腾冲市明光镇中心学校关于2017年部门预算编制的说明

第一部分  部门预算基本情况说明

一、基本职能及主要工作

二、部门预算编制情况

三、部门基本情况

四、2017年部门预算收支情况

（一）基本支出情况

（二）项目支出情况

（三）预算收支增减变化情况说明

（四）政府采购安排情况说明

五、“三公”经费预算情况

六、名词解释

第二部分  2017年部门预算表

表一、财政拨款收支预算总表

表二、一般公共预算支出表

表三、基本支出预算表

表四、政府性基金预算支出表

表五、部门收支总表

表六、部门收入总表

表七、部门支出总表

表八、2017年部门“三公经费”预算财政拨款情况表

第一部分  部门预算基本情况说明

按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作

1、贯彻执行国家的教育方针、政策。

2、负责对全镇中小学校、幼儿园工作进行调查研究，为上级部门对学校工作的决策提供有关情况和建议。研究提出全镇教育改革与发展战略和全镇教育事业发展规划，拟定教育体制改革的政策以及教育发展重点、结构、速度，并组织实施；承办学校的设立、调整及其发展规模的审查报批工作。

3、 领导明光镇中心学校党总支的工作，制定学校党建工作规划，指导学校搞好党的思想建设、组织建设、作风建设和党风廉政建设，做好党员的管理教育工作。做好工、青、妇工作。

4、负责明光镇中心学校教师队伍建设。

5、统筹管理教育经费，参与拟定筹措教育经费、拨款、教育基建专款的分配、管理；监测全镇教育经费使用情况。

6、负责生源地信用助学贷款管理工作，生源地信用助学贷款贷后管理工作及农村义务教育阶段学生“两免一补”工作。

7、指导全镇教育教学改革和教育评估工作，统筹指导少数民族教育工作，协调对少数民族地区的教育援助。

8、指导全镇学校做好德育、体育、卫生、艺术教育及国防教育工作。

9、主管全镇教师工作。组织全镇各类学校教师进行学历提高教育、履职、晋级培训、新教师培训、骨干教师培训等继续教育工作；统筹规划学校教师和管理人员的队伍建设工作；做好全镇各学校教师专业技术职务评聘工作。

10、制定全镇校园建设总体规划，并组织校园规划的实施，抓好全镇校园的危房改造工作，及时监测校舍安全，提出改造方案，做好校园建设工程质量监督检查。

11、负责中小学现代教育技术装备工作，并指导管理和应用，推进中小学信息技术教育。

12、负责贯彻执行国家教学大纲；负责教育思想、教学方法的科学探索和改革研究工作；负责中小学各学科教学研究，进行教学质量分析，不断提高教育教学质量。

13、负责教育基本信息统计、分析和发布；负责教育综合治理和学生法制教育及安全、卫生教育工作。

14、负责教师、学生奖励审核和发放工作；负责进行教育监督、检查、评估、指导，保证国家有关教育方针、政策、法规的贯彻执行和教育目标的实现。

15、承办各级政府和上级机关交办的其它工作。

二、部门预算编制情况

    （一）部门预算编制的指导思想

为加强和规范全镇各学校的资金管理，保证教育经费投入，做到有计划合理配置使用资金，促进我镇教育事业均衡协调、持续健康发展。

   （二）部门预算编制的基本原则

1.综合财政预算的原则。按照统一编制，统一管理，统筹安排单位预算内资金的要求，将各项收支全口径纳入预算管理，统筹安排。

2.收支平衡的原则。坚持量入为出，收支平衡，从严控制各项支出。
    3.细化预算编制的原则。个人工资按人事部门核准的人数和标准核定到人；公用经费按人员编制内实有人数和确定的定额标准核定。 

4.绩效管理的原则。加强部门预算绩效管理，强化部门绩效意识，探索预算支出绩效考评制度，将绩效考评结果与预算编制有效结合，提高财政资金分配的科学性、有效性。

   （三）部门预算编制的方法

1、预算准备：开展全面的资源调查，调查范围包括：固定资产、财政供养人员情况、在本校就读的学生情况等，相关数据以《教育事业统计报表》的数据为准。

2、收入预算的编制：以上年度收入预算执行情况或实际收入为基础，充分考虑本年度维持正常运转和发展的基本要求，依据预算年度收入增减因素进行预算。

（1）财政补助收入：财政负担的人员经费，以上年度十一月份人员经费的实际支出数进行预算。公用经费补助资金，以省定补助标准为依据，按上年度《教育事业统计报表》在校学生数计算，编制预算。

