腾冲市益群中学关于2017年部门预算编制的说明

第一部分  部门预算基本情况说明

一、基本职能及主要工作

二、部门预算编制情况

三、部门基本情况

四、2017年部门预算收支情况

（一）基本支出情况

（二）项目支出情况

（三）预算收支增减变化情况说明

（四）政府采购安排情况说明

五、“三公”经费预算情况

六、名词解释

第二部分  2017年部门预算表

表一、财政拨款收支预算总表

表二、一般公共预算支出表

表三、基本支出预算表

表四、政府性基金预算支出表

表五、部门收支总表

表六、部门收入总表

表七、部门支出总表

表八、2017年部门“三公经费”预算财政拨款情况表

第一部分  部门预算基本情况说明

按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作

本单位为教育单位，经济来源来财政全额拨款，业务和宗旨是“实施高中初中教育，促进基础教育事业发展。”本单位每年收取的全部收入全部投入到发展教育事业中。

二、部门预算编制情况

    （一）部门预算编制的指导思想

为加强和规范我校的资金管理，完善我校教育经费的管理体制，做到有计划合理配置使用资金，促进我校教育经费健康规范使用。

   （二）部门预算编制的基本原则

1.综合财政预算的原则。按照统一编制，统一管理，将各项收支全口径纳入预算管理。

2.收支平衡的原则。坚持量入为出，收支平衡，从严控制各项支出。
    3.细化预算编制的原则。个人工资按人事部门核准的人数和标准核定到人；公用经费按人员编制内实有人数和确定的定额标准核定；专项支出按项目的轻重缓急原则予以核定。 

   （三）部门预算编制的方法

1、预算准备：开展全面的资源调查，调查范围包括：固定资产、财政供养人员情况、在本校就读的学生情况等，相关数据以《教育事业统计报表》的数据为准。

2、收入预算的编制：以上年度收入预算执行情况或实际收入为基础，充分考虑本年度维持正常运转和发展的基本要求，依据预算年度收入增减因素进行预算。

（1）财政补助收入：财政负担的人员经费，以上年度十一月份人员经费的实际支出数进行预算。免杂费和提高公用经费补助资金，以省定补助标准为依据，按上年度《教育事业统计报表》在校学生数计算，编制预算。

（2）事业收入：按上年度实际收取的学费、住宿费、学前班管理费收入等分析、预测本年可能变化因素编制预算。

3、支出预算的编制：在保证人员经费支出的基础上，应优先保障学校日常公用经费支出的合理需要，以维持学校教育、教学工作的正常运转为前提，本着“有多少钱办多少事”的原则，安排各项事业所需的专项公用支出和项目支出。

三、部门基本情况

腾冲市益群中学为财政全额供给单位，2017年部门预算时在职实有170人。退休人员39人。实有车辆1辆。

四、2017年部门预算收支情况

（一）收入预算情况：

2017年腾冲市益群中学财政总收入1569.82万元，其中，本年收入1564.38万元，上年结转收入5.44万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1564.38万元。

2017年部门预算总支出1569.82万元，其中：基本支出1569.82万元，占总支出的100％.。按支出功能科目分类，支出分别列教育初中支出，主要反映初中教育的支出；教育支出高中支出，主要反映高中教育的支出；事业单位养老保险支出，主要反应在职人员的养老保险支出；其他社会保障支出，主要反应在我校核算的其他社会保障人员的生活补助支出。

2017年部门预算初中教育收入235.37万元，高中教育收入1080.03万元。事业单位养老保险收入252.98万元，其他社会保障收入1.44万元。

（二）基本支出情况

2017年用于保障腾冲市益群中学机关正常运转的日常支出1569.82万元，包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出占基本支出的95.39％；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的3.13％。对个人和家庭补助支出占基本支出的1.48%。

（三）预算收支增减变化情况说明

2017年预算收支与上年对比增加334.59元，增加的原因主要是高中生均公用经费提高。

（四）政府采购安排情况说明

2017年，我单位按照《腾冲市2017年政府集中采购目录及标准》（腾政办发〔2017〕29号）规定执行政府采购。实行集中采购与分散采购相结合，集中目录内限额标准以下按要求备案自行采购，限额标准以上的按要求集中招标采购，集中目录外限额标准以下的自行采购，限额标准以上的按规定进行分散采购。

2017年，部门政府采购预算74.87万元，其中货物类30.44万元，工程类44.43万元，服务类 0  万元。政府采购预算资金中，一般公共预算63.93万元，政府性基金 0 万元，其他资金10.94万元。

五、“三公”经费预算情况

2017年一般公共预算 “三公”经费预算总额1.25 万元，其中，公务用车运行维护费支出0.8万元，公务接待费支出0.45万元。 “三公”经费预算数比上年预算数增加2126 元，增加的主要原因是：物价上升因素 。

（一）公务用车购置及运行维护费

2017年公务用车运行维护费0.8 万元。比上年预算增加0.3万元，主要用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

（二）公务接待费

2017年公务接待费开支0.45万元，主要用于正常公务活动中的接待支出，比上年预算减少0.08 万元，减少原因 ：严格执行厉行节约政策。