腾冲市芒棒镇中心学校2025年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

腾冲市芒棒镇中心学校主要是贯彻执行国家的教育方针、政策，负责本乡镇辖区内中学、小学、幼儿园的德育、安全、教科研、总务后勤等管理事务。

1.研究拟定全镇教育发展战略和教育工作的规定、办法，监督和检查所属学校对党和国家的教育方针、政策、法规的贯彻执行。要依法办学，不断提高管理水平和教育质量，不断改善办学条件和提升教育水平，促进全镇中、小学教育均衡发展。

2.管理和指导全镇教育教学研究工作；规划、指导教育现代化和教育信息化工作；发挥中、小学教研中心作用，在中心学校统一领导下，组织全镇中、小学教师开展教育教学研究课、教学观摩、教学竞赛、课题研究、经验交流、教学基本功训练、专题研讨等教研活动。

3.发挥中小学教师进修培训作用。中心学校负责制定并实施本乡镇中、小学教师继续教育方案，并有针对性的组织教师参加培训进修，更新教育观念，提高师职业道德水平和教育教学能力。

4.管理中、小学学籍。建立全乡镇适龄儿童、少年档案，掌握全镇每学年适龄儿童、适龄少年人数，严格控制学生辍学。已入学学生建立学籍档案，并报教育行政部门备案。

5.负责本乡镇中、小学教师的教育教学业务档案的管理、教育统计、教师工资统计、学校报账。管理本部门教育经费；拟定教育经费筹措和管理的规定及财务管理制度；统计并监测全镇教育经费的筹措和使用情况。

6.协助乡镇政府组织发动学生入学，负责和协助学校做好社会治安综合治理及安全保卫工作。

7.协助教育行政部门做好教师编制核定、资格认定、职务评聘、调配和交流、培训和考核等工作。

8.协助乡镇政府和教育行政部门做好调整校点布局和改造中小学校舍的有关工作。

9.在教育行政部门指导下、负责组织中小学毕业考试、教育教学水平检测评估工作。

10.自觉接受教体局、镇党委、政府及党总支的监督与指导，积极承办镇政府及上级主管部门交办的其他事项。

二、基本情况

（一）机构设置情况

腾冲市芒棒镇中心学校共设置4个内设机构，包括：党政办公室、德育安全处、教育科研处、总务项目处。

腾冲市芒棒镇中心学校为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为腾冲市教育体育局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员180人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员180人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员59人。包括财政拨款开支经费的人员59人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员192人（离休0人，退休192人）。年末学生3,470人。年末遗属40人。

车辆编制1辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.负责全镇中小学学校教师队伍建设。按照干管权限进行学校领导干部人选的考察、推荐、任免和考核奖惩工作。

2.按照保山市教育高质量发展要求，积极研究全镇教育教学研究工作，做好全镇教师的继续教育培训工作。

3.统筹管理全镇教育经费，使用好各项教育经费。参与拟定筹措教育经费、监测全镇教育经费使用情况。

4.制定全镇校园建设总体规划，协助乡镇政府和教育行政部门做好调整校点布局和改造中小学校舍的有关工作。

5.做好非税收入资金管理，使用省财政部门统一印制的财政收据，收入及时上交财政，及时进行账务处理。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

本单位2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市芒棒镇中心学校2025年度收入合计42,708,714.76元。其中：财政拨款收入42,708,714.76元，占总收入的100.00%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入合计增加6,008,181.93元，增长16.37%。其中：财政拨款收入增加6,013,445.51元，增长16.39%；上年与本年度均无上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入；其他收入减少5,263.58元，下降100.00%。主要原因是：

（一）一般公共预算财政拨款基本收入32,575,360.95元，较上年增加2,773,488.64元，其中：人员经费增加2,534,752.36元，公用经费增加238,736.28元。

1.工资福利支出增加2,534,752.36元。其中：在职人员工资及社会保险增加2,586,096.30元，其他工资福利支出减少51,343.94元。

2.日常公用经费增加238,736.28元。其中：办公费减少74,893.23元，电费增加5,213.83元，维修（护）费增加61,770.00元，培训费增加10,382.00元，工会经费增加127,343.42元，公务用车运行维护费增加11,340.28元，其他商品和服务支出增加55,396.00元，办公设备购置增加42,183.98元。

