2019年，是全面贯彻党的十九大精神的关键之年。一年来，在党工委、管委会及保山市财政局的正确领导下，在腾冲市财政局的关心支持下，在税务部门及边合区各职能部门的密切配合下，准确把握“四个全面”战略布局及经济发展动向，坚持稳中求进工作总基调，牢固树立新发展理念，有效应对外部环境深刻变化，努力克服经济下行影响因素，深入推进财政改革，千方百计挖潜增收，全力保障重点支出，全面完成年初确定的财政收支目标任务。        

一、2019年地方财政预算执行情况  

边合区一般公共预算收入完成11764万元，完成年初预算的115%，比上年决算数增收2317万元，增长25%；一般公共预算支出完成22604万元，完成年初预算的119%，比上年决算数增支7957万元，增长54%。  

边合区一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入11764万元，上级补助收入11390万元，调入预算稳定调节基金110万元，调入资金4979万元，收入总计29218万元；一般公共预算支出22604万元，上解上级支出5770万元，安排预算稳定调节基金344万元，支出总计28718万元。收支相抵，年终结转500万元。  

（二）政府性基金预算执行情况  

边合区政府性基金预算收入完成57706万元，完成年初预算的385%，比上年决算数增收35144万元，增长156%；政府性基金支出完成18294万元，完成年初预算的162%，比上年决算数增支3997万元，增长28%。  

政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金收入57706万元，上级补助收入126万元，上年结余215万元，收入总计58047万元；政府性基金支出50949万元，调出资金4519万元，上解上级支出-711万元，支出总计54757万元。收支相抵，年终结余3290万元。  

二、稳中求进，2019年边合区财政工作扎实开展  

（一）紧盯政策靶心，积极保障三大攻坚战。一是积极防范化解重大风险。健全地方政府举债融资机制，积极稳妥化解政府性债务，严控政府债务增量，守住不发生区域性系统性风险的底线。严格执行政府债务纳入预算管理要求，充分利用存量债务置换政策，积极争取对存量政府债务进行置换。二是积极保障脱贫攻坚。坚持把脱贫攻坚作为最大的政治和民生工程，始终站在“两个一百年目标”的基础上，集中财力打赢脱贫攻坚战。深入推进绿色发展，积极支持全国第二批“绿水青山就是金山银山”实践创新基地、国家园林城市、国家森林城市创建。  

（二）紧盯改革导向，财政改革深入推进。一是政府预算体系进一步完善。加大政府性基金预算与一般公共预算统筹，调入一般公共预算2978万元。二是收入征管体系逐步科学合理。积极培育地方主体税种，加快构建地方税体系，持续跟踪分析“减税降费”新政对税收影响，进一步抓好增值税完善工作。及时开征环境保护税，入库环境保护税5万元，实现排污费向环境保护税平稳转换。三是国库集中支付改革持续深化。财政统发工资实现国库集中直接支付。四是切实做好预决算公开。持续推进“阳光财政”，全面提升2018年预决算公开质量。  

（三）紧盯财源挖掘，财政收入持速增长。一是全力培育收入增长点。积极支持招商引资工作，做好“园中园”、石头山工业园区建设，优化企业投资环境，吸引优秀企业来腾投资，培育实体经济发展。积极做好房地产、矿产品、固定资产投资及土地出让等方面保障工作。二是全力抓好收入征管工作。加强对重点行业、重点企业的税源监控，推进精细化征管，做到“颗粒归仓”。抓实固定资产投资，增加可形成税收的实际投资，带动财政增收。  

（四）紧盯民生需求，财政保障力度更大。民生投入占一般公共预算支出的40%。一是保障“三农”经费投入。紧紧围绕乡村振兴战略，不断优化财政支农支出结构，落实强农惠农政策。二是保障社会保障经费投入。全面推进城乡居民社会养老保险制度，切实保障城乡困难人群基本生活，认真落实优抚对象待遇，做好机关事业离退休人员待遇保障工作。认真落实就业和再就业政策，加强职业技术培训。三是保障住房保障经费投入。强化保障性住房资金预算管理，农村危房改造资金，住房保障支出。  

（五）紧抓减税降费政策。自减税降费政策实施以来，边合区财政分局认真学习相关政策文件，会同税务分局，进入企业进行政策宣传，严格将税费优惠政策落实到位。在大规模减税降费工作的进行下，边合区财税收入依然保持稳步前进，最终完成年初预算数，归功于管委会、党工委的正确政策部署，努力招商引资，配置优秀的、稳定的税源企业。  

三、2020年地方财政收支预算预计情况  

（一）一般公共预算收支预算草案  

2020年，是全面建成小康社会关键之年，做好财政工作至关重要。围绕全市经济社会发展的总体要求，全市财政工作和地方财政收支预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会精神，统筹推进“五位一体”总体布局，协调推进“四个全面”战略布局，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持推动高质量发展，紧紧围绕全市实施“六大战略”、聚焦“两大产业”、推进“五化进程”的工作思路和发展定位，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险工作，保持经济持续健康发展和社会大局稳定，为决胜全面建成小康社会，奋力开创新时代腾冲高质量转型跨越发展新局面提供有力支撑。自年初新冠肺炎疫情发生后，园区企业税收收入一度下滑，到3月开展有序的复工复产工作后，各项收入虽稍有起色，但增长幅度同比上年仍然为负。两会召开后，党中央国务院要求政府要过“紧日子”，将资金运用于推动地方经济发展，扶植小微企业等工作中去。园区将响应政策要求，在完成“三保”支出的情况下，将大量资金用于园区内企业发展。因2020年，原托管乡镇划回腾冲管理，2020年预算数只与去年管委会本级相关数据进行比较。  

