腾冲市北海镇中心学校2025年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

1.贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行各项规章制度。

2.负责实施中小学义务教育，促进基础教育发展，开展小学、初中学历教育。

3.负责对全镇中小学校、幼儿园工作进行调查研究，为上级部门对学校工作的决策提供有关情况和建议。研究提出全镇教育改革与发展战略和全镇教育事业发展规划，拟定教育体制改革的政策以及教育发展重点、结构、速度，并组织实施；承办学校的设立、调整及其发展规模的审查报批工作。

4.制定学校党建工作规划，指导学校搞好党的思想建设、组织建设、作风建设和党风廉政建设，做好党员的管理教育工作。

5.负责全镇学校干部队伍建设。

6.负责指导全镇学校做好德育、体育、卫生、艺术教育及国防教育工作。

7.负责教育基本信息统计、分析和发布；负责教育综合治理，以及学生法制教育、安全教育和卫生教育工作。

8.负责组织全镇各类学校教师进行学历提高教育、履职、晋级培训、新教师培训、骨干教师培训等继续教育工作；统筹规划学校教师和管理人员的队伍建设工作；做好全镇各学校教师专业技术职务评聘工作。

9.承办各级政府和上级机关交办的其它工作。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置4个内设机构，包括：党政办公室、教务科研处、德育安全处、总务项目处。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

腾冲市北海镇中心学校作为腾冲市教育体育局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员183人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员183人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员35人。包括财政拨款开支经费的人员35人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员116人（离休0人，退休116人）。年末学生2,018人。年末遗属18人。

车辆编制1辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行各项规章制度。

2.组织开展好学校的教学及教研工作。指导、管理、检查、评价学校的教育教学工作，按照国家课程标准，开齐课程，开足课时，认真实施教育教学管理，全面推进素质教育，提高教育教学质量。

3.制定切实可行的学校工作规章制度，以提高教育教学质量为目的，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。

4.负责本校财务和基建管理，筹措资金，改善办学条件等工作，为师生提供优美和谐的学习和工作环境。维护教职工利益，保障教职工合法权益。

5.全面落实好中小学营养改善计划工作、学前助学金补助发放及家庭经济困难学生补助发放工作。

6.建立健全学生学籍管理制度，按国家教育部颁布的规定管理学生学籍，建立学生档案。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

我单位2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市北海镇中心学校2025年度收入合计43,485,616.01元。其中：财政拨款收入43,485,616.01元，占总收入的100.00%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入合计增加7,376,098.61元，增长20.43%。其中：财政拨款收入增加7,379,940.65元，增长20.44%；上下年度均无上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入；其他收入减少3,842.04元，下降100.00%。主要原因是：

（一）一般公共预算财政拨款基本收入32,526,430.54元，较上年增加3,423,790.49元，其中：人员经费增加3,098,799.22元，公用经费增加324,991.27元。

1.工资福利支出增加3,098,799.22元。其中：在职人员工资及社会保险增加3,371,926.43元，其他工资福利支出减少265,327.21元，生活补助减少7,800.00元。

2.日常公用经费增加324,991.27元。其中：办公费增加57,560.52元，电费增加766.57元，差旅费增加165.00元，维修（护）费增加6,779.54元，会议费增加2,005.00元，培训费增加3,365.00元，公务接待费减少1,719.00元，委托业务费增加87,900.00元，工会经费增加160,262.64元，其他商品和服务支出减少9,990.00元，办公设备购置增加17,896.00元。

（二）一般公共预算财政拨款项目收入10,959,185.47元，较上年增加3,956,150.16元，其中：

1.保运转、化解以前年度欠款等，导致商品和服务支出的收入增加1,585,915.72元。

2.学生补助人数减少、退休死亡人数和遗属补助人员减少，导致对个人和家庭的补助收入减少1,006,992.96元。

3.北海镇中小学、幼儿园幼儿园校舍维修改造补助等资金收入增加3,377,227.40元。

（三）政府性基金预算财政拨款收入853,700.00元，较上年增加853,700.00元，其中：

1.其他政府性基金债务收入823,700.00元，较上年增加823,700.00元。

2.用于其他社会公益事业的彩票公益金收入30,000.00元，较上年增加30,000.00元。

二、支出决算情况说明

腾冲市北海镇中心学校2025年度支出合计43,485,616.01元。其中：基本支出32,526,430.54元，占总支出的74.80％；项目支出10,959,185.47元，占总支出的25.20％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加7,379,940.65元，增长20.44%。其中：基本支出增加3,423,790.49元，增长11.76%；项目支出增加3,956,150.16元，增长56.49%；上下年度均无上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出。主要原因是：

