腾冲市青少年校外活动中心关于2017年部门预算编制的说明

第一部分  部门预算基本情况说明

一、基本职能及主要工作

二、部门预算编制情况

三、部门基本情况

四、2017年部门预算收支情况

（一）基本支出情况

（二）项目支出情况

（三）预算收支增减变化情况说明

（四）政府采购安排情况说明

五、“三公”经费预算情况

六、名词解释

第二部分  2017年部门预算表

表一、财政拨款收支预算总表

表二、一般公共预算支出表

表三、基本支出预算表

表四、政府性基金预算支出表

表五、部门收支总表

表六、部门收入总表

表七、部门支出总表

表八、2017年部门“三公经费”预算财政拨款情况表

第一部分  部门预算基本情况说明

按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作

  腾冲市青少年校外活动中心是集教育培训、文化娱乐、社会服务以一体的综合性校外教育阵地，是促进青少年全面发展的实践课堂。中心树立社会育人目前已有上万名学生参加了普及性活动和特长培训，培训活动社会效益良好。中心位于腾越文化广场东面，占地3335 m²，建筑面积1612m²，与具有古典建筑风格的图书馆、文化馆、博物馆毗邻，属公益性校外教育事业单位，隶属县教育局主管。中心于2005年12月31日落成，2006年4月1日正式面向社会开放。

近年来，在各级党委政府的正确领导、在相关部门及社会各界的关心支持、在广大青少年学生的积极参与下，通过全体教职员工的共同努力，活动中心得到了快速发展，各方面工作已彰显特色。
一是坚持把社会效益和公共服务放在首位，切实把公益性落到实处。利用双休日和节假日，免费或低费面向广大青少年开展各种丰富多彩的主题教育活动和特长培训，拓展校外教育的窗口并发挥辐射作用，逐渐形成一套完整、规范、科学的培训体系，形成以书法、美术、舞蹈为特色的品牌专业。体育室、图书室、阅览室、围棋室全天候对学生免费开放，丰富了青少年课余文化生活，促进了学生的第二课堂，为青少年兴趣爱好的多元化发展创造了有利条件。二是注重挖掘和传承地方特色文化，逐步形成“本土化”特色教育。如：中心编排的以腾冲童谣为题材的节目《春谣》，被多次指定参加县、市组织的文艺展演，受到社会好评。民族舞蹈《床前明月光》，在第九届“校园时代”全国青少年赴韩交流展演活动中荣获“金奖”。《炫舞拉丁》在香港参加“亚洲国际舞蹈艺术大赛”中获得“银奖”；舞蹈教师李琳获得“最佳编导奖”及“优秀教师指导奖”。学员作品先后获得国家级奖励8项，省级奖励6项，市级奖励4项。三是充分发挥艺术教育的辐射引领作用。利用中心优师资源，结合我县边境少数民族小学艺术教育不足的现状，开展“民族民间文化进校园”活动，让边远边境贫困少数民族儿童不出家门就能接受艺术教育。一年来，共为边境民族学校送教126个课时，提升了中心的社会影响力。四是教育科研出成果。中心相继获得“全国县级示范性青少年校外活动场所”、“云南省优秀红领巾小社团”、“云南省青少年思想道德教育研究试验基地”、“中国舞考级实训点”、“云南省文化艺术职业学院舞蹈系生源培训基地”等诸多荣誉。中心主任分别在国家教育部举办的“优秀管理人员培训工作会议”及“云南省青少年思想道德研究会”上做了典型经验介绍；承担的腾冲县“音乐乡土教材”挖掘项目，有歌曲《傈僳族打跳》、童谣《小喜鹊》等7个内容被选入云南省农村艺术教育实验县“音乐乡土教材”。编写了具有地方特色的校本课程《书法初级教程》，出版了内部刊物《起跑线》、《五彩童心》、《优秀作文集》等。

