腾冲市教育体育局（汇总）2025年度部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职责

腾冲市教育体育局是主管全市教育体育工作的市政府工作部门，机构级别为正科级。腾冲市教育体育局的主要职责是拟定和组织实施全市教育体育工作的有关政策措施，统筹教育体育事业发展，领导本地区各级各类学校的教育和教学工作，加强体育公共服务，促进多元化体育服务体系建设，推动全民健身发展。具体职责是：

1.全面贯彻执行党和国家的教育体育方针、政策和法律法规，拟定全市教育体育改革与发展规划，起草或拟定地方性教育体育规范性文件并监督实施。

2.负责各级各类学校的统筹规划和协调管理，按照学校设置标准提出学校设置建议，指导各级各类学校的教育教学改革，负责教育体育事业基本信息统计、分析和发布。

3.负责推进城乡教育一体化发展、义务教育均衡发展和促进教育公平，指导普通高中、初中、小学、学前教育和特殊教育工作。

4.除青壮年文盲、农村成人文化技术教育工作的督导检查和评估验收，指导全市基础教育发展水平和质量的监测工作。

5.负责组织以就业为导向的职业教育发展与改革工作，负责全市职业教育的统筹与规划、综合协调和宏观管理，制定地方中等职业教育教学指导文件，指导中等职业教育改革、教材建设和职业指导。

6.负责本部门教育体育经费的统筹管理，参与拟定筹措教育体育经费、教育体育拨款、教育体育基建专款的分配管理办法，监测全市教育体育经费的使用情况。统筹指导少数民族教育体育工作，协调对少数民族地区的教育体育援助和支持。

7.指导除高校以外的各级各类学校的思想政治工作、德育工作。指导各级各类学校的体育卫生、艺术教育、国防教育工作。指导全市青少年校外教育和体育工作。

8.主管教师教育工作，组织全市各类学校教师开展继续教育和全面实施教师资格制度，统筹规划教育体育系统人才队伍建设。

9.组织实施各类高等、中等学历教育招生、考试和普通高中、职业高中（中专）教育的学籍学历管理工作，拟定中职学校和普通高中招生计划。承办学校的设立、调整及其发展规模、学制、专业的审查报批工作。指导和发展民办教育。

10.负责教育体育局机关和下属单位干部队伍建设。按照干管权限，进行领导干部人选的考察、推荐、任免。指导学校搞好党的政治建设、思想建设、组织建设、作风建设和党风廉政建设，做好党员的管理教育，做好工、青、妇及统战工作。

11.负责执行国家语言文字工作的方针、政策，组织实施国家制定的语言文字规范和标准并协调监督检查。负责国际、国内教育援助项目的立项和管理工作。

12.指导各级各类学校勤工俭学和贫困生资助工作，负责教育体育系统治安环境综合治理和学生法制教育、安全教育，处置突发事件。

13.统筹规划全市群众体育发展，负责推行《全民健身条例》和《全民健身计划》，指导开展群众性体育活动，监督实施国家体育锻炼标准，推动国民体质监测和社会体育指导工作队伍制度建设，指导公共体育设施建设，负责公共体育设施的监督管理，负责全市社会体育团体指导和管理。

14.统筹规划全市竞技体育发展，管理体育竞赛和业余训练工作，设置竞技运动项目，指导运动队伍建设，协调运动员社会保障工作，组织参加和举办全省性综合运动会和单项体育赛事。

15.研究拟订全市体育产业发展规划、政策，规范体育服务管理，推动体育标准化建设。

16.组织开展体育领域的科技研究、技术攻关和成果推广。

17.负责全市教育体育对外交流合作事务。

18.承办市委、市政府交办的其他事项。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置12个内设机构，包括：中共腾冲市委教育体育工委办公室、办公室、人事股、计划财务股、基础教育股、教育体育督导办公室、职业教育和成人教育股、招生考试办公室、安全监督管理股、体育卫生与艺术教育股、工程建设管理股、腾冲市教育教师发展中心（事业单位）。

