腾冲市第八中学关于2017年部门预算

编制的说明

    第一部分  部门预算基本情况说明

一、基本职能及主要工作

二、部门预算编制情况

三、部门基本情况

四、2017年部门预算收支情况

（一）基本支出情况

（二）项目支出情况

（三）预算收支增减变化情况说明

（四）政府采购安排情况说明

五、“三公”经费预算情况

六、名词解释

第二部分  2017年部门预算表

表一、财政拨款收支预算总表

表二、一般公共预算支出表

表三、基本支出预算表

表四、政府性基金预算支出表

表五、部门收支总表

表六、部门收入总表

表七、部门支出总表

表八、2017年部门“三公经费”预算财政拨款情况表

第一部分  部门预算基本情况说明

按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作

（一）基本职能

1、实施高中学历教育，促进基础教育发展，实施初中义务教育。

2、为教育局对学校工作的决策提供有关情况和建议。研究提出学校教育改革与发展战略和教育事业发展规划。

3、制定学校党建工作规划，指导学校搞好党的思想建设、组织建设、作风建设和党风廉政建设，做好党员的管理教育工作。做好工、青、妇工作。

4、负责学校干部队伍建设，按照干管权限进行学校领导干部人选的考察、推荐、任免和考核奖惩工作。

5、负责农村义务教育寄宿生生活补助、高中国家助学金、营养餐资金的管理使用。

6、制定校园建设总体规划，并组织校园规划的实施，提出改造方案，做好校园建设工程质量监督检查。

（二）机构设置

内设机构包括办公室、教务处、总务处、政教处、教科室、财务室、团委、工会、高中部、初中部等。

二、部门预算编制情况

    （一）部门预算编制的指导思想

为加强和规范学校的资金管理，完善经费的管理体制，保证教育经费投入，做到有计划合理配置使用资金，促进我校教育事业均衡协调、持续健康发展。

   （二）部门预算编制的基本原则

1.综合财政预算的原则。按照统一编制，统一管理，统筹安排单位预算内资金的要求，将各项收支全口径纳入预算管理，统筹安排。

2.收支平衡的原则。坚持量入为出，收支平衡，从严控制各项支出。
    3.细化预算编制的原则。个人工资按人事部门核准的人数和标准核定到人；公用经费按人员编制内实有人数和确定的定额标准核定；专项支出按项目的轻重缓急原则予以核定。 

4.绩效管理的原则。加强部门预算绩效管理，强化部门绩效意识，探索预算支出绩效考评制度，将绩效考评结果与预算编制有效结合，提高财政资金分配的科学性、有效性。

   （三）部门预算编制的方法

1、预算准备：开展全面的资源调查，调查范围包括：固定资产、财政供养人员情况、在本校就读的学生情况等，相关数据以《教育事业统计报表》的数据为准。

2、收入预算的编制：以上年度收入预算执行情况或实际收入为基础，充分考虑本年度维持正常运转和发展的基本要求，依据预算年度收入增减因素进行预算。

（1）财政补助收入：财政负担的人员经费，以上年度十一月份人员经费的实际支出数进行预算。免杂费和提高公用经费补助资金，以省定补助标准为依据，按上年度《教育事业统计报表》在校学生数计算，编制预算。

（2）事业收入：按上年度实际收取的学费、住宿费收入等分析、预测本年可能变化因素编制预算。

3、支出预算的编制：在保证人员经费支出的基础上，应优先保障学校日常公用经费支出的合理需要，以维持学校教育、教学工作的正常运转为前提，本着“有多少钱办多少事”的原则，安排各项事业所需的专项公用支出和项目支出。

三、部门基本情况

腾冲市第八中学占地116675平方米，校舍建筑面积31911平方米，现有49个教学班，在校学生2946人，其中：初中686人，高中2260人，

腾冲市第八中学为财政全供给单位，2017年部门预算时在职实有228人，其中：财政全供养228人，非财政供养0人。离退休人员6人，其中：离休0人，退休6人。实有车辆1辆。