一是一般公共预算财政拨款基本支出32,526,430.54元，较上年增加3,423,790.49元，（其中：人员经费增加3,098,799.22元，公用经费增加324,991.27元）。

1.工资福利支出增加3,098,799.22元。其中：在职人员工资及社会保险增加3,371,926.43元，其他工资福利支出减少265,327.21元，生活补助减少7,800.00元。

2.日常公用经费增加324,991.27元。其中：办公费增加57,560.52元，电费增加766.57元，差旅费增加165.00元，维修（护）费增加6,779.54元，会议费增加2,005.00元，培训费增加3,365.00元，公务接待费减少1,719.00元，委托业务费增加87,900.00元，工会经费增加160,262.64元，其他商品和服务支出减少9,990.00元，办公设备购置增加17,896.00元。

二是一般公共预算财政拨款项目支出10,959,185.47元，较上年增加3,956,150.16元，其中：

1.商品和服务支出增加1,585,915.72元。其中：办公费增加463,578.20元， 印刷费增加23,598.58元，水费减少7,164.94元，电费增加10,773.58元，物业管理费减少1,090.00元，差旅费增加20,439.00元，维修（护）费增加169,112.65元，会议费减少81,089.06元，培训费减少41,288.31元，劳务费增加656,661.31元，委托业务费增加176,100.00元，其他交通费用增加5,523.40元，其他商品和服务支出增加190,761.31元。

2.对个人和家庭的补助支出减少1,006,992.96元。其中：抚恤金减少442,568.00元，营养改善计划及困难家庭学生补助资金减少564,424.96元。

3.资本性支出增加3,377,227.40元。其中：房屋建筑物购建增加1,313,400.00元，办公设备购置增加208,527.40元，基础设施建设增加1,855,300.00元。

三是政府性基金预算财政拨款支出853,700.00元，较上年增加853,700.00元，其中：

1.其他政府性基金债务支出823,700.00元，较上年增加823,700.00元。

2.用于其他社会公益事业的彩票公益金支出30,000.00元，较上年增加30,000.00元。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障腾冲市北海镇中心学校机构正常运转的日常支出32,526,430.54元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出31,744,607.82元，占基本支出的97.60％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费781,822.72元，占基本支出的2.40％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障腾冲市北海镇中心学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出10,959,185.47元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况如下：

1.免保教费资金支出332,818.86元，主要用于全镇幼儿学校的办公、水电、设备等正常运转开支，保障了教育教学有序开展。

2.非税成本资金支出491,137.00元，主要用于幼儿学校的办公、水电、设备等正常运转开支，有效保障了幼儿教育教学有序开展。

3.高质量发展考核资金支出37,780.00元，主要用于学校教师考核发放，极大提高了教师动力，有效推动了教育高质量发展。

4.支持学前教育发展中央专项资金支出500,000.00元，主要用于改善了幼儿园学前教育办学条件，有效保障了学前教育工作正常运转。

5.家庭经济困难学生补助资金支出1,091,050.00元，主要用于学前教育及义务教育家庭经济困难学生的补助，减少贫困家庭学生因贫辍学的情况，为学校控辍保学打下良好的基础。

6.学生营养改善计划资金支出1,845,982.82元，主要用于各学校实施营养改善计划支出，改善学生的营养状况，全面提高学生的身体素质，促进学生身心健康发展。

7.城乡义务教育校舍改造项目补助资金支出495,000.00元，主要用于改善了小学办学条件，及时消除了校园存在的安全隐患，有效保障了学校教育工作正常运转。

8.义务教育公用经费支出1,996,869.41元，主要用于学校的办公、水电、设备等正常运转开支，从而保证教育教学有序开展。

9.义务教育课后服务省级补助资金支出428,989.05元，主要用于教师开展课后服务工作的补助，弥补了学生课后服务资金的不足，有效保障了学校课后服务工作的顺利开展。

10.义务教育薄弱环节改善与能力提升中央补助资金支出1,900,000.00元，主要用于改善了中心小学运动场硬件条件，及时消除了校园存在的安全隐患，有效保障了学校教育工作正常运转。