所属单位36个，分别是：

1.腾冲市教育体育局(本级）

2.腾冲市第一中学

3.腾冲市益群中学

4.腾冲市第三中学

5.腾冲市第四中学

6.腾冲市第五中学

7.腾冲市第六中学

8.腾冲市第七中学

9.腾冲市第八中学

10.腾冲市民族完全中学

11.腾冲市第一幼儿园

12.腾冲市第二幼儿园

13.腾冲市第三幼儿园

14.腾冲市第一职业高级中学

15.腾冲市青少年校外活动中心

16.腾冲市界头镇中心学校

17.腾冲市曲石镇中心学校

18.腾冲市明光镇中心学校

19.腾冲市滇滩镇中心学校

20.腾冲市固东镇中心学校

21.腾冲市马站乡中心学校

22.腾冲市猴桥镇中心学校

23.腾冲市北海镇中心学校

24.腾冲市和顺镇中心学校

25.腾冲市腾越中心学校

26.腾冲市中和镇中心学校

27.腾冲市荷花镇中心学校

28.腾冲市清水镇中心学校

29.腾冲市芒棒镇中心学校

30.腾冲市五合乡中心学校

31.腾冲市蒲川乡中心学校

32.腾冲市新华乡中心学校

33.腾冲市团田乡中心学校

34.腾冲市特殊教育学校

35.腾冲市实验学校

36.腾冲市少年儿童业余体育学校。

（二）决算单位构成情况

纳入腾冲市教育体育局（汇总）2025年度部门决算编报的单位共36个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位35个。分别是：

1.腾冲市教育体育局（本级）；

2.腾冲市第一中学；

3.腾冲市益群中学；

4.腾冲市第三中学；

5.腾冲市第四中学；

6.腾冲市第五中学；

7.腾冲市第六中学；

8.腾冲市第七中学；

9.腾冲市第八中学；

10.腾冲市民族完全中学；

11.腾冲市第一幼儿园；

12.腾冲市第二幼儿园；

13.腾冲市第三幼儿园；

14.腾冲市第一职业高级中学；

15.腾冲市青少年校外活动中心；

16.腾冲市界头镇中心学校；

17.腾冲市曲石镇中心学校；

18.腾冲市明光镇中心学校；

19.腾冲市滇滩镇中心学校；

20.腾冲市固东镇中心学校；

21.腾冲市马站乡中心学校；

22.腾冲市猴桥镇中心学校；

23.腾冲市北海镇中心学校；

24.腾冲市和顺镇中心学校；

25.腾冲市腾越镇中心学校；

26.腾冲市中和镇中心学校；

27.腾冲市荷花镇中心学校；

28.腾冲市清水镇中心学校；

29.腾冲市芒棒镇中心学校；

30.腾冲市五合乡中心学校；

31.腾冲市蒲川乡中心学校；

32.腾冲市新华乡中心学校；

33.腾冲市团田乡中心学校；

34.腾冲市特殊教育学校；

35.腾冲市实验学校；

36.腾冲市少年儿童业余体育学校。

纳入我部门2025年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2025年末编制内实有人员6,644人。包括财政拨款开支经费的：公务员22人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员6,579人，机关和事业工人43人；经费自理人员0人。

我部门2025年末其他人员2,339人。包括财政拨款开支经费的人员2,339人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员3,500人（离休0人，退休3,500人）。年末学生92,625人。年末遗属432人。

车辆编制36辆，在编实有车辆22辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.党建引领赋能发展。一是党管教育全面强化。27位市级领导挂联64所薄弱学校担任“编外校长”，精准破解教师编制核定、项目审批、土地划拨等关键瓶颈问题，累计开展专题调研27次，协调解决教育领域重点难点问题51项，市委常委会、市政府常务会5次专题研究部署教育工作，党管教育机制效能持续彰显。二是治理机制规范运行。全面推行党组织领导的校长负责制，实现学校党组织全覆盖。修订完善46所学校议事规则，评选表彰189个先进党支部，组织开展理论学习中心组学习6次，各基层党组织依托“三会一课”、主题党日等制度开展集中学习560次、专题研讨247次、讲授党课180次，覆盖党员2,989人次。向52家无党员民办学校和校外培训机构选派党建指导员16名，实现党组织和党的工作全覆盖，党建引领教育治理效能显著提升。三是清廉生态持续巩固。深入推进“党建+清廉学校”建设，建立健全党员教师廉政档案2,900余份，实现党员教师全覆盖。扎实开展廉政提醒谈话10次248人，规范开展学校领导任职前廉政提醒谈话1次32人，及时印发2025年纪律作风建设通知6份、廉洁提醒1份。有序组织廉政警示教育235场次，集中观看警示教育片30余场次，切实营造风清气正的教育生态。

