腾冲市教师进修学校关于2017年部门预算编制的

说  明

第一部分  部门预算基本情况说明

一、基本职能及主要工作

二、部门预算编制情况

三、部门基本情况

四、2017年部门预算收支情况

（一）基本支出情况

（二）项目支出情况

（三）预算收支增减变化情况说明

（四）政府采购安排情况说明

五、“三公”经费预算情况

六、名词解释

第二部分  2017年部门预算表

表一、财政拨款收支预算总表

表二、一般公共预算支出表

表三、基本支出预算表

表四、政府性基金预算支出表

表五、部门收支总表

表六、部门收入总表

表七、部门支出总表

表八、2017年部门“三公经费”预算财政拨款情况表

第一部分  部门预算基本情况说明

按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。

一、主要职能。

腾冲市教师进修学校是省级示范性教师进修学校，是教师进修，师资培训的基地。同时也是聚电大开放教育、网络教育、浙江师范大学、云南师范大学函授教育等多种培训为一体的培训机构。

1、贯彻执行国家的教育方针、政策。

2、负责制定和实施全市中小学校教师市一级的培训任务。

3、 制定学校党建工作规划，搞好党支部的思想建设、组织建设、作风建设和党风廉政建设，做好党员的管理教育工作。做好工、青、妇工作。

4、搞好学校教职工队伍建设。

5、统筹管理好学校教育经费。

6、组织服务好全市各类学校教师进行学历提高教育、履职、晋级培训、新教师培训、骨干教师培训等继续教育工作；

 7、制定学校校园建设总体规划，并组织校园规划的实施，抓好学校的危房改造工作，做好校园建设工程质量监督检查。

8、做好现代教育技术装备工作的管理和应用，推进信息技术教育。

9、做好教职的工资福利工作，服务好教职工的“五险一金”的相关工作

10、承办好市教育局和上级部门交办的其它工作。

二、部门预算编制情况

    （一）部门预算编制的指导思想

为加强和规范学校的资金管理，做到有计划合理配置使用资金，促进我校教育事业持续健康发展。

   （二）部门预算编制的基本原则

1.综合财政预算的原则。按照统一编制，统一管理，统筹安排单位预算内资金的要求，将各项收支全口径纳入预算管理，统筹安排。

2.收支平衡的原则。坚持量入为出，收支平衡，从严控制各项支出。
    3.细化预算编制的原则。个人工资按人事部门核准的人数和标准核定到人；公用经费按人员编制内实有人数和确定的定额标准核定；专项支出按项目的轻重缓急原则予以核定。 

4.绩效管理的原则。加强部门预算绩效管理，强化部门绩效意识，探索预算支出绩效考评制度，将绩效考评结果与预算编制有效结合，提高财政资金分配的科学性、有效性。

   （三）部门预算编制的方法

1、预算准备：开展全面的资源调查，调查范围包括：固定资产、财政供养人员情况，相关数据以《教育事业统计报表》的数据为准。

2、收入预算的编制：以上年度收入预算执行情况或实际收入为基础，充分考虑本年度维持正常运转和发展的基本要求，依据预算年度收入增减因素进行预算。

（1）财政补助收入：财政负担的人员经费，以上年度十一月份人员经费的实际支出数进行预算。公用经费补助资金，以上级补助标准为依据，编制预算。

（2）事业收入：按上年度实际收取的学费、住宿费编制预算。

3、支出预算的编制：在保证人员经费支出的基础上，应优先保障学校日常公用经费支出的合理需要，以维持学校教育、教学工作的正常运转为前提，本着“有多少钱办多少事”的原则，安排各项事业所需的专项公用支出和项目支出。

三、部门基本情况

腾冲市教师进修学校为财政全供给单位，2017年部门预算时在职实有32人，其中：财政全供养32人，实有车辆1辆。

四、2017年部门预算收支情况

2017年腾冲市教师进修学校财政总收入628.05万元，其中：一般公共预算350.22万元。

 2017年财政拨款收入628.05万元，其中，本年收入350.22万元，上年结转收入277.83万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款350.22万元（本级财力350.22万元）。

2017年部门预算总支出628.05万元，其中：基本支出350.22万元，占总支出的55.8％，项目支出277.83万元，占总支出的44.2％。按支出功能科目分类，支出分别列“205（类）－08（款）”支出，主要反映教育的支出（对“款”解释说明）、“208（类）－05（款）”支出，主要反映行政事业单位离退休的支出。

（一）  基本支出情况

2017年用于保障腾冲市教师进修学校正常运转的日常支出350.22万元，包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出占基本支出的90％；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）占基本支出的10％。

（二）  项目支出情况

2017年用于保障腾冲市教师进修学校为完成特定的培训工作任务、基础设施建设或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出277.83万元，如国培计划等开支。

（三）预算收支增减变化情况说明

2017年预算收支与上年对比增加205.08万元，增加变化的原因主要是人员工资调整；国培经费、基础设施建设（食堂建设）2016年结转到2017年来支出。

（四）政府采购安排情况说明

2017年，我单位按照《腾冲市2017年政府集中采购目录及标准》（腾政办发〔2017〕29号）规定执行政府采购。实行集中采购与分散采购相结合，集中目录内限额标准以下按要求备案自行采购，限额标准以上的按要求集中招标采购，集中目录外限额标准以下的自行采购，限额标准以上的按规定进行分散采购。

2017年，部门政府采购预算9.4万元，其中货物类6.4万元，工程类3万元，服务类0万元。政府采购预算资金中，一般公共预算0万元，政府性基金0万元，其他资金9.4万元。”

五、“三公”经费预算情况

2017年一般公共预算 “三公”经费预算总额2.3万元，其中，因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出1万元，公务接待费支出1.3万元。 “三公”经费预算数比上年预算数增加2.1元，增加的主要原因是：培训任务增加、物价上涨。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费

2017年因公出国（境） 0次，出国（境）0人。因公出国（境）费0万元，比上年预算增减0万元。

（二）公务用车购置及运行维护费

2017年购置公务用车0辆，公务用车购置及运行维护费1万元。其中：购置费0元，比上年预算增减0万元；运行维护费1万元，比上年预算增加1万元，主要用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

（三）公务接待费

2017年公务接待费开支1.3万元，主要用于国培计划的接待，比上年预算增加1.1万元，增加原因国培任务增多、物价上涨。

六、名词解释

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入财政预算管理的“三公”经费，反映部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费，反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费，反映单位公务用车车辆购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（三）“三公”经费预算数是指各部门（含下属单位）从年初预算批复中安排用于因公出国（境）费、公务用车购置及运行维费、公务接待费的预算数（包括基本支出和项目支出）。