腾冲市搬迁安置办公室

关于对《审计报告》腾审报〔2022〕16号

的整改情况报告的公开

2022年5月9日至6月20日，腾冲市审计局对腾冲市松山河口水电站移民安置资金财务收支情况进行了审计，于7月1日对审计结果出据了《审计报告》（腾审报〔2022〕16号），接到审计报告后搬迁安置办领导高度重视，组织业务股室及时对“审计发现的主要问题、初步处理意见”进行了研究、整改，现将整改情况报告如下：

一、存在问题整改情况

（一）违规出借项目资金392841.85元

2019年12月6日腾冲市越州水务投资开发有限公司向腾冲市搬迁安置办公室借款松山河口电站项目资金392841.85元。截止审计之日，腾冲市越州水务投资开发有限公司未归还此资金。

2022年3月31日搬迁安置办公室以《腾冲市搬迁安置办公室关于请贵公司及时归还移民安置专项资金的函》（腾搬函〔2022〕1号）要求公司及时归还所借资金。2022年4月8日公司以越州函〔2022〕7号文件对所借款项的还款日期进行了计划，在2023年12月31日之前共分四期归还。

（二）会计基础工作不规范

  部分会计凭证存在缺少附件及领导审批签字情况，其中：建设项目账中2010年5月1#凭证，调整部分典型调查经费，财务室出具调账说明无领导审批签字。2016年6月1#凭证收回垫付龙川江一级电站资金缺少附件；管理费账中2008年11月4#、2010年12月6#凭证存入现金缺少附件。

财务人员将深刻吸取造成此问题存在的原因和教训，在今后的工作中将严格按照《会计基础工作规范》、《中华人民共和国会计法》等相关规定执行，规范会计工作，确保会计信息真实、准确，坚决杜绝此类问题再次发生。

二、下一步工作

下一步，市搬迁安置办公室将进一步提高认识，加强学习，认真执行国家的财经法规，确保移民资金专款专用；进一步建立健全长效机制，深入分析问题产生的深层次原因，加强对报账凭证的核查，确保资金使用符合移民资金各项管理办法。