目录

第一部分  腾冲市中医医院概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评/项目支出绩效自评报告（表）

（二）部门整体支出绩效自评报告

（三）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

  

第一部分  腾冲市中医医院概况

一、主要职能

（一）主要职能：承担着全市人民和流动人口的中医中药治疗、预防和保健工作。设有老年病科、脾胃病科、针灸推拿科、康复医学科、外科、骨伤科、妇产科、肛肠科、治未病科、麻醉科、心血管病科、急诊医学科和门诊部等临床科室，其中10个临床科室设有住院部。老年病科、针灸推拿科为省级重点中医专科，肛肠科为市级重点中医专科。

（二）2019年度重点工作任务介绍：1.医疗业务工作：各项医疗制度、管理制度、各种预案、考核标准进一步修改，加强了可操作性、可执行力。完成医疗核心制度的修订，并全院培训。加强医疗质量管理、规范医疗服务行为，保障医疗安全，持续改进；降低医疗风险、严防医疗事故。规范完善并认真落实各项规章制度。认真执行各项护理技术操作规程及疾病护理常规。2.全面推进县级公立医院综合改革中的各项工作任务。严格控制不合理费用的增长。按照省、市有关要求，进一步做好药品零差率销售，做好药品目录和价格公示工作。严格执行价格部门文件有关医疗服务价格规定，科学合理收费，规范医疗服务行为。推行医院成本核算，做好医保支付方式DRGs改革的准备工作。实施新的绩效综合管理考核模式，建立现代医院管理制度。在上级人事薪酬制度未出台以前,积极探索人事分配制度改革，完善人员聘用制度。以实施“服务人次”法绩效综合管理项目为切入，不断完善绩效考核分配制度，推动医院迈入现代化管理轨道。加强绩效考核，健全以服务质量、数量和患者满意度为核心的内部分配机制，多劳多得，优绩优酬，着力创新医院管理体制和运行机制，进一步激发单位活力，切实提高医疗服务能力。完善相关制度，实行督查责任制，每月对工作进展情况进行严格考核并分析总结，对工作中存在的问题和难点跟踪问效，指导整改提高，确保综合改革取得明显成效。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入腾冲市中医医院2019年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：部门决算编报单位腾冲市中医医院

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

腾冲市中医医院2019年末实有人员编制371人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制0人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员217人（含参公管理事业人员0人），其他人员154人，主要是正式人员217人，合同制人员154人。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制2辆，在编实有车辆2辆。

第二部分  2019年度部门决算表

（详见附件）

 

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市中医医院2019年度收入合计178,027,576.72元。其中：财政拨款收入17,997,916.28元，占总收入的10.11%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入92,264,710.09元，占总收入的51.83%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入67,764,950.35元，占总收入的38.06%。与上年对比年度收入增加81,513,406.36元，增长84.46%，主要分析原因为：2019年实施《政府会计制度》，部门决算表填制是按预算会计报表编报。

1.财政拨款收入增加7,519,162.50元，增长71.76%，主要是2019年单位 在职人员增加人员经费的增加，其次是财政补助了2-4季度单位迁建项目向中国农业银行发展银行腾冲市支行借款175，000，000元的利息，2018年无补助。

2.事业收入增加6,369,175.60元，增长7.42%，医院2018年12月18日迁入新院区后，业务收入增长较快，完成门诊人次168,088人次，与去年同期相比增长8.18%，出院人次11,820人次，与去年同期相比增长8.05%。

3.其他收入增加81,373,524.27元，增长58172.94%。主要是2018年12月18日搬至新院区设有食堂、超市，2019年超市租金收入262000元、气象路房租收入129，300元、食堂经营收入1，850，200元、培训收入12，700元、债务预算收入65，200，000,元、资产处置收入200，000元、王晓违约金收入50，000元、存款利息收入,51，300元、职工罚款收入9，500元。

