腾冲县机关托儿所2014年部门预算基本情况说明

 一、部门预算编制的依据

根据《腾冲县财政局关于编制2014年县级部门预算的通知》（腾财发〔2013〕402号）编制。

二、部门预算编制的原则

1.综合财政预算的原则。按照统一编制，统一管理，统筹安排单位预算内资金的要求，将各项收支全口径纳入预算管理，统筹安排。

2.收支平衡的原则。坚持量入为出，收支平衡，从严控制各项支出。
    3.细化预算编制的原则。个人工资按人事部门核准的人数和标准核定到人；公用经费按人员编制内实有人数和确定的定额标准核定；专项支出按项目的轻重缓急原则予以核定。 

4.绩效管理的原则。加强部门预算绩效管理，强化部门绩效意识，探索预算支出绩效考评制度，将绩效考评结果与预算编制有效结合，提高财政资金分配的科学性、有效性。                                                                     

三、部门基本情况

（一）部门主要职责（简单概述）

我单位主要职责是为学龄儿童提供保育和教育服务

（二）人员及车辆情况

编制2014年部门预算时，在职实有人数 18人，事业 14人，工勤 4人；退休人员 18人。

四、2014年预算收支情况

 2014年部门预算总收入153.93万元，全部为财政拨款。2014年部门预算总支出153.93万元，其中：基本支出140.93万元，项目支出13万元。

（一）基本支出情况   

2014年用于人员工资、保障机构正常运转的日常支出 140.93万元。

1.工资性支出74.64万元

在职人员工资由基本工资、津贴补贴、绩效工资、回族津贴、独子费、单位养老保险等构成；核定标准：在职人员工资依据县人力资源和社会保障局工资审核批复按档次、分级别核定到人，回族津贴核定每人月均8元，独子费核定每人月均5元。

2.商品和服务支出5.05万元

核定标准：公务费核定每人年均2000元，职教工会费核定在职人员应发工资总额的2％。

3.个人和家庭补助支出61.24万元

核定标准：离退休人员工资依据县人力资源和社会保障局工资审核批复按档次、分级别核定到人。

（二）项目支出情况  

1.  托儿所工作以保教为主，幼儿的日常活动离不开玩具，玩具的损耗大，以及更新添置，是一笔不小的开支，保育费除了日常的商品和服务支出外，已经无法满足玩具的购置，为了幼儿的健康快乐成长，申请玩具购置费13万元。