2.资源供给优化升级。一是教育投入持续加大。严格执行“两个只增不减”规定，2025年前三季度累计投入教育资金11.62亿元，同比增长16.98%。设立500万元教育高质量发展专项奖励资金，全面实施教师年度体检制度，惠师政策精准落地。拨付免费学前教育资金1,000余万元，拨付各类补助资金4,950余万元，惠及学生70,000余人次。二是办学条件显著改善。健全与人口变化相适应的基础教育资源统筹调配机制，争取项目资金1.19亿元，实施高中改善办学条件项目7个，新建、改扩建中小学及幼儿园项目31个，西山坝教育园区、二完小、五完小等一批项目建成并投入使用，黉学初中、特殊教育学校改扩建等项目即将竣工并投入使用。投入563万元推进示范性国门学校建设。城区新增学位4,020个（五完小1,080个、二完小1,440个、实验学校1,500个），有效破解“入学难”问题。三是体育设施提质增效。完成三桥全民健身运动中心篮球场标准化改造，建成50公里登山健身步道北环线工程；增设东湖智能健身路径1套，援建乡镇体育活动场所健身路径18套。推进国民体质健身中心功能升级，新增多功能健身器材30余件。目前人均体育场地面积达2.77平方米，国民体质监测达标率为92.3%，经常性体育锻炼人口占比超50%，全民健身公共服务水平实现有效提升。

3.师资队伍提质增效。一是师德师风有效整治。印发《腾冲市教育体育系统2025年师德师风专项整治工作方案》，开展18项师德突出问题整治，实现全市教育体育系统教职工全覆盖。建立教师师德动态管理档案6,400余份，组织师德师风专题培训6,000余人次，2025年8月，把2023年以来违反师德师风的19名教师全部调出城区或跨乡镇调动，两年内不得申请调动，筑牢教师职业底线。二是人才引育双向发力。2025年公开招聘教师144人（含特岗39人、直招55人、公费师范生41人、公开招聘9人），市外调入11人。深入推进“县管校聘”管理改革，交流轮岗教师520人，盘活城乡师资配置资源。三是专业能力持续提升。组织开展国培项目65项、省培项目32项，累计培训教师740余人次。实施寒暑期“小学期”制培训1.36万人次。完成“国家中小学智慧教育平台”专题培训11,200余人次。名师工作室开展集中研训226期，参与教师1,170余人次。培养省级骨干教师24人、学科带头人10人；市级骨干教师60人、学科带头人16人、教坛新秀18人；县级骨干教师202人、学科带头人100人、教坛新秀69人。立项云南省教育规划课题4项，保山市规划课题41项、保山市教育体育项目1项；组织开展全市第三批135项立项课题开题评审和中期检查，110项市县级课题结题鉴定。

4.三项整治筑牢防线。一是“校园餐”闭环管理。制定出台《腾冲市中小学自主食堂资金管理办法》《营养改善计划资金管理办法》等文件，设立34个伙食费专用账户，严格执行非现金结算及余额清退制度。建立“季度互审+动态整改”工作机制，向纪检监察部门移送问题线索2条。组织227所学校成立膳食监督家长委员会（共计1,580名家长参与），将关键环节监控接入市级监管平台，坚持每日随机抽查不少于5%的学校。举办食品安全专题培训37场次，培训从业人员2,870人次，实现从业人员培训全覆盖。截至2025年12月12日，全市义务教育阶段学校营养餐由早餐改为午餐，校园食堂实现自主经营和食材市场化采购。通过建立健全权责明确、管理规范、运行高效的自主经营管理机制，切实推进校园餐服务向专业化、标准化、精细化方向发展。二是教辅管理规范有序。严格贯彻落实教辅管理实施意见，细化征订、选用、使用各环节工作流程。建立健全“三级联动督导+红黄蓝三色预警”工作机制。2025年，提出工作要求6次、召开专题会议4次、蹲点调研3次、常规实地督查4次，整改8类问题237个，向纪检监察部门移送问题线索1条。三是校服采购公开透明。认真落实《云南省中小学校服家长市场化采购工作指南（试行）》《云南省中小学校服学校统一采购工作指南》，积极推行“家长市场化采购”模式。加强对“学校统一采购模式”的监管，对学校集体决策、征集家长采购意向、组建校服选用采购小组等多个环节进行规范整治。组织开展专题培训3次、专项检查4次，落实合同备案制度，向纪检监察部门移送问题线索1条，构建起“政策制定—制度执行—流程规范—监督检查—问题整改”的全链条工作机制。四是“利剑护蕾”清源护本。针对校园单亲家庭、留守儿童及孤儿等特殊群体，制定专项帮扶方案，切实解决其就学困难。累计跟踪教育11类重点（问题）学生1,621人次，重点教职工11人次。全面落实侵害未成年人案件强制报告制度，加强师德师风建设，对新入职143名教师严格执行性侵查询及教师准入制度审查，联合社区开展周边10类重点人员防控工作150人次。依托“腾冲教育体育”微信公众平台开设“2,025安全说”专栏，发布防性侵、防欺凌、防诈骗及防溺水等安全教育专题内容28篇。扎实推进“三防”建设，实现校园安全视频监控100%接入在线。全面实施“1,530”安全警示教育模式，组织法治副校长开展《中华人民共和国未成年人保护法》《中华人民共和国预防未成年人犯罪法》专题讲座，累计开展法治进校园专题活动518场次，覆盖110,000人次。同步开展控辍保学专项行动，推进专门学校建设，构建多部门协同联动工作机制，切实保障未成年人健康成长。