二、支出决算情况说明

腾冲市中医医院2019年度支出合计153,444,029.90元。其中：基本支出127,568,684.33元，占总支出的83.14%；项目支出25,875,345.57元，占总支出的16.86%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比年度支出增加57,130,488.88元，上升59.32%，主要上升原因为：

1.基本支出资金增加31,255,143.31元，上升33.32%。

   2.项目支出资金增加23,354,925.50元，上升926.63%。

（一）基本支出情况

2019年度用于保障腾冲市中医医院机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出127,568,684.33元。增加支出31,255,143.31元，上升33.32%，主要原因分析为：工资福利支出增加12,399,963.30元；商品和服务支出增加300,509.85元；对个人和家庭的补助支出减少74,966.54元；债务利息及费用支出增加9,507,829.80元；资本性支出增加3,499,7152.47元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的33.47%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的66.53%。

 （二）项目支出情况

2019年度用于保障腾冲市中医医院机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出25,875,345.57元。项目支出资金与上年对比增加23,354,925.50元，上升926.63%。主要原因分析为：

1.公立医院改革中央补助项目资金，新增项目支出896,000.00元，项目开展进度为100%；

2. 省对下转移支付资金中医助理全科医生培训项目资金，新增加项目支出87,616.00元，项目进度100%；

3. 基本公共卫生资金，新增项目支出264,348.10元，项目开展进度为100%；

4. 重大公共卫生资金，新增项目支出8,050.00元，项目开展进度为100%；

5. 中医（民族医）药专项资金，新增项目支出147,926.70元，项目开展进度为100%；

6.其他卫生健康资金，新增项目支出189,031.00元，项目开展进度为100%。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市中医医院2019年度一般公共预算财政拨款支出18,054,476.08元,占本年支出合计的11.77%。与上年对比增加7,774,702.23元，增长75.63%,主要原因为：

1.财政基本补助收入资金，新增一般公共预算财政拨款支出16,201,572.28元，与上年对比增加8,442,218.50元，增长108.8%，主要是增加了日常公用经费6,159,654.50元用于向中国农业发展银行腾冲市支行借款175，000，000元的2-4季度的利息支出。

2.财政项目补助支出资金，新增一般公共预算财政拨款支出1,852,903.80元，与上年对比减少667,516.27元，下降26.48%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

 1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

    7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出2,134,450.84元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.82%。主要用于机关事业基本养老保险缴费资金1,459,540.77元、职业年金缴费资金674,910.07元； 

    9.卫生健康（类）支出15,920,025.24元，占一般公共预算财政拨款总支出的88.18%。主要用于基本支出资金14,067,121.44元、项目支出资金支出1,852,903.80元；

   10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。        

 14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

    15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

    16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。       17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 22.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  23.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  24.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市中医医院2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0元，支出决算为0.00元，完成预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0.00元，完成预算的%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年增加0.00元，增长0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算增加0元，增长0.00%；公务接待费支出决算增加0.00元，增长0.00%。

 (二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00元，占0.00%；公务接待费支出0.00元，占0.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0.00元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。公务用车运行维护支出0.00元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出0.00元。其中：

国内接待费支出0.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市中医医院2019年机关运行经费支出0.00元。

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，腾冲市中医医院资产总额393,299,198.92元，其中，流动资产110,951,327.21元，固定资产34,072,264.53元，对外投资及有价证券0元，在建工程248,108,851.09元，无形资产157,903.00元，其他资产8,853.09元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加62,819,048.18元，其中;流动资产增加23,555,735.59元，固定资产增加7,959,961.80元,对外投资及有价证券增加0元，在建工程增加31,136,597.70元，无形资产增加157,900.00元，其他资产增加8,853.09元。处置房屋建筑物497.57平方米，账面原值245,971.50元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产2项，账面原值35,600.00元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

 

三、政府采购支出情况

2019年度，部门政府采购支出总额15,870,469.00元,其中：政府采购货物支出7,001,769元;政府采购工程支出8,868,700.00元;政府采购服务支出0元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况表详见附表（附表9-附表11）

