按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作

腾冲市卫生和计划生育局综合监督执法所为参照公务员管理的事业单位，副科级。共有人员编制20名，参公事业编制20名，内设5个股级机构。

部门主要职能是：（一）组织实施全市卫生监督工作规划，对下级卫生监督工作进行监督、检查和指导。（二）负责法律、法规和规章规定的由县级承担的卫生许可和执业许可申请的受理、初审、上报、批准后证书发放的具体工作。（三）依法开展职业卫生、放射卫生、消毒产品卫生、饮用水卫生、学校卫生、公共场所卫生、医疗卫生、毒麻药品、母婴保健、传染病防治和食品安全等卫生监督工作。（四）负责开展有关健康产品的抽检工作，联合相关部门打击假冒伪劣有关健康的产品。（五）负责调查处理由群众举报和投诉的违法行为；调查处理突发性卫生事件。（六）负责卫生法律、法规、政策的宣传和咨询工作，开展全市卫生监督员的培训工作。（七）负责全市卫生监督信息的收集、整理、分析和报告工作；（八）根据规定对新、改、扩建建设工程项目的选址、设计和实施进行卫生审查。（九）负责全市卫生监督协管工作的组织、指导和管理。（十）承办市委、市人民政府交办的其他事项；承担市卫生和计划生育局授权和委托办理的其他工作。

二、部门预算编制情况

根据腾冲市《腾冲县财政局关于编制2016-2019年中期财政规划和2017年市级部门预算的通知》（腾财发〔2016〕44号）编制

编制原则：

1.综合财政预算的原则。按照统一编制，统一管理，统筹安排单位预算内资金的要求，将各项收支全口径纳入预算管理，统筹安排。

2.收支平衡的原则。坚持量入为出，收支平衡，从严控制各项支出。

3.细化预算编制的原则。个人工资按人事部门核准的人数和标准核定到人；公用经费按人员编制内实有人数和确定的定额标准核定；专项支出按项目的轻重缓急原则予以核定。  

4.绩效管理的原则。加强部门预算绩效管理，强化部门绩效意识，探索预算支出绩效考评制度，将绩效考评结果与预算编制有效结合，提高财政资金分配的科学性、有效性。

三、部门基本情况

纳入2017年部门预算编报的单位共1个，其中：财政全供给单位1个，参公管理事业单位1个，部门在职实有19人，其中：财政全供养19人，实有车辆1辆。

四、2017年部门预算收支情况

2017年腾冲市卫生计划生育局综合监督执法所财政总收入231.81万元，其中：一般公共预算229.81万元。 2017年部门财政拨款收入231.81万元，其中，本年收入229.81万元，上年结转收入2万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款229.81万元。

2017年部门预算总支出231.81万元，其中：基本支出224.81万元，占总支出的97％，项目支出7万元，占总支出的3％。按支出功能科目分类，支出分别列“21004（类）－02（款）”支出，主要反映卫生监督机构的支出（对“款”解释说明）、“21004（类）－09（款）”支出，主要反映重大公共卫生专项的支出。

（一） 基本支出情况

2017年用于保障本单位机构正常运转的日常支出224.81万元，包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出占基本支出的75％；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）占基本支出的25％。

（二） 项目支出情况

2017年用于保障本单位机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出7万元，其中2万元为上年结余防艾经费。卫生监督协管经费5万元，用于承担对全市卫生监督协管工作的指导、考核和管理工作。

五、“三公”经费预算情况

2017年一般公共预算 “三公”经费预算总额5.72万元，其中，因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出3.72万元，公务接待费支出2万元。“三公”经费预算数比上年预算数减少7.03万元，减少的主要原因是实行公车改革后，单位公务用车减少3辆，公务用车运行维护费相应减少：    。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费

2017年因公出国（境）0次，出国（境）0人。因公出国（境）费0万元，比上年预算增加/减少 0万元。

（二）公务用车购置及运行维护费

2017年购置公务用车0辆，公务用车购置及运行维护费3.72万元，主要用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。比上年预算减少7.03万元，减少的主要原因是单位公务用车减少3辆，公务用车运行维护费相应减少。

（三）公务接待费

2017年公务接待费开支2万元，主要用于单位日常公务接待支出，和上年预算持平。