5.教育质量稳步提升。一是学业成绩稳中向好。中考高分段及前列位次占比位居保山市首位，其中保山市前10名占4人、前20名占10人、前30名占17人、前50名占25人，高分段（674分以上）保山市114人，腾冲58人，占比达50.88%；高考成绩实现显著突破，特控线上线1,992人，上线率40.13%，高于保山市平均水平6.16个百分点。本科上线3,963人，较2024年增加359人，上线率79.83%，高于保山市平均水平6.74个百分点，较2024年提升7.94个百分点；小学六年级统测成绩突出，语文A占比35.15%、数学A占比38.79%，均位列五县市区第一，分别高于保山市平均水平4.82和8.52个百分点。一职校326名学生参加首届云南省职业教育高考，39名考生达到本科院校录取分数线，其余考生均被专科院校顺利录取。二是五育并举成果丰硕。思政教育成效显著。创新构建“五环思政”育人体系，扎实推进“红色文化进校园”活动，组织开展党组织书记校长同讲一堂思政课，实现思政小课堂与社会大课堂有机衔接。组织近9,000名学生开展“红色精神”“民族团结”等主题研学活动，切实铸牢中华民族共同体意识。科普教育扎实推进。建成7个标准化校园科普场馆，联合科协、气象、文旅等部门组建科普队伍，全年开展科普活动覆盖10万人次。体育教育创新发展。严格落实义务教育阶段学校每天1节体育课要求，创新引进嘟哒哒、竹高跷、围棋、健身气功、明目功等民族传统体育项目，确保中小学生每天综合体育活动时间达标。文化教育特色鲜明。荷花镇雨伞联合完小开设佤族清戏课程，界头镇中心小学开展“古法造纸”非遗传承，马站中学建立土陶工作坊，固东镇多所学校系统开展皮影艺术教学，实现美育与文化传承深度融合。劳动教育规范有序。制定三级劳动教育清单，各校建立劳动实践基地，年均组织2,000余名学生参与插秧、采茶等实践体验活动。健康教育护航成长。组织开展4年级、8年级及高一年级学生体质健康现场抽测与全员监测，针对测试中发现的肥胖、近视、脊柱侧弯等健康问题，及时采取体育干预措施。完成第三批中小学班主任心理辅导技能培训，累计培训924人次。为全市26所中学开展28场心理团体辅导活动，覆盖学生1.3万余人。投入专项资金77万元，完成17所中小学心理辅导室标准化提升改造工作。“双减”政策全面落实。联合文旅、工信、公安、市场监管、消防等部门，开展校外培训机构专项整治行动，累计检查机构51家，责令整改7家，严格落实培训资金全流程平台监管要求。各校健全作业管理制度，义务教育阶段学生作业负担显著减轻。推动非学科类校外培训机构参与课后服务，切实满足学生多样化需求。对学校手机管理、读物管理、睡眠管理及作业管理开展多轮专项督查。三是普职融通多元育才。益群中学与一职校联合组建综合高中试点联合体，试点班计划招生400人，严格依据职教高考考试大纲开设课程，统筹推进文化素养与专业技能培养，切实保障学生升学就业需求；持续深化与滇西应用技术大学合作，开展“首饰设计与制作”专业“3+4”中本贯通培养工作。同时，拓展与云南旅游职业学院、昆明工业职业技术学院合作领域，新增旅游管理、烹饪工艺与营养、中西面点工艺、机电设备技术4个专业“3+2”中高贯通培养项目；圆满承办2025年云南省职业院校技能大赛（中职组），斩获17个一等奖、11个二等奖、8个三等奖。