11.城乡义务教育补助经费（校园足球）支出9,400.00元，主要用于学校组织校园足球活动及比赛费用，进一步提升学生对校园足球的热爱，有效保障学校校园足球活动的顺利开展。

12.财政代管资金支出0.00元，主要用于因办理个人所得税产生的办公费等费用。

13.体育彩票公益金补助资金支出30,000.00元，主要用于中心小学少年宫建设及开展活动等，丰富健全了校园教育活动，促进了城乡教育的均衡发展。

14.公益性岗位补贴经费支出205,600.00元，主要用于公益性岗位人员（幼儿教师）的工资支出，有效保障了幼儿教育教学有序开展。

15.债务化解专项资金支出823,700.00元，主要用于化解以前年度所拖欠工程项目款，解决了拖欠小微企业账款问题，有效缓解学校资金压力。

16.中心学校定额公务经费支出9,442.53元，主要用于中心学校办公等正常运转开支，从而保证学校教育教学有序开展。

17.事业单位离退休人员死亡一次性抚恤费、丧葬费补助支出604,824.80元，主要用于发放退休人员死亡一次性抚恤费、丧葬费，有效缓解了职工死亡给家庭带来的经济困难。

18.遗属补助资金支出156,591.00元，主要用于死亡职工家属困难补助，有效缓解了职工死亡给家庭带来的经济困难。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市北海镇中心学校2025年度一般公共预算财政拨款支出42,631,916.01元，占本年支出合计的98.04%。与上年相比增加6,526,240.65元，增长18.08%，完成年初预算的140.02%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出35,493,418.52元，占一般公共预算财政拨款总支出的83.26%，完成年初预算的145.38%。主要用于：主要用于学前教育支出2,835,210.02元，小学教育支出21,096,243.6元，初中教育支出11,444,578.5元；造成预决算差异的主要原因：一是本年度工资标准提高，工资福利费用支出增加；二是城乡义务教育中小学公用经费、学生营养改善计划补助资金、家庭经济困难学生生活补助资金等资金未纳入年初预算，导致支出数大于年初预算数。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出4,455,479.29元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.45%，完成年初预算的130.46%。主要用于：（1）事业单位离退休支出4,800.00元；（2）机关事业单位基本养老保险缴费支出3,259,343.04元；（3）机关事业单位职业年金缴费支出224,320.45元；（4）公益性岗位补贴支出205,600.00元，（5）死亡抚恤支出761,415.8元。造成预决算差异的主要原因是：死亡抚恤支出资金未纳入年初预算，导致支出大于年初预算数。

9.卫生健康（类）支出2,683,018.20元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.29%，完成年初预算的102.45%。主要用于：（1）事业单位医疗支出1,528,850.60元；（2）公务员医疗补助支出1,072,644.00元；（3）其他行政事业单位医疗支出81,523.60元。造成预决算差异的主要原因是：本年度工资标准提高，卫生健康支出增长，导致支出数大于年初预算数。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为3,000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；支出决算较上年减少1,719.00元，下降100.00%。

因公出国（境）费用用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务接待费支出年初预算为3,000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%。

因公出国（境）费用支出决算较上无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较无增减变动，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年减少1,719.00元，下降100.00%；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年无增减变动，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年无增减变动，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为3,000.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%，支出决算较上年减少1,719.00元，下降100.00%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务接待费支出年初预算为3,000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数，主要原因是我单位本年无因公出国（境）业务、无公务用车、无公务接待业务发生。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务接待费支出决算减少1,719.00元，下降100.00%；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少1,719.00元，下降100.00%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年无增减变动，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是我单位本年无因公出国（境）业务、无公务用车、无公务接待业务发生。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市北海镇中心学校2025年机关运行经费支出0.00元，较上年无增减变动。主要原因是我单位属于财政全额拨款的事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，腾冲市北海镇中心学校资产总额95,530,684.26元，其中，流动资产7,452,942.73元，固定资产77,925,091.47元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程10,152,628.06元，无形资产22.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加1,131,445.71元，其中固定资产增加335,218.98元。处置房屋建筑物1,176平方米，账面原值83,500.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额1,746,308.42元，其中：政府采购货物支出1,730,818.42元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出15,490.00元。授予中小企业合同金额249,430.50元，其中：授予小微企业合同金额239,106.60元。

四、单位绩效自评情况

腾冲市北海镇中心学校绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

腾冲市北海镇中心学校无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。