腾冲市第二幼儿园2016年部门决算公开说明

第一部分  单位概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2016年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2016年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  腾冲市第二幼儿园概况

一、主要职能

腾冲市第二幼儿园是一所一级一等幼儿园的教育单位，经济来源为财政拨款，业务和宗旨为“为学龄前儿童提供保育和教育服务，幼儿保育、幼儿教育。”

二、部门基本情况

纳入2016年部门决算编报的单位共1个，为腾冲市第二幼儿园，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。部门在职在编实有人数45人，其中：财政全供养45人；在编实有车辆0辆。离退休人员4人，其中：离休0人，退休4人。

第二部分  腾冲市第二幼儿园2016年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 腾冲市第二幼儿园2016年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

2016年腾冲市第二幼儿园决算总收入4822618.84元，其中：财政拨款收入4822618.84元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。总收入与上年对比增加27.11%，主要原因分析：2016年人员工资水平提高，非税收入（幼儿保教费）增加。

二、支出决算情况说明

部门决算总支出4,674,018.84元，其中：基本支出4,672,618.84元，占总支出的99.97％；项目支出1400元，占总支出的0.03％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0％。总支出与上年对比增加4.92%，主要原因分析：2016年人员经费增加。

（一）基本支出情况。2016年用于保障腾冲市第二幼儿园正常运转的日常支出4,672,618.84元，与上年对比增加4.89%，原因分析：2016年我园人员经费增加。包括基本工资，津贴补贴等人员经费支出占基本支出的72.18％；办公经费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的27.82％。

（二）项目支出情况。2016年用于保障腾冲市第二幼儿园为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1400元。与上年对比增加100%。原因分析：2015年我园无项目支出，2016年项目支出1400元。具体项目开支及开展工作情况：2016年项目支出为学前教育改革发展实验区奖补资金，专项用于教师培训。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2016年部门公共预算财政拨款支出4,674,018.84元,占本年支出合计100%。与上年对比增加4.92%，主要原因分析：2016年我园人员经费增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

１、一般公共服务（类）支出0元；

２、外交（类）支出0元；

３、国防（类）支出0元；

４、公共安全（类）支出0元；

５、教育支出4446999.64元，主要用于工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助、其他资本性支出、债务利息支出。

６、社会保障和就业支出227019.20元，主要用于退休人员工资支出。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

腾冲市第二幼儿园2016年“三公”经费财政拨款支出预算为1140元，支出决算为1140元，完成预算的100%。其中，因公出国（境）费支出0元，公务用车购置及运行维护费支出0元，公务接待费支出决算为1140元，完成预算的100%。

2016年“三公”经费支出决算数比2015年支出决算数减少1858元，减少的主要原因是：深入贯彻厉行节约原则，公务接待费用减少。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

１、因公出国（境）费

2016年腾冲市第二幼儿园因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。实际发生因公出国（境）费0元，比2015年决算增加/减少0元。

２、公务用车购置及运行维护费

2016年腾冲市第二幼儿园购置公务用车0辆，年末公务用车保有量0辆，公务用车购置及运行维护费0元。其中：购置费0元，比2015年决算增加/减少0元；运行维护费0元，比2015年决算增加/减少0元。

３、公务接待费

2016年腾冲市第二幼儿园共执行国内公务接待2批次，16人，接待费开支1140元; 外事接待0批次，0人，接待费开支0元。公务接待费比2015年决算减少1858元，主要用于接待符合接待范围的公务接待产生的费用。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

XX部门XX年机关运行经费支出XX元，与上年对比……,主要原因分析……。部门机关运行经费主要用于XX（相关使用情况）。

（二）其他重要事项情况说明

……。（政府采购决算、绩效管理信息、国有资产占有使用情况以及情况说明里没有介绍，但单位认为需要说明的情况在此说明。）

（三）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分  名词解释

情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。