6.改革创新突围出圈。一是优质均衡稳步推进。着力扩大城区学位供给，通过腾一中初中部黉学校区新增8个教学班400个学位，有效缓解腾越街道初中阶段学位压力（学位缺口由2024年的800个降至2025年的500个）。腾越五完小于2025年秋季建成投用，总投资6,865万元，建筑面积1.0,216万平方米，新增学位1,200个，切实解决西源街道适龄儿童入学问题。腾冲实验高级中学扩招6个班300人，腾冲双语高级中学增设2个国际班招收20名外籍学生。根据城乡人口流动趋势和办学实际，对21所中小学、11所幼儿园实施撤并整合，进一步优化区域教育资源配置。全力推进优质均衡县申报工作，针对省级义务教育优质均衡实地复核反馈问题，投入2,148万元资金补齐各学校短板，资源配置校际差异系数逐年减小，2,024到2025年小学由0.53降至0.38，初中由0.346降至0.237；小学弱势学科四年级英语国家义务教育质量监测校际差异率由2022年的0.614下降至0.192。二是科学教育试点显效。制发专项实施方案，明确“5,155”重点任务和“1,345”实施路径，建立由20余个部门组成的联席会议机制，构建“政府统筹、教育主抓、部门协同、学校落实、社会支持”的协同推进体系。遴选155所学校（含38所实验校）参与全国中小学科学教育实验区建设，覆盖学生9.4万余人。扎实推进科学思维型课堂建设，开发优质课程资源，编写校本教材，组建科技社团，初步形成“校内基础课程+校外资源拓展+跨学科融合实践”的科学教育模式。加强师资队伍建设，全面推行“双科学副校长制”，累计聘任308人次，构建“10+6+5+4+N”分层教研体系，组织开展城乡结对教研活动。开展“科普大篷车进校园”“科技冬夏令营”活动15期，参与学生4.4万人次。认定5个校外实践基地，开发4条研学路线，组织1.2万名学生开展研学实践活动。38所特色学校形成“一校一品、各具特色”的发展格局。2024年以来，72名学生获奥赛省级奖项，20余名学生被知名高校录取，多项学生作品及个人获得国家级、省级表彰。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

本部门2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市教育体育局2025年度收入合计1,659,878,243.65元。其中：财政拨款收入1,640,685,036.01元，占总收入的98.84%；无上级补助收入；事业收入19,036,237.18元（含教育收费19,036,237.18元），占总收入的1.15%；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入156,970.46元，占总收入的0.01%。

与上年相比，收入合计增加272,018,730.66元，增长19.60%。其中：财政拨款收入增加272,238,988.49元，增长19.89%；事业收入减少264,156.27元，下降1.37%；其他收入增加43,898.44元，增长38.82%。上下年度均无上级补助收入、经营收入、附属单位上缴收入。主要原因是：一是人员招聘新增64人，发放2024年9—12月奖励性绩效工资，补发2024年7—12月调资，2025年工资调标增加，致财政拨款收入增加272,238,988.49元；二是学生人数减少，致事业收入减少264,156.27元；三是个税手续费增加，致其他收入增加43,898.44元。

二、支出决算情况说明

腾冲市教育体育局2025年度支出合计1,662,325,057.17元。其中：基本支出1,178,797,693.34元，占总支出的70.91％；项目支出483,527,363.83元，占总支出的29.09％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加283,615,247.20元，增长20.57%。其中：基本支出增加137,041,429.45元，增长13.15%；项目支出增加146,573,817.75元，增长43.50%；上下年度均无上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出。主要原因是：一是人员招聘新增64人，发放2024年9—12月奖励性绩效工资，补发2024年7—12月调资，2025年工资调标增加，致基本支出增加137,041,429.45元二是学校建设项目加快进度，致项目支出增加146,573,817.75元。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障腾冲市教育体育局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1,178,797,693.34元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1,139,276,621.07元，占基本支出的96.65％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费39,521,072.27元，占基本支出的3.35％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障腾冲市教育体育局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出483,527,363.83元。其中：基本建设类项目支出11,156,000.00元。具体项目开支及开展工作情况如下：