围绕上述工作思路及全市经济社会发展预期目标，在充分考虑影响财政收支各种因素的基础上，2020年全市“四本预算”安排建议如下：  

边合区一般公共预算收入安排5060万元，比上年本级收入预算增16.1%，一般公共预算支出安排7410万元，比上年本级收入预算增85.2%。  

一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入5060万元，上级补助收入1150万元，调入资金3500万元，上年结转500万元，收入总计10210万元；一般公共预算支出7410万元，上解上级支出2800万元，支出总计10210万元，收支相抵。  

（二）政府性基金收支预算草案  

边合区政府性基金预算收入安排50000万元，比上年执行数7706万元，下降13%；政府性基金预算支出安排49290万元，比上年执行数1659万元，下降3。  

政府性基金预算收支平衡情况：基金预算收入50000万元，上年结余3290万元，收入总计53290万元；基金预算支出49290万元，调出资金3500万元，支出总计52790万元。收支相抵，年终结余500万元。  

四、奋力拼搏，全力完成2020年财政工作任务  

（一）继续推进三大攻坚战。一是推进重大风险防范化解。加强地方政府债务归口管理，进一步摸清底数，划清责任，找准化解措施。坚持“量力而行、风险可控”原则，处理好举债与发展、稳增长与防风险的关系，严格实行地方政府债务预算管理和限额管理，严控地方政府债务增量。二是全面保障精准脱贫。进一步集中资源、突出重点，全力支持打好易地扶贫搬迁、产业扶贫、生态扶贫、教育扶贫、健康扶贫和人口较少民族素质提升、农村危房改造、贫困村脱贫提升、守边强基等脱贫攻坚战，全面提高脱贫质量。准确把握中央、省市对扶贫工作扶持政策，积极向上对接争取资金支持。聚焦“两不愁、三保障”，精准使用扶贫资金，完善扶贫项目规划，加强项目库建设，向深度贫困地区发力。坚持扶贫与扶志、扶智相结合，增强贫困地区和贫困人口内生动力，推动农村低保与扶贫开发政策有效衔接，实现可持续稳固脱贫。规范管理扶贫资金，有针对性地完善管理制度和监督检查手段，全面开展扶贫资金绩效管理，有效治理扶贫资金结余结转。三是积极支持污染防治。持续推进绿水青山净土保卫战，支持大气、水、土壤污染防治。支持重点水域保护修复、水源地保护、农村污染治理、退耕还林还草和天然林保护工程。积极争取财政支持污染防治的政策利好，做好项目储备及动态管理，加大力度支持城市“四治三改一拆一增”和农村“七改三清一拆”人居环境整治综合工程，支持开展“厕所革命”，进一步提升城乡人居环境。  

（二）继续深化财政改革。一是持续深化预算改革。着力构建全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，推进零基预算改革，全面实施预算绩效管理，健全预算绩效管理机制。继续加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹力度。二是持续深化减税降费政策落实。严格落实中央、省级减税降费政策，推动更大规模减税，更明显降费，落实好个人所得税专项附加扣除政策。三是持续深化国库集中支付改革。将把全市代管资金核算及支付纳入一体化进行规范的管理，提高国库集中支付工作效率。四是持续深化政府购买服务。提高公共服务供给的质量和财政资金的使用效率，改善社会治理结构，满足公众的多元化、个性化需求。五是积极推进县乡财政体制改革。深入开展改革调研，明确县乡财政体制改革的方向和目标任务，逐步构建权责清晰、财力协调、区域均衡的县乡财税关系。六是积极探索国有资产报告制度。加强国有资产管理，探索建立政府向本级人大常委会报告国有资产管理情况制度，提高国有资产监管效能。  

（三）继续提高财政增长。一是继续强化税收征管，严格依法治税，克服个人所得税改革等减收因素，依托征管网络，强化征管手段，细化征管措施，加强重点行业、重点税源管控，加大零散税收管理，杜绝收入跑冒滴漏，切实做到应收尽收，力争全年实现税收10200万元。二是加大应税项目投资，紧抓重要政策机遇，加强项目规划，做好项目储备，深挖征管潜力，强化税收稽查，围绕重点工程、房地产抓实税收工作，带动财政增收。三是积极盘活国有资产、处置闲置资产，全力抓实土地挂牌出让工作，确保50亿元国有土地使用权出让金收入足额入库。四是加强非税收入征管，严格“收支两条线”管理，做到应收尽收、及时入库，努力增加非税收入支撑。五是盯紧中央、省级的政策动向、项目规划、资金安排等，超前做好涉及项目的规划和储备，突出腾冲市情，积极争取中央财政转移支付和地方政府债券发行额度支持，全力向上争取项目资金。