二、部门预算编制情况

    （一）部门预算编制的指导思想

为加强和规范学校的资金管理，完善学校内部的管理体制，做到有计划合理配置使用资金。

   （二）部门预算编制的基本原则

1.综合财政预算的原则。统筹安排单位预算内资金的要求，将各项收支纳入预算管理，统筹安排。

2.收支平衡的原则。坚持量入为出，收支平衡，从严控制各项支出。
    3.细化预算编制的原则。个人工资按人事部门核准的人数和标准核定到人；公用经费按人员编制内实有人数和确定的定额标准核定；专项支出按项目的轻重缓急原则予以核定。 

4.绩效管理的原则。加强单位预算绩效管理，强化部门绩效意识，探索预算支出绩效考评制度，将绩效考评结果与预算编制有效结合，提高财政资金分配的科学性、有效性。

   （三）部门预算编制的方法

1、预算准备：开展全面的资源调查，调查范围包括：固定资产、财政供养人员情况、在本校就读的学生情况等，相关数据以《教育事业统计报表》的数据为准。

2、收入预算的编制：以上年度收入预算执行情况或实际收入为基础，充分考虑本年度维持正常运转和发展的基本要求，依据预算年度收入增减因素进行预算。

财政补助收入：财政负担的人员经费，以上年度十一月份人员经费的实际支出数进行预算。

3、支出预算的编制：在保证人员经费支出的基础上，应优先保障学校日常公用经费支出的合理需要，以维持学校教育、教学工作的正常运转为前提，本着“有多少钱办多少事”的原则，安排各项事业所需的专项公用支出和项目支出。

三、部门基本情况

腾冲市青少年校外活动中心为财政全供给单位，2017年部门预算时在职实有7人，其中：财政全供养7人。退休人员1人，其中：退休人员1人。

四、2017年部门预算收支情况

2017年腾冲市青少年校外活动中心财政总收入149万元，其中：一般公共预算94.25万元，政府性基金收入54.75万元。

2017年财政拨款收入149万元，其中，本年收入94万元，上年结转收入54.75万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款94.25万元，政府性基金财政拨款54.75万元。

2017年部门预算总支出149万元，其中：基本支出94.25万元，占总支出的63.26％，项目支出54.75万元，占总支出的36.74％。按支出功能科目分类，支出分别列205（类）-0202（款）支出，主要反映小学教育的支出（对“款”解释说明）、229（类）－6004（款）支出，主要反映小学教育项目款的支出。

（一）  基本支出情况

2017年用于保障腾冲市青少年校外活动中心正常运转的日常支出94.25万元，包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出占基本支出的71％；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）占基本支出的29％。

（二）  项目支出情况

2017年用于保障腾冲市腾冲市青少年校外活动中心为完成特定的工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出54.75万元，如设备购置、学生活动、教师能力提升、修缮维护等开支。与上年对比减少90万元，增减变化的原因主要是学生活动增加及设备添置增加等。

（三）、预算收支增减变化情况说明

2017年预算收支与上年对比减少73.77万元，减少的原因主要是2016年有项目款。

（四）政府采购安排情况说明

2017年，我单位按照《腾冲市2017年政府集中采购目录及标准》（腾政办发〔2017〕29号）规定执行政府采购。实行集中采购与分散采购相结合，集中目录内限额标准以下按要求备案自行采购，限额标准以上的按要求集中招标采购，集中目录外限额标准以下的自行采购，限额标准以上的按规定进行分散采购。

2017年，部门政府采购预算70万元，其中货物类65万元，工程类5万元，服务类  0  万元。政府采购预算资金中，一般公共预算5万元，政府性基金 65 万元，其他资金0万元。

五、“三公”经费预算情况

2017年一般公共预算 “三公”经费预算总额0.6万元，其中，公务接待费支出0.6万元。

公务接待费

2017年公务接待费开支1.5万元，主要用于学校公务接待，比上年预算增加0.9万元，增减原因：公务接待增加。

六、名词解释

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入财政预算管理的“三公”经费，反映部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费，反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费，反映单位公务用车车辆购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（三）“三公”经费预算数是指各部门（含下属单位）从年初预算批复中安排用于因公出国（境）费、公务用车购置及运行维费、公务接待费的预算数（包括基本支出和项目支出）。