第一部分  腾冲市中医医院概况

  一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2018年度部门决算表

   一、收入支出决算总表

   二、收入决算表

   三、支出决算表

   四、财政拨款收入支出决算总表

   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

   八、财政专户管理资金收入支出决算表

   九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

   第三部分  2018年度部门决算情况说明

   一、收入决算情况说明

   二、支出决算情况说明

   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

   一、机关运行经费支出情况

   二、国有资产占有情况

   三、政府采购支出情况

   四、部门绩效自评情况

   （一）项目支出概况

   （二）项目支出绩效自评

   （三）项目绩效目标管理

   （四）2018部门整体支出绩效自评报告

  （五）部门整体支出绩效自评表

   五、其他重要事项情况说明

   第五部分  名词解释

第一部分  腾冲市中医医院概况

一、主要职能

（一）主要职能

腾冲市中医医院以中医特色为主、诊疗功能齐全、医疗服务质量较好、群众信任度较高的二级甲等中医医院。医院编制床位100张，实际开放床位180张。医院设有老年病科、针灸推拿科、外科、妇产科、肛肠科、急诊医学科、治未病科、麻醉科、门诊9个临床科室，其中6个临床科室设有住院病房。老年病科、针灸推拿科为省级重点专科，肛肠科为市及重点专科。医院配备了西门子16排螺旋CT、超高档彩色B超、DR、奥林巴斯HQ290电子内镜、体外冲击碎石机、产后康复治疗仪等医疗设备。

（二）2018年度重点工作任务介绍

1 、2018年12月18日医院正式搬迁入新院区。

2、完成新院数据中心服务器，网络设备等硬件安装与软件部署，新院网络规划建设。

3、加强党支部的思想建设、组织建设，创建学习型医院、服务型党支部，提高战斗力和凝聚力。

4、严格控制不合理费用的增长，实施新的绩效综合管理考核模式，建立现代医院管理制度，完善相关制度，实行督查责任制，将医院医保工作分离成为财务科下的一个医保工作组，增强财务预算的管理。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入腾冲市中医医院2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，事业单位1个、其他事业单位0个。分别是：

部门决算编报单位是：腾冲市中医医院

  （二）部门人员和车辆的编制及实有情况 

腾冲市中医医院2018年末实有人员编制78人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制78人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员195人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制2 辆，在编实有车辆2辆。

第二部分  2018年度部门决算表

（详见附件）

 第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市中医医院2018年度收入合计96,514,170.36元。其中：财政拨款收入10,478,753.78元，占总收入的10.86%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入85,895,534.49元，占总收入的89.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入139,882.09元，占总收入的0.14%。与上年对比年度收入增加16181027.88元，增长20.14%，主要原因分析为：

1.财政补助收入资金，增加收入781537.64元增长8.06%;

2.医疗收入资金，增加收入18830045.15元增长28.08%；

3.其他收入资金，减少收入3430554.91元下降96.08%。

二、支出决算情况说明

腾冲市中医医院2018年度支出合计96,313,541.02元。其中：基本支出93,793,120.95元，占总支出的97.38%；项目支出2,520,420.07元，占总支出的2.62%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比年度支出增加15,753,904.79元,主要原因分析为：

1.基本支出资金，新增支出16491829.39元增长21.33%；

2.财政项目补助支出资金，减少支出73924.63元下降22.65%;

（一）基本支出情况

2018年度用于保障腾冲市中医医院机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出93,793,120.95元。与上年对比增加支出16491829.39元增长21.33%,主要原因分析为。

1.医疗业务成本资金，新增基本支出15,427,886.75元；

2.管理费用资金，新增基本支出1,101,464.80元

3.其他支出资金，减少支出37,522.16元。

其中基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的32.38%；办公费、印刷费、水电费、设备购置等日常公用经费占基本支出的67.62%。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障腾冲市中医医院机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2,520,420.07元。与上年对比减少73,924.63元下降22.65%,主要原因分析为：

1、公立医院改革中央补助项目资金，新增项目支出1,620,000元，项目开展进度为100%；

2.基本公共卫生资金，新增项目支出190443.17元，项目开展进度为100%；

3.重大公共卫生资金，新增项目支出1950元，项目开展进度为100%；

4、中医（民族医）药专项资金，新增项目支出50,852.30元，项目开展进度为100%；

5、其他公立医院支出专项资金，新增项目支出101,784元，项目开展进度为100%；

6、对下转移支付专项资金，新增项目支出40,068元，新增项目支出进度为100%；

7、其他医疗卫生与计划生育支出专项资金，新增项目支出进度100%。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市中医医院2018年度一般公共预算财政拨款支出10,279,773.85元,占本年支出合计的10.67%。与上年对比增加279,313.01元，增长2.79%，主要原因为：

1.财政基本补助收入资金，新增一般公共预算财政拨款支出7,759,353.78元，与上年对比增加1,017,237.64元，增长15.08%，

2.财政项目补助支出资金，新增一般公共预算财政拨款支出2520420.07元，与上年对比减少737924.63元，下降22.64%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  7.文化体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  8.社会保障和就业（类）支出2,114,061.68元，占一般公共预算财政拨款总支出的20.57%。主要用于机关事业基本养老保险缴费资金1,510,044.08元、职业年金缴费资金604017.60元； 

 9.医疗卫生与计划生育（类）支出8,165,712.17元，占一般公共预算财政拨款总支出的79.43%。主要用于基本支出资金56,425,287.10元、项目支出资金支出2,520,420.07元；

   10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  18.国土海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  21.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  22.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  23.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市中医医院2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0元，完成预算的0%。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年增加0.00元，增长0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务接待费支出决算增加0.00元，增长0.00%。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00元，占0.00%；公务接待费支出0.00元，占0.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