（二）一般公共预算财政拨款项目收入10,133,353.81元，较上年增加3,239,956.87元，其中：

1.对个人和家庭的补助收入减少180,540.46元。其中：抚恤金减少11,513.6元，营养改善计划及困难家庭学生补助资金减少347,418.86元，三支一扶人员补助资金增加178,392.00元。

2.商品和服务支出的收入增加2,039,573.31元。其中：办公费增加215,051.62元， 印刷费增加50,497.00元，电费减少70,357.25元，邮电费减少1,140.59元，差旅费增加121,533.00元，维修（护）费增加250,088.27元，会议费增加23,519.00元，培训费增加107,238.66元，劳务费增加762,529.60元，委托业务费增加88,200.00元，其他交通费减少17,500.00元，其他商品和服务支出增加509,914.00元。

3.资本性支出的收入增加420,424.02元。其中：办公设备购置增加420,424.00元。

4.其他政府性基金债务收入960,500.00元，较上年增加960,500.00元。

二、支出决算情况说明

腾冲市芒棒镇中心学校2025年度支出合计42,708,714.76元。其中：基本支出32,575,360.95元，占总支出的76.27％；项目支出10,133,353.81元，占总支出的23.73％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加6,013,445.51元，增长16.39%。其中：基本支出增加2,773,488.64元，增长9.31%；项目支出增加3,239,956.87元，增长47.00%；无上缴上级支出，较上年无增减变动；无经营支出，较上年无增减变动；无对附属单位补助支出。主要原因是：人员调资及调整基本工资补发、社保缴费基数调整及补缴以前年度欠款等人员类、运转类基本支出增加2,773,488.64元；拨付以前年度项目建设资金、“三支一扶”人员工资及公用经费拨付力度增大等特定目标类项目支出增加3,239,956.87元。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障腾冲市芒棒镇中心学校机构正常运转的日常支出32,575,360.95元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出31,809,901.95元，占基本支出的97.65％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费765,459.00元，占基本支出的2.35％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障腾冲市芒棒镇中心学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出10,133,353.81元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况如下：

1.义务教育公用经费支出2,610,333.29元，主要用于义务教育学校管理及正常运转，促进义务教育发展。

2.营养改善计划资金支出2,326,038.16元，主要用于各学校实施营养改善计划支出，改善学生的营养状况，全面提高学生的身体素质，促进学生身心健康发展。

3.家庭经济困难学生补助资金支出1,182,437.50元，主要用于学前教育及义务教育家庭经济困难学生的补助，减少贫困家庭学生因贫辍学的情况，为学校控辍保学打下良好的基础。

4.遗属补助及事业单位离退休人员死亡一次性抚恤费、丧葬费补助支出1,325,638.80元，主要用于发放死亡职工家属困难补助及退休人员死亡一次性抚恤费、丧葬费，有效缓解了因职工死亡给予的家庭带来的经济困难和因职工死亡给予的家庭带来的经济困难。