1.教育补助经费166,872,331.87元，主要用于保障中小学校正常运转、完成教育教学活动和其他日常工作任务等方面支出。

2.学生资助专项资金103,377,258.91元，主要用于发放普通高中国家助学金、普通高中脱贫家庭经济困难学生生活补助、国家助学贷款奖励补助、普通高校毕业生到边境县市基层单位就业学费和国家助学贷款代偿补助、省定民族中学高中寄宿学生生活费补助、学前教育家庭经济困难儿童资助、义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助、义务教育学生营养改善计划、优秀贫困学子及普通高校建档立卡贫困户家族经济困难学生学费补助、中等职业教育国家奖学金、中等职业教育国家助学金等。

3.学校建设专项资金146,790,797.7元，主要用于聚焦教育补短板等教育薄弱问题，进一步改善学校办学条件、配置图书和教学仪器设备以及体育运动场等附属设施建设。

4.支持学前教育发展专项资金29,457,974.21元，主要用于支持学前教育维修改造、购置图书、教学设备、玩教具等。

5.体育彩票公益金专项资金7,512,960.34元，主要用于实施体彩公益金项目，完成“七彩云南”全民健身月及参加省、市、县组织的相关体育比赛活动，组织中学生运动会、校园足球、校园篮球及校园围棋赛等赛事活动；完成骑行道步建设、五人制足球场建设、健身路径、少年宫建设等，加强全民健身场地设施建设，提高我市体育硬件基础条件，促进我市体育运动发展，维护好足球场草坪，体育场馆维护及免费开放，更好的满足广大健身爱好者需求，营造良好的健身氛围；开展社会体育指导员和教练员培训培养，开展国家体育锻炼标准达标测验活动，进一步丰富完善全民健身公共服务体系，促进全民健身事业发展。开展竞技体育后备人才选拔培养工作，开展青少年运动技能普及活动，举办竞技体育赛事活动。

6.就业见习补助专项资金502,500.00元，主要用于落实公益性岗位项目，招录公益性岗位人员，发放公益性岗位人员工资。

7.“三支一扶”人员生活补助专项资金895,560.00元，主要用于完成年度“三支一扶”中央、省级财政补助名额招募计划，为基层输送一批急需紧缺人才；开展“三支一扶”人员能力提升专项培训，提升“三支一扶”人员服务基层能力素质；按时发放“三支一扶”人员补贴。

8.义务教育课后延时服务专项资金12,080,000.00元，主要用于发放28校义务教育教师课后延时服务补助，提高教师参与课后服务的积极性，提高教育教学质量。

9.遗属补助资金4,349,669.00元，主要发放2025年30校遗属生活补助，解决遗属生活后顾之忧。

10.事业单位离退休人员死亡一次性抚恤费、丧葬费补助支出13,167,796.80元，主要用于发放退休人员死亡一次性抚恤费、丧葬费，有效缓解因职工死亡给予的家庭带来的经济困难。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市教育体育局2025年度一般公共预算财政拨款支出1,591,931,463.53元,占本年支出合计的95.77%。与上年相比增加244,778,030.07元，增长18.17%,完成年初预算的144.58%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出175,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.01%，年初无此项预算。主要用于其他组织事务支出175,000.00元。造成预决算差异的主要原因是年初无此项预算，因工作推动需要安排了此项支出。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出1,338,543,320.04元，占一般公共预算财政拨款总支出的84.08%,完成年初预算的150.62%。主要用于行政运行3,272,347.44元，学前教育119,859,616.46元，小学教育524,789,089.41元，初中教育363,444,919.94元，高中教育189,884,879.49元，其他普通教育支出38,329,566.12元，中等职业教育78,845,431.95元，特殊教育17,550,469.23元，教育费附加安排的支出2,567,000元；造成预决算差异的主要原因是2025年调整工资标准、上级补助资金未纳入年初预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出9,465,402.78元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.59%,完成年初预算的379.55%主要用于体育竞赛4,397,814元，体育场馆1,327,653.4元，群众体育3,739,935.38元；造成预决算差异的主要原因是上级补助资金未纳入年初预算。