（2）事业收入：按上年度实际收取的学费、住宿费、学前班管理费收入等分析、预测本年可能变化因素编制预算。

3、支出预算的编制：在保证人员经费支出的基础上，应优先保障学校日常公用经费支出的合理需要，以维持学校教育、教学工作的正常运转为前提，本着“有多少钱办多少事”的原则，安排各项事业所需的专项公用支出和项目支出。

三、部门基本情况

腾冲市明光镇中心学校为财政全供给单位，2017年部门预算时在职实有291人，其中：财政全供养291人。离退休人员76人，其中：离休0人，退休76人。实有车辆1辆。

四、2017年部门预算收支情况

2017年腾冲市明光镇中心学校财政总收入2936.12万元，其中：一般公共预算2936.12万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营收益0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元。

2017年财政拨款收入3352.98万元，其中，本年收入2936.12万元，上年结转收入416.86万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款2936.12万元（本级财力2936.12万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用收入0万元），政府性基金财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

    2017年部门预算总支出3352.98万元，其中：基本支出2936.12万元，占总支出的87.67％，项目支出416.86万元，占总支出的12.33％。按支出功能科目分类：学前教育支出196.93万元，其中基本支191.93万元，项目支出5万元；小学教育支出1722.51万元，其中基本支1404.48万元，项目支出318.03万元；初中教育支出957.04万元，其中基本支919.39万元，项目支出37.65万元： 机关事业单位基本养老保险缴费支出支出420.32万元，其中基本支420.32万元，项目支出0万元；教育费附加安排的支出56.18万元，其中基本支0万元，项目支出56.18万元。

（一）  基本支出情况

2017年用于保障腾冲市明光镇中心学校正常运转的日常支出2662.08万元，包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出占基本支出的90.67％；商品和服务支出包括办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费266.76万元，占基本支出的9.1％。对个人和家庭的补助支出7.28万元，占基本支出的0.23％

（二）  项目支出情况

2017年用于保障腾冲市明光镇中心学校为完成事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出416.86万元。

（三）预算收支增减变化情况说明

2017年预算收支与上年对比增加611.11万元，增加变化的原因主要是人员经费增加。

（四）政府采购安排情况说明

2017年，我单位按照《腾冲市2017年政府集中采购目录及标准》（腾政办发〔2017〕29号）规定执行政府采购。实行集中采购与分散采购相结合，集中目录内限额标准以下按要求备案自行采购，限额标准以上的按要求集中招标采购，集中目录外限额标准以下的自行采购，限额标准以上的按规定进行分散采购。

2017年，部门政府采购预算294.95万元，其中货物类118.71万元，工程类176.24万元，服务类0万元。政府采购预算资金中，一般公共预算294.95万元，政府性基金0万元，其他资金0万元。”

五、“三公”经费预算情况

2017年一般公共预算 “三公”经费预算总额9.98万元，其中，因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出6.38万元，公务接待费支出3.6万元。 “三公”经费预算数比上年预算数增加6.59元，增加的主要原因是：物价上涨，车辆需重大维修。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费

2017年因公出国（境） 0次，出国（境）0人。因公出国（境）费0万元，比上年预算增减0万元。

（二）公务用车购置及运行维护费

2017年购置公务用车0辆，公务用车购置及运行维护费6.38万元。其中：购置费0元，比上年预算增减0万元；运行维护费6.38万元，比上年预算增加4万元，主要用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

（三）公务接待费

2017年公务接待费开支3.6万元，主要用于公务接待，比上年预算增加2.59万元，增减原因物价上涨，公务活动增加较多。

六、名词解释

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入财政预算管理的“三公”经费，反映部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费，反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费，反映单位公务用车车辆购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（三）“三公”经费预算数是指各部门（含下属单位）从年初预算批复中安排用于因公出国（境）费、公务用车购置及运行维费、公务接待费的预算数（包括基本支出和项目支出）。