（一）项目支出概况

腾冲市中医医院无重点支出项目以及涉及政府债券的项目，故无项目绩效自评

（二）项目支出绩效自评

  （三）项目绩效目标管理

  （四）2019年整体支出绩效自评报告

 1、部门概况：腾冲市中医医院以中医特色为主、诊疗功能齐全、医疗服务质量较好、群众信任度较高的二级甲等中医医院。医院编制床位488张，实际开放床位388张。医院设有脾胃病科、骨伤科、老年病科、针灸推拿科、外科、妇产科、肛肠科、急诊医学科、治未病科、儿科、麻醉科、门诊、康复科、口腔科14个临床科室，其中10个临床科室设有住院病房。在职职工371人，年内退休3人，新招录大学生23人。公务用车2辆。

 2、部门绩效目标的设立情况：医院由医务、护理、药械、医保、财务、办公室等职能部门明确责任主体、完成时效和考核标准。每月由各职能检查根据目标考核标准对各科室的绩效管理方方面面进行检查并进行反馈，同时将考核打分交绩效办，由绩效办汇总扣出科室绩效。

3、部门的整体收支情况：2019年度收入合计178,027,576.72元。其中：财政拨款收入17,997,916.28元，占总收入的10.11%；事业收入9,226,471.09元，占总收入的51.83%；其他收入67,764,950.35元，占总收入的38.06%。2019年度支出合计153,444,029.90元。其中：基本支出127,568,684.33元，占总支出的83.14%；项目支出25,875,345.57元，占总支出的16.86%；

4、部门预算管理制度建设情况：医院预算管理制度建立逐步完善，预算执行情况良好。设有《腾冲市中医医院预算管理制度》，成立了《腾冲市中医医院预算管理委员会》，有内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度。部门支出预算按照预算年度所有因素和事项的轻重缓急测算每一项目的支出需要。预算编制从科室开始，自下而上，层层汇总生成，预算经医院预算管理委员会审议通过，提交职代会审议通过后，报医管委和财政部门下达预算批复。

5、绩效自评的目的：通过收集单位基本情况、预算制定与明细、部门中长期规划目标及组织架构等信息，分析单位资源配置的合理性及中长期规划目标完成与履职情况，总结经验做法，找出预算绩效管理中的薄弱环节，提出改进建议，提高资金的使用效益。

6、评价情况分析及综合评价结论: 保障了公立医院综合改革的顺利实施。会计基础资料真实反映了本单位的经济业务情况，遵循了国家会计方面的有关规定。

7、存在的问题和整改情况: (1)城市公立医院综合改革政策的完善需要强调公立医院公益性，坚持政府主导与发挥市场机制作用相结合，医院要提高服务质量、服务水平，必须要有持续的投入，在规范合理的前提下，健全合理的价格体系、医保报销体系，才能保证医院的良性发展。目前政府对公立医院投入不足，医院基本建议、设备投入政府不补助，造成医院资金紧缺周转困难。(2)加强管理，降低成本，培育新的经济增长点，提高医疗收入。

8、绩效自评结果应用：结合医院实际情况，根据部门支出绩效自评评分，综合评价“良”。

9、主要经验及做法：医院根据2019年公立医院考核目标任务书，腾冲市中医医院职能科室考核标准及相关财务管理制度，每月医院由医务、护理、药械、医保、财务、办公室等职能部门明确责任主体、完成时效，和考核标准。每月由各职能检查根据目标考核标准对各科室的绩效管理方方面面进行检查并进行反馈，同时将考核打分交绩效办，由绩效办汇总扣出科室绩效。

  五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、政府性基金收入：指纳入基金管理或参照基金管理，具有特定用途的财政资金。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，比如学校的学费收入、医院的医疗收入等。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。包括利息收入、固定资产租赁收入、收取的违约金等各种杂项收入及上级和其他同级部门补助收入等。

六、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

七、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

八、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

九、其他资本性支出：反映非本级发展与改革部门安排的用于购置固定资产、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮等的支出。