8.社会保障和就业（类）支出152,856,769.99元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.60%,完成年初预算的127.81%主要用于其他人力资源和社会保障管理事务支出786,816元，行政单位离休16,000元，事业单位离休219,710元，机关事业单位基本养老保险缴费支出114,022,702.08元，机关事业单位职业年金缴费支出16,879,201.91元，公益性岗位补贴1,679,354元，就业见习补贴502,500元，其他就业补助支出275元，死亡抚恤18,750,211元；造成预决算差异的主要原因是离退休人员死亡抚恤费未纳入年初预算。

9.卫生健康（类）支出90,460,970.72元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.68%,完成年初预算的100.16%主要用于行政单位医疗173,070.75元，事业单位医疗51,945,559.42元，公务员医疗补助35,642,457.92元，其他行政事业单位医疗支出2,699,882.63元；造成预决算差异的主要原因是人员退休、新招录变动等致医疗费超过年初预算数。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出400,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.03%,年初无此项预算。主要用于其他城乡社区公共设施支出400,000.00元；造成预决算差异的主要原因是年初无此项预算，因工作推动需要安排了此项支出。

12.农林水（类）支出30,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.01%,年初无此项预算。主要用于其他农林水支出30,000.00元；造成预决算差异的主要原因是年初无此项预算，因工作推动需要安排了此项支出。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为546,900.00元，决算为358,761.62元，完成年初预算的65.60%；支出决算较上年增加153,403.46元，增长74.70%。

因公出国（境）费用支出年决算为0.00元，年初无预算安排；公务用车购置费支出年初预算为150,900.00元，决算为150,900.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的42.06%，完成年初预算的100.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为380,000.00元，决算为198,854.62元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的55.43%，完成年初预算的52.33%；公务接待费支出年初预算为16,000.00元，决算为9,007.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的2.51%，完成年初预算的56.29%。

因公出国（境）费用支出决算较上年无变化，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加150,900.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加18,462.46元，增长10.23%；公务接待费支出决算较上年减少15,959.00元，下降63.92%；具体是国内接待费支出决算9,007.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少15,959.00元，下降63.92%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年无增减变化，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为546,900.00元，支出决算为334,941.30元，完成年初预算的61.24%，支出决算较上年增加142,290.14元，增长73.86%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初无预算安排；公务用车购置费支出年初预算为150,900.00元，决算为150,900.00元，完成年初预算的100.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为380,000.00元，决算为175,034.30元，完成年初预算的46.06%；公务接待费支出年初预算为16,000.00元，决算为9,007.00元，完成年初预算的56.29%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是：

1.2025年因公出国（境）费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，与年初预算无增减变动。原因是2025年受经济下行影响，我部门因公出国（境）费支出年初未安排预算，本年也无相关业务发生。

2.2025年公务用车购置费支出年初预算为150,900.00元，决算为150,900.00元，完成年初预算的100.00%。原因是2025年腾越中心学校购置公务用车一辆。公务用车运行维护费支出年初预算为380,000.00元，决算为175,034.30元，完成年初预算的46.06%；支出决算数小于预算数的主要原因：我部门继续加强公务用车管理，要求公务用车运行维护费有所节约。

3.2025年公务接待费支出年初预算为22,000.00元，决算为12,259.00元，支出决算数小于预算数的主要原因：一是受经济下行影响，接待任务减少；二是我部门继续建立健全厉行节约反对浪费工作长效机制，严格落实各项公务接待制度，从严控制公务接待费用，要求进一步压缩公务接待支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算较上年无变化，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加150,900.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少5,357.86元，下降2.97%；公务接待费支出决算减少3,252.00元，下降26.53%，具体是国内接待费支出决算9,007.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少3,252.00元，下降26.53%；国（境）外接待费支出决算较上年无变化，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是：

1.2025年因公出国（境）费支出决算较上年无变化，上年无此项支出；

2.2025年公务用车购置费支出决算增加150,900.00元，上年无此项支出，2025年腾越中心学校购置公务用车一辆；公务用车运行维护费支出决算减少5,357.86元，下降2.97%；主要原因是本年开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为12辆，较上年减少2辆，公务用车运行维护费减少。

3.2025年公务接待费支出决算减少3,252.00元，下降26.53%，具体是国内接待费支出决算9,007.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少3,252元，下降26.53%；国（境）外接待费支出决算较上年无变化，上年无此项支出。主要原因是：一是受经济下行影响，接待任务减少；二是我部门继续建立健全厉行节约反对浪费工作长效机制，严格落实各项公务接待制度，从严控制公务接待费用，要求进一步压缩公务接待支出。国（境）外接待费支出决算较上年无变化，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。我部门本年未发生因公出国（境）业务。

