下功夫，打造体育消费场景，推进体育+、+体育业态发展。三是推进体育社会化，培育体育社会经营主体，引导社会资本参与体育。支持恒益、行知等企业在腾冲置业，发展体育健身服务业、培训业、体育休闲娱乐业等，规范体育消费市场，优化市场环境，促进产业发展。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

本单位2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本单位2025年度无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费收入及支出，故《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

本单位2025年度无一般公共预算财政拨款“三公”经费收入及支出，故《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市少年儿童业余体育学校2025年度收入合计3,760,669.44元。其中：财政拨款收入3,625,474.46元，占总收入的96.41%；无上级补助收入；无事业收入（含教育收费）；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入135,194.98元，占总收入的3.59%。

与上年相比，收入合计增加1,648,636.72元，增长78.06%。其中：财政拨款收入增加1,570,532.21元，增长76.43%；上下年度均无上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入；其他收入增加78,104.51元，增长136.81%。主要原因是：

1.一般公共预算财政拨款收入基本收入人员经费及公共体育场馆向社会免费或低收费开放补助资金增加706,823.62元。主要为：腾财教〔2025〕19号公共体育场馆向社会免费或低收费开放补助资金增加492,700.00元，腾财预〔2025〕44号体育场维修、维护费专项资金增加35,000.00元，一般公共预算财政拨款收入基本收入人员经费增加179,123.62元。

2.政府性基金预算财政拨款收入彩票公益金安排的支出及政府化债资金增加863,708.59元。主要为：腾财债〔2025〕7号室外篮球场提升改造项目资金增加199,600.00元，体育活动中心雨污分流施工项目资金增加94,200.00元，腾冲市青少年党群服务中心宣传制作采购项目资金增加201,400.00元；腾财教〔2025〕48号体彩公益金（省对下）项目资金—传统体校提升工程专项经费增加100,000.00元，腾财预〔2025〕317号腾冲市体育彩票公益金分配资金增加268,508.59元。

3.体育场馆低收费开放收入增加致其他收入增加78,104.51元

二、支出决算情况说明

腾冲市少年儿童业余体育学校2025年度支出合计3,625,474.46元。其中：基本支出1,967,162.41元，占总支出的54.26％；项目支出1,658,312.05元，占总支出的45.74％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加1,570,532.21元，增长76.43%。其中：基本支出增加224,883.02元，增长12.91%；项目支出增加1,345,649.19元，增长430.38%；上下年度均无上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出。主要原因是：

1.基本支出增加原因为调整工资标准人员工资及社会保障缴费增加人员经费195,034.07元，公用经费增加29,848.95元。

2.项目支出增加原因为公共体育场馆向社会免费或低收费开放补助资金及体育场馆维修维护资金增加481,940.60元，政府性基金预算财政拨款收入彩票公益金安排的支出增加368,508.59元，其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出495,200.00元。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障腾冲市少年儿童业余体育学校正常运转的日常支出1,967,162.41元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1,892,860.33元，占基本支出的96.22％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费74,302.08元，占基本支出的3.78％。人员经费人均情况157,738.36元，公用经费人均情况6,191.84元。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障腾冲市少年儿童业余体育学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,658,312.05元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.体育场维修、维护费专项资金项目经费35,000.00元，主要用于保障体育场馆对外低免开放，满足人民群众健身需求，解决水费、电费、维修维护费、临时工劳务费、足球场委托管理费等支出。

2.公共体育场馆向社会免费或低收费开放补助资金项目经费 492,700.00元，主要用于保障体育场馆对外低免开放，满足人民群众健身需求，解决水费、电费、维修维护费、临时工劳务费、足球场委托管理费等支出。

3.其他政府性基金债务收入安排的支出项目经费495,200.00元，主要用于腾冲市青少年党群服务中心宣传制作采购项目、体育活动中心雨污分流施工项目、室外篮球场提升改造项目三个项目的政府化债资金。

4.用于体育事业的彩票公益金支出项目经费635,412.05元，主要用于保障单位正常运转，弥补单位办公费、水费、电费、差旅费、维修维护费、专用材料费、临时工劳务费、委托业务费、其他交通费及运动员生活补助等支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市少年儿童业余体育学校2025年度一般公共预算财政拨款支出2,494,862.41元,占本年支出合计的68.81%。与上年相比增加706,823.62元，增长39.53%,完成年初预算的137.89%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出2,128,801.38元，占一般公共预算财政拨款总支出的85.33%,完成年初预算的147.44%。主要用于人员经费支出1,526,799.3元、公用经费支出74302.08元、项目支出527,700.00元。造成预决算差异的主要原因是人员经费工资调整及中央下达公共体育场馆向社会免费或低收费开放补助资金。

8.社会保障和就业（类）支出212,751.36元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.53%,完成年初预算的100.61%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出212,751.36元。造成预决算差异的主要原因是社会保障和就业缴费基数调整。

9.卫生健康（类）支出153,309.67元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.14%，完成年初预算的99.51%。主要用于职工基本医疗保险缴费94,238.76元、公务员医疗补助缴费55,250.88元及其他行政事业单位医疗支出3,820.03元。造成预决算差异的主要原因是卫生健康缴费基数调整。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算。

因公出国（境）费用支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年无增减变动，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年无增减变动，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，年初未安排预算，支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年无增减变动，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年无增减变动，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市少年儿童业余体育学校2025年机关运行经费支出0.00元，较上年无变化，主要原因是：腾冲市少年儿童业余体育学校属于全额拨款的事业单位，不涉及机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，腾冲市少年儿童业余体育学校资产总额4,749,347.37元，其中，流动资产254,838.73元（其中：财政代管资金254,838.73元），固定资产4,494,508.64元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加719,613.98元，其中固定资产增加584,419.00元，流动资产增加135,194.98元（财政代管资金）。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋280平方米，账面原值4,880,444.32元，实现资产使用收入30,770.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额5,900.00元，其中：政府采购货物支出5,900.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。（以上“政府采购工程支出”不包括适用《中华人民共和国招标投标法》的“政府采购工程项目”支出情况）。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

腾冲市少年儿童业余体育学校无其他重要事项说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。