四、2017年部门预算收支情况

2017年腾冲市第八中学部门预算财政总收入2,234.36万元，其中：一般公共预算2,234.36万元。与上年年初预算1,402.74万元对比，增加831.62万元，变动原因为调资增资、补发工资、专项经费增资（义务教育公用经费、营养餐资金、初中寄宿生生活补助、高中国家助学金）、机关事业养老保险增资。

2017年财政拨款收入2,234.36万元，其中，本年收入2,222.75万元，上年结转收入11.61万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款2,234.36万元（本级财力2,222.75万元，专项收入11.61万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用收入0万元）。与上年年初预算1,402.74万元对比，增加831.62万元，变动原因为调资增资、补发工资、专项经费增资（义务教育公用经费、营养餐资金、初中寄宿生生活补助、高中国家助学金）、机关事业养老保险增资。

2017年部门预算总支出2,234.36万元，其中：基本支出2,222.75万元，占总支出的99.48％，项目支出11.61万元，占总支出的0.52％。与上年年初预算1,402.74万元对比，增加831.62万元，变动原因为调资增资、补发工资、专项经费增资（义务教育公用经费、营养餐资金、初中寄宿生生活补助、高中国家助学金）、机关事业养老保险增资。

按支出功能科目分类，支出分别列“205类教育支出－03初中教育、04高中教育支出1894.21万元，占总支出的84.8％，主要反映高中、初中教育的支出、“208类社会保障和就业”支出340.15万元，占总支出的15.22％，主要反映机关事业单位基本养老保险缴费支出的支出。

（一）  基本支出情况

2017年用于保障腾冲市第八中学正常运转的日常支出2,222.75万元，包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出2013.52万元，占基本支出的90.59％；与上年1599.28万元对比增加414.24万元，增减变化的原因主要是调资增资、养老保险单位部分预算增加。办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）202.83万元，与上年353.86万元对比减少151.03万元，增减变化的原因主要是专项资金减少，占基本支出的9.13％，对个人和家庭的补助支出6.4万元，占基本支出的0.28％。

（二）  项目支出情况

2017年用于保障腾冲市第八中学为完成特定的事业工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出11.61万元，如办公经费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费等开支。本年专项资金还未下达。

（三）预算收支增减变化情况说明

与上年年初预算1,402.74万元对比，预算增加831.62万元，变动原因为调资增资、补发工资、专项经费增资（义务教育公用经费、营养餐资金、初中寄宿生生活补助、高中国家助学金）、机关事业养老保险增资。

（四）政府采购预算

2017年，我单位按照《腾冲市2017年政府集中采购目录及标准》（腾政办发[2017]29号）规定执行政府采购。实行集中采购与分散采购相结合，集中目录内限额标准以下按要求备案自行采购，限额标准以上的按要求集中招标采购，集中目录外限额标准以下的自行采购，限额标准以上的按规定进行分散采购。

2017年政府采购预算222.3元，其中大门建设100万元，侧面建设20万元，校园维修维护53万元，物业管理服务27.8万元，教育教学设备采购16.5万元，消防设施5万元。政府采购预算资金中，一般公共预算222.3万元，政府性基金0万元，其他资金0万元。

五、“三公”经费预算情况

2017年一般公共预算 “三公”经费预算总额0万元，其中，因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出0万元，公务接待费支出0万元。 “三公”经费预算数比上年预算数增加/减少0元，增加/减少的主要原因是：    。

（一）因公出国（境）费

2017年因公出国（境） 0次，出国（境）0人。因公出国（境）费0万元，比上年预算增减0万元。

（二）公务用车购置及运行维护费

2017年购置公务用车0辆，公务用车购置及运行维护费0万元。其中：购置费0元，比上年预算增减0万元；运行维护费0万元，比上年预算增减0 万元，主要用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

（三）公务接待费

2017年公务接待费开支0万元，比上年预算增减0 万元。

六、名词解释

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入财政预算管理的“三公”经费，反映部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费，反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费，反映单位公务用车车辆购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（三）“三公”经费预算数是指各部门（含下属单位）从年初预算批复中安排用于因公出国（境）费、公务用车购置及运行维费、公务接待费的预算数（包括基本支出和项目支出）。