2.购置车辆1辆。具体为腾越中心学校为开展好教育教学督导工作，更好地服务教育高质量发展购置车辆1辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为12辆。主要用于开展公务活动所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待15批次（其中：外事接待0批次），接待人次124人（其中：外事接待人次0人）。主要用于开展教育高质量发展、业务交流、考试考务接待、工作检查及业务考核等发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为23,820.32元，年初无预算安排，支出决算较上年增加11,113.32元，增长87.46%。

政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初无预算安排；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初无预算安排；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为23,820.32元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2025年度政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于年初预算数的主要原因是：

1.2025年因公出国（境）费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，与年初预算无增减变动。原因是2025年受经济下行影响，我部门因公出国（境）费支出年初未安排预算，本年也无相关业务发生。

2.2025年公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，与年初预算无增减变动。原因是2025年受经济下行影响，我部门公务用车购置费支出年初未安排预算，本年也无相关业务发生。2025年公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为23,820.32元，支出决算数大于预算数的主要原因：年初未安排预算，但为开展好相关业务，增加了公务用车运行维护费。

3.2025年公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算，本年也无相关业务发生。

政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算较上年无变化，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无变化，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加23,820.32元，上年无此项支出；公务接待费支出决算减少12,707.00元，本年无相关业务发生，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少12,707.00元，本年无相关业务发生；国（境）外接待费支出决算较上年无变化，上年无此项支出。2025年度政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是：

1.2025年因公出国（境）费支出决算较上年无变化，上年无此项支出；

2.2025年公务用车购置费支出决算较上年无变化，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加23,820.32元，上年无此项支出。

3.2025年公务接待费支出决算较上年减少12,707.00元，本年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少12,707.00元，本年无此项支出，主要原因是：一是受经济下行影响，接待任务减少；二是我部门继续建立健全厉行节约反对浪费工作长效机制，严格落实各项公务接待制度，从严控制公务接待费用，要求进一步压缩公务接待支出。国（境）外接待费支出决算较上年无变化，上年无此项支出。

政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。我部门本年未发生因公出国（境）业务。

2.购置车辆0辆。开支政府性基金预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

（四）需要说明的事项

本部门不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市教育体育局2025年机关运行经费支出886,328.33元，比上年减少461,149.02元，下降34.22%,主要原因：一是厉行节约压缩支出，其中：公务接待费减少893.00元、会议费减少1,833.00元、劳务费减少4,046.66元、公务用车运行维护费减少4,072.34元、电费减少7,898.51元、委托业务费减少608,850.00元；二是为完成教育高质量发展任务，部分支出略有增加，其中：水费增加186.00元、邮电费增加1,209.26元、其他商品和服务支出增加6,603元、其他交通费用增加7,640.98元、差旅费增加19,882.00元、办公费增加42,817.43元；三是工资增加，按工资提取的工会经费增加88,105.82元。机关运行经费主要用于：办公费201,335.84元、水费500.00元、电费18,112.83元、邮电费19,537.72元、差旅费70,032.00元、会议费7,512.00元、公务接待费9,007.00元、工会经费219,606.48元、公务用车运行维护费100,041.46元、其他交通费用207,050.00元、其他商品和服务支出33,593.00元。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，腾冲市教育体育局资产总额2,671,478,507.48元，其中，流动资产487,269,286.01元，固定资产1,732,590,204.43元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程366,135,708.73元，无形资产10,426,849.94元（净值），其他资产75,056,458.37元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加96,383,175.5元，其中固定资产增加87,196,687.35元。处置房屋建筑物39,149.01平方米，账面原值15,564,753.26元；处置车辆3辆，账面原值282,343.37元；报废报损资产8,619项，账面原值8,523,902.21元，实现资产处置收入37,357.29元；出租房屋609.15平方米，账面原值812,747.17元，实现资产使用收入4,296,986.42元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，部门政府采购支出总额59,058,745.75元，其中：政府采购货物支出38,340,021.94元；政府采购工程支出16,345,009.80元；政府采购服务支出4,373,714.01元。授予中小企业合同金额38,769,294.85元，其中：授予小微企业合同金额35,632,320.95元。（以上“政府采购工程支出”不包括适用《中华人民共和国招标投标法》的“政府采购工程项目”支出情况）。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

本部门无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。