5.乡村学校少年宫专项资金支出15,000.00元，主要用于芒棒中心小学少年宫办公用品购置，保障少年宫项目正常运转，促进了城乡教育的均衡发展。

6.非税成本支出资金支出492,930.60元，主要用于幼儿学校的办公、水电、设备等正常运转开支，有效保障了幼儿教育教学有序开展。

7.三支一扶人员财政补助资金支出178,392.00元，主要用于三支一扶人员工资发放，保障三支一扶人员顺利完成工作。

8.学前教育免保育费补助资金支出457,971.87元，主要用于学前教育学校的劳务、办公、水电、设备等正常运转开支，保证教育教学有序开展。

9.义务教育课后延时服务省级资金支出519,819.60元，主要用于支付参与课后延时服务人员的劳务费支出，保证学校正常运转。

10.义务教育补助资金（足球校园）中央资金支出23,711.99元，主要用于中心小学、上云完小校园足球的正常开展。

11. 基础教育综合奖补（城乡教育共同体（学区）建设项目）资金支出1,680.00元，主要用于保证共同体（学前幼儿学校）活动的正常开展。

12.教育高质量发展考核资金—考核奖励资金支出38,900.00元，主要用于义务教育学校管理及正常运转，促进义务教育发展。

13.其他政府性基金债务收入安排的支出960,500.00元，主要用于偿还6.30地方专项债务资金。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市芒棒镇中心学校2025年度一般公共预算财政拨款支出41,733,214.76元,占本年支出合计的97.72%。与上年相比增加5,052,945.51元，增长13.78%,完成年初预算的139.71%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出33,134,457.65元，占一般公共预算财政拨款总支出的79.40%,完成年初预算的139.96%。主要用于学校人员经费支出及日常公用支出：其中（1）学前教育2,965,204.27元；（2）小学教育23,322,714.56元；（3）初中教育6,737,498.82元；（4）特殊教育109,040.00元。造成预决算差异的主要原因是：城乡义务教育中小学公用经费、学生营养改善计划补助资金、家庭经济困难学生生活补助资金等资金未纳入年初预算，导致支出大于年初预算数。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出5,642,702.66元，占一般公共预算财政拨款总支出的13.52%,完成年初预算的165.22%。主要用于其他人力资源和社会保障管理事务支出146,092.00元，事业单位离退休护理费支出4,800.00元，机关事业单位养老支出3,066,992.00元，死亡抚恤支出1,325,638.80元,机关事业单位职业年金缴费支出1,099,179.86元。造成预决算差异的主要原因一是本年缴纳了2023年1-7月、9月、10月退休人员职业年金，二是本年度工资标准提高，养老保险缴费支出增长，导致支出数大于年初预算数。

9.卫生健康（类）支出2,956,054.45元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.08%,完成年初预算的106.27%。主要用于事业单位医疗保险1,555,470.24元，公务员医疗补助1,339,237.29元，其他行政事业单位医疗支出61,346.92元。造成预决算差异的主要原因本年度工资标准提高，医疗保险缴费支出增长，导致支出数大于年初预算数。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为23,750.00元，决算为12,540.28元，完成年初预算的52.80%；支出决算较上年增加11,340.28元，增长945.02%。

因公出国（境）费用用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为23,750.00元，决算为12,540.28元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的52.80%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算。

因公出国（境）费用支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加11,340.28元，增长945.02%；公务接待费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年无增减变动，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年无增减变动，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为23,750.00元，支出决算为12,540.28元，完成年初预算的52.80%，支出决算较上年增加11,340.28元，增长945.02%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为23,750.00元，决算为12,540.28元，完成年初预算的52.80%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是我单位坚持厉行节约，牢固树立“苦日子”思想，“三公”经费中除公务用车维修费及保险费用支出12,540.28元外无其他费用支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加11,340.28元，增长945.02%；公务接待费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年无增减变动；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年无增减变动。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因一是我单位年初未安排因公出国（境）、公务接待预算，本年也无因公出国（境）、公务接待相关业务发生，主要增加为公务用车运行维护费；二是今年我单位结清了往年所欠公务用车维修费用及保险费。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量年初为1辆，年末0辆（11月份报废）。主要用于公务出差所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市芒棒镇中心学校2025年机关运行经费支出0.00元，较上年无增减变动，主要原因是：腾冲市芒棒镇中心学校属于财政全额拨款的事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，腾冲市芒棒镇中心学校资产总额59,945,635.17元，其中，流动资产983,594.33元，固定资产58,962,010.84元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产30元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少140,594.84元，其中固定资产减少11,188.30元。处置房屋建筑物275平方米，账面原值12,000.00元；处置车辆1辆，账面原值72,000.00元；报废报损资产164项，账面原值204,336.00元，实现资产处置收入800.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额257,819.51元，其中：政府采购货物支出197,163.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出60,656.51元。授予中小企业合同金额257,819.51元，其中：授予小微企业合同金额257,819.51元。（以上“政府采购工程支出”不包括适用《中华人民共和国招标投标法》的“政府采购工程项目”支出情况。）

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

我单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。