腾冲市固东镇中心学校关于2017年部门预算

编制的说明

第一部分  部门预算基本情况说明

一、基本职能及主要工作

二、部门预算编制情况

三、部门基本情况

四、2017年部门预算收支情况

（一）基本支出情况

（二）项目支出情况

（三）预算收支增减变化情况说明

（四）政府采购安排情况说明

五、“三公”经费预算情况

六、名词解释

第二部分  2017年部门预算表

表一、财政拨款收支预算总表

表二、一般公共预算支出表

表三、基本支出预算表

表四、政府性基金预算支出表

表五、部门收支总表

表六、部门收入总表

表七、部门支出总表

表八、2017年部门“三公经费”预算财政拨款情况表

第一部分  部门预算基本情况说明

按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作

1、贯彻执行国家的教育方针、政策。

2、负责对辖区中小学校、幼儿园工作进行管理，为上级各部门对学校工作的决策提供有关情况和建议。

3、监测管理辖区学校教育经费使用情况。

4、指导辖区学校做好德育、体育、卫生、艺术教育。

5、贯彻执行国家教学大纲；指导中小学各学科教学研究，进行教学质量分析，不断提高教育教学质量；指导推广普通话工作。

6、负责辖区教育基本信息统计；负责教育综合治理和学生法制教育及安全、卫生教育工作。

7、承办上级各部门交办的其它工作。

二、部门预算编制情况

    （一）部门预算编制的指导思想

为加强和规范辖区各类学校的资金管理，保证教育经费合理使用，促进我校教育事业均衡协调、持续健康发展。

   （二）部门预算编制的基本原则

1.综合财政预算的原则。按照统一编制，统一管理，统筹安排单位预算内资金的要求，将各项收支全口径纳入预算管理，统筹安排。

2.收支平衡的原则。坚持量入为出，收支平衡，从严控制各项支出。
    3.细化预算编制的原则。个人工资按人事部门核准的人数和标准核定到人；公用经费按人员编制内实有人数和确定的定额标准核定；专项支出按项目的轻重缓急原则予以核定。 

4.绩效管理的原则。加强部门预算绩效管理，强化部门绩效意识，探索预算支出绩效考评制度，将绩效考评结果与预算编制有效结合，提高财政资金分配的科学性、有效性。

   （三）部门预算编制的方法

1、预算准备：开展全面的资源调查，调查范围包括：固定资产、财政供养人员情况、在本校就读的学生情况等，相关数据以《教育事业统计报表》的数据为准。

2、收入预算的编制：以上年度收入预算执行情况或实际收入为基础，充分考虑本年度维持正常运转和发展的基本要求，依据预算年度收入增减因素进行预算。

（1）财政补助收入：财政负担的人员经费，以上年度十一月份人员经费的实际支出数进行预算。免杂费和提高公用经费补助资金，以省定补助标准为依据，按上年度《教育事业统计报表》在校学生数计算，编制预算。

（2）事业收入：按上年度实际收取的学费、住宿费、学前班管理费收入等分析、预测本年可能变化因素编制预算。

3、支出预算的编制：在保证人员经费支出的基础上，应优先保障学校日常公用经费支出的合理需要，以维持学校教育、教学工作的正常运转为前提，本着“有多少钱办多少事”的原则，安排各项事业所需的专项公用支出和项目支出。

三、部门基本情况

腾冲市固东镇中心学校为财政全供给单位，2017年部门预算时在职实有290人，其中：财政全供养290人，非财政供养0人。离退休人员147人，其中：离休0人，退休147人。实有车辆1辆。

四、2017年部门预算收支情况

2017年腾冲市固东镇中心学校财政总收入3449.27万元，其中：一般公共预算3091.21万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营收益0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元。

2017年财政拨款收入3449.27万元，其中，本年收入3091.21万元，上年结转收入358.06万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款3091.21万元（本级财力3091.21万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用收入0万元），政府性基金财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

2017年部门预算总支出3449.27万元，其中：基本支出3091.21万元，占总支出的89.62％，项目支出358.06万元，占总支出的10.38％。按支出功能科目分类：学前教育预算总支出307.59万元，其中：基本支出233.39万元，项目支出74.20万元；小学教育总支出1987.94万元，其中：基本支出1736.48万元，项目支出251.46万元；初中教育总支出700.97万元，其中：基本支出682.38万元，项目支出18.59万元；其他教育费附加安排的支出13.80万元；机关事业单位基本养老保险缴费支出438.97万元。

（一）  基本支出情况

2017年用于保障腾冲市固东镇中心学校机关正常运转的日常支出3091.21万元，包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出2773.04万元，占基本支出的89.71％；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）297.69万元，占基本支出的9.63％。包括生活补助、助学金等对个人和家庭的补助支出20.48万元，占基本支出的0.66%。

（二）  项目支出情况

2017年用于保障腾冲市固东镇中心学校为完成特定的工作任务或事业发展目标，用于学生营养改善计划支出及房屋建筑物构建支出358.06万元，如固东乐坪幼儿园活动用房项目、固东中学厕所运动场项目、固东爱国明德小学饮水工程项目、固东乐坪完小饮水工程项目、固东中心学校学生食堂工程项目等开支。

(三）预算收支增减变化情况说明

2017年预算收支与上年对比减少58.86万元，增减变化的原因主要是：纳入2017年年初预算的上年年末结转资金比纳入2016年年初预算的上年年末结转资少。

（四）政府采购安排情况说明

2017年，我单位按照《腾冲市2017年政府集中采购目录及标准》（腾政办发[2017]29号）规定执行政府采购。实行集中采购与分散采购相结合，集中目录内限额标准以下按要求备案自行采购，限额标准以上的按要求集中招标采购，集中目录外限额标准以下的自行采购，限额标准以上的按规定进行分散采购。

2017年，部门政府采购预算326.91万元，其中货物类124.56万元，工程类176.25万元，服务类26.10万元。政府采购预算资金中，一般公共预算326.91万元，政府性基金0万元，其他资金0万元。

五、“三公”经费预算情况

2017年一般公共预算 “三公”经费预算总额4.78万元，其中，因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出2.38万元，公务接待费支出 2.40万元。 “三公”经费预算数比上年预算数减少6.00元，减少的主要原因是：贯彻执行厉行节约政策。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费

2017年因公出国（境） 0次，出国（境）0人。因公出国（境）费0万元，比上年预算增减0万元。

（二）公务用车购置及运行维护费

2017年购置公务用车0辆，公务用车购置及运行维护费2.38万元。其中：购置费0元，比上年预算增减0万元；运行维护费2.38万元，比上年预算增加0万元，主要用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

（三）公务接待费

2017年公务接待费开支2.40万元，主要用于公务接待，比上年预算减少6.00万元，增减原因：贯彻执行厉行节约政策。

六、名词解释

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入财政预算管理的“三公”经费，反映部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费，反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费，反映单位公务用车车辆购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（三）“三公”经费预算数是指各部门（含下属单位）从年初预算批复中安排用于因公出国（境）费、公务用车购置及运行维费、公务接待费的预算数（包括基本支出和项目支出）。