  2. 公务用车购置及运行维护费支出0.00元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。公务用车运行维护支出0.00元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出0.00元。

4.国内接待费支出0.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市中医医院2018年机关运行经费支出0.00元。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，腾冲市中医医院资产总额332,445,734.14元，其中，流动资产89,072,108.64元，固定资产26,401,369.11元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程216,972,253.39元，无形资产3.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加29,666,791.46元，其中：流动资产减少43,457,615.26元，固定资产减少2,623,489.81元,对外投资及有价证券增加0元，在建工程增加75764558.53元，无形资产增加3元，其他资产增加0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值6,137,203.58元；处置车辆0辆，账面原值362,974.00元；报废报损资产20项，账面原值3,843,004.02元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

 

国有资产占有使用情况表
									单位：元
项目	行次		资产总额	流动资产			固定资产							对外投资/有价证券			在建工程			无形资产		其他资产
					小计	房屋构筑物	车辆	单价200万以上大型设备		其他固定资产
栏次		1		2	3	4	5	6		7		8	9		10				11
合计	1	332445734.14		89072108.64	57080380.58	6137203.58	362974	4200000		46380203			216972253.39		819253
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产 备注说明：固定资产累计折旧为30679011.47元，无形资产累计摊销为819250.00元，固定资产及无形资产为原值，所以资产总额=流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产-固定资产累计折旧-无形资产累计摊销

 

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额15094650元,其中：政府采购货物支出11768150元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出3326500元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

  （一）项目支出概况

腾冲市中医医院无重点支出项目以及涉及政府债券的项目，故无项目绩效自评

（二）项目支出绩效自评

  （三）项目绩效目标管理

  （四）2018年整体支出绩效自评报告

 1、部门概况：腾冲市中医医院以中医特色为主、诊疗功能齐全、医疗服务质量较好、群众信任度较高的二级甲等中医医院。医院编制床位100张，实际开放床位180张。医院设有老年病科、针灸推拿科、外科、妇产科、肛肠科、急诊医学科、治未病科、麻醉科、门诊9个临床科室，其中6个临床科室设有住院病房。在职职工349人，年内退休3人，新招录大学生23人、招录合同制37人。公务用车2辆。

 2、部门绩效目标的设立情况：医院由医务、护理、药械、医保、财务、办公室等职能部门明确责任主体、完成时效和考核标准。每月由各职能检查根据目标考核标准对各科室的绩效管理方方面面进行检查并进行反馈，同时将考核打分交绩效办，由绩效办汇总扣出科室绩效。

3、部门的整体收支情况：2018年度收入合计96,514,170.36元。其中：财政拨款收入10,478,753.78元，占总收入的10.86%；事业收入85,895,534.49元，占总收入的89.00%；其他收入139,882.09元，占总收入的0.14%。2018年度支出合计96,313,541.02元。其中：基本支出93,793,120.95元，占总支出的97.38%；项目支出2,520,420.07元，占总支出的2.62%；

4、部门预算管理制度建设情况：医院预算管理制度建立逐步完善，预算执行情况良好。设有《腾冲市中医医院预算管理制度》，成立了《腾冲市中医医院预算管理委员会》，有内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度。部门支出预算按照预算年度所有因素和事项的轻重缓急测算每一项目的支出需要。预算编制从科室开始，自下而上，层层汇总生成，预算经医院预算管理委员会审议通过，提交职代会审议通过后，报医管委和财政部门下达预算批复。

5、绩效自评的目的：通过收集单位基本情况、预算制定与明细、部门中长期规划目标及组织架构等信息，分析单位资源配置的合理性及中长期规划目标完成与履职情况，总结经验做法，找出预算绩效管理中的薄弱环节，提出改进建议，提高资金的使用效益。

6、评价情况分析及综合评价结论: 保障了公立医院综合改革的顺利实施。会计基础资料真实反映了本单位的经济业务情况，遵循了国家会计方面的有关规定。

7、存在的问题和整改情况: (1)城市公立医院综合改革政策的完善需要强调公立医院公益性，坚持政府主导与发挥市场机制作用相结合，医院要提高服务质量、服务水平，必须要有持续的投入，在规范合理的前提下，健全合理的价格体系、医保报销体系，才能保证医院的良性发展。目前政府对公立医院投入不足，医院基本建议、设备投入政府不补助，造成医院资金紧缺周转困难。(2)药品收入占医疗收入比过高达37.4%，高于控制数35%，与去年同期131.16%相比增长6.24%，全年支出超预算数上升3.65%，收入增长低于支出的增长。3、加强管理，降低成本，培育新的经济增长点，提高医疗收入。

8、绩效自评结果应用：结合医院实际情况，根据部门支出绩效自评评分，综合评价“良”。

9、主要经验及做法：医院根据2018年公立医院考核目标任务书，腾冲市中医医院职能科室考核标准及相关财务管理制度，每月医院由医务、护理、药械、医保、财务、办公室等职能部门明确责任主体、完成时效，和考核标准。每月由各职能检查根据目标考核标准对各科室的绩效管理方方面面进行检查并进行反馈，同时将考核打分交绩效办，由绩效办汇总扣出科室绩效。

   （五）部门整体支出绩效自评表

 部门绩效自评情况表详见附表（附表10-附表14）

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

 

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、政府性基金收入：指纳入基金管理或参照基金管理，具有特定用途的财政资金。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，比如学校的学费收入、医院的医疗收入等。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。包括利息收入、固定资产租赁收入、收取的违约金等各种杂项收入及上级和其他同级部门补助收入等。

六、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

七、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

八、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

九、其他资本性支出：反映非本级发展与改革部门安排的用于购置固定资产、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮等的支出。