关于腾冲市第一中学

2017年部门预算编制的说明

第一部分  部门预算基本情况说明

一、基本职能及主要工作

二、部门预算编制情况

三、部门基本情况

四、2017年部门预算收支情况

（一）基本支出情况

（二）项目支出情况

（三）预算收支增减变化情况说明

（四）政府采购安排情况说明

五、“三公”经费预算情况

六、名词解释

第二部分  2017年部门预算表

表一、财政拨款收支预算总表

表二、一般公共预算支出表

表三、基本支出预算表

表四、政府性基金预算支出表

表五、部门收支总表

表六、部门收入总表

表七、部门支出总表

表八、2017年部门“三公经费”预算财政拨款情况表

第一部分  部门预算基本情况说明

按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作

腾冲市第一中学是一所“一级一等”完全中学，校园占地面积236亩，房屋建筑面积71346 m²，自然林及人工绿化面积近40696 m²。现有教职员工306人，校内有多幢现代教学楼、图书馆、食堂餐厅、学生宿舍等，教学设备齐全。学校先后被评为“云南省一级一等完全中学”、“云南省绿色学校”、“云南省文明学校”、“云南省中小学校本培训先进集体”。现有70个教学班，在校学生4000多人，（其中高中48个班，初中22个班）。高考升学率均保持在98%以上，中考保持名中考保持名列前茅。学校职能参照政府批准的“三定”方案以实施高中学历教育和初中义务教，育促进基础教育发展为宗旨。

二、部门预算编制情况

（一）部门预算编制的指导思想

为加强和规范全市各级各类学校的资金管理，完善“以市为主”的管理体制，保证教育经费投入，做到有计划合理配置使用资金，促进我市教育事业均衡协调、持续健康发展。

   （二）部门预算编制的基本原则

1.综合财政预算的原则。按照统一编制，统一管理，统筹安排单位预算内资金的要求，将各项收支全口径纳入预算管理，统筹安排。

2.收支平衡的原则。坚持量入为出，收支平衡，从严控制各项支出。
    3.细化预算编制的原则。个人工资按人事部门核准的人数和标准核定到人；公用经费按人员编制内实有人数和确定的定额标准核定；专项支出按项目的轻重缓急原则予以核定。 

4.绩效管理的原则。加强部门预算绩效管理，强化部门绩效意识，探索预算支出绩效考评制度，将绩效考评结果与预算编制有效结合，提高财政资金分配的科学性、有效性。

   （三）部门预算编制的方法

1、预算准备：开展全面的资源调查，调查范围包括：固定资产、财政供养人员情况、在本校就读的学生情况等，相关数据以《教育事业统计报表》的数据为准。

2、收入预算的编制：以上年度收入预算执行情况或实际收入为基础，充分考虑本年度维持正常运转和发展的基本要求，依据预算年度收入增减因素进行预算。

（1）财政补助收入：财政负担的人员经费，以上年度十一月份人员经费的实际支出数进行预算。免杂费和提高公用经费补助资金，以省定补助标准为依据，按上年度《教育事业统计报表》在校学生数计算，编制预算。

（2）事业收入：按上年度实际收取的学费、住宿费、学前班管理费收入等分析、预测本年可能变化因素编制预算。

3、支出预算的编制：在保证人员经费支出的基础上，应优先保障学校日常公用经费支出的合理需要，以维持学校教育、教学工作的正常运转为前提，本着“有多少钱办多少事”的原则，安排各项事业所需的专项公用支出和项目支出。

三、部门基本情况

纳入2017年部门预算编报的单位共1个，分别是腾冲市第一中学。其中：财政全供给单位1个,部门在职实有310人其中：财政全供养310人,离退休人员101人，其中：离休0人，退休101人退休。实有车辆1辆。

四、2017年部门预算收支情况

2017年腾冲市第一中学财政总收入3443.91万元，其中：一般公共预算3443.91万元，事业收入0万元。

2017年部门财政拨款收入3465.34万元，其中，本年收入3443.91万元，上年结转收入21.43万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款3443.91万元（本级财力3443.91万元）。

2017年部门预算总支出3465.34万元，其中：基本支出3443.91万元，占总支出的99.38％，项目支出21.43万元，占总支出的0.62％。按支出功能科目分类，支出分别列“2050203款支出826.18

万元，主要用于初中教育支出、2050204款支出2155.18万元，主要用于高中教育支出、2080505款支出482.54万元，主要用于养老保险缴费支出、2089901款支出1.44万元，主要用于两劳人员支出。

（一）  基本支出情况

2017年用于保障学校机构正常运转的日常支出3443.91万元，包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出占基本支出的82.99％；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）占基本支出的16.52％。

（二）  项目支出情况

2017年用于保障学校为完成事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出21万元，为学生营养餐支出及校志编制专款。

（三）预算收支增减变化情况说明

2017年预算收支与上年对比增加 579万元，变化原因主要是人员工资增加、学校教学设施及网络安全配置等支出增加。

（四）政府采购安排情况说明

2017年我单位按照《腾冲市2017年政府集中采购目录及标准》（腾政办发【2017】29号）规定执行政府采购。实行集中采购与分散采购相结合，集中目录内限额标准以下按要求备案自行采购，限额标准以上的按要求集中招标采购，集中目录外限额标准以下的自行采购，限额标准以上的按规定进行分散采购。

2017年，部门政府采购预算1064万元，其中货物类 506万元，工程类558万元，服务类   万元。政府采购预算资金中，一般公共预算1002万元，政府性基金  万元，其他资金62万元。

五、“三公”经费预算情况

2017年一般公共预算 “三公”经费预算总额 6.4  万元，其中，因公出国（境）费支出 0万元，公务用车购置及运行维护费支出5   万元，公务接待费支出 1.4万元。 “三公”经费预算数比上年预算数减少5.1元，减少的主要原因是：日常公务接待减少 。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费

2017年因公出国（境）  0 次，出国（境） 0  人。因公出国（境）费  0  万元，比上年预算增减 0  万元。

（二）公务用车购置及运行维护费

2017年公务用车购置及运行维护费 5万元。其中：运行维护费  5万元，比上年预算增减少 0  万元，主要用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

（三）公务接待费

2017年公务接待费开支 1.4万元，主要用于学校日常接待支出比上年预算减少 5.1万元，增减原因日常公务接待减少.       。

六、名词解释

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入财政预算管理的“三公”经费，反映部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费，反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费，反映单位公务用车车辆购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（三）“三公”经费预算数是指各部门（含下属单位）从年初预算批复中安排用于因公出国（境）费、公务用车购置及运行维费、公务接待费的预算数（包括基本支出和项目支出）。