监督索引号53052200336001000000

第一部分 腾冲市第一幼儿园2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、市对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 腾冲市第一幼儿园2024年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、市对下转移支付预算表

十四、市对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

腾冲市第一幼儿园2024年部门

预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

腾冲市第一幼儿园成立于1946年，是一所已有70年历史的幼儿园。单位性质为事业单位，主要职能：“为学龄前儿童提供保育和教育服务，幼儿教育、幼儿保育”。是一所“一级一等幼儿园”的教育单位，经济来源为财政拨款，业务和宗旨为“实施幼儿教育教学，促进学前教育发展”。

（二）机构设置情况

我部门共设置5个内设机构，包括：综合办公室、总务处、保教中心、德育安全处、特色课程中心。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

明确办园方向，突出办园特色 我园认真贯彻执行国家的法律法规《规程》、《纲要》，做到在依法治教中规范办园治园，构成民主管理基础，建立有创新性的园内管理规章制度，规章有序、职责明确。加大投入，办园条件明显改善,为适应新时代办园需求,我园对照新《纲要》和《指南》不断优化办园环境。加大投入,精心打造，队伍素质整体提高,我园坚持以科学发展观为指导，结合幼儿园发展规划，适时对幼儿园环境进行改造、调整；构建游戏化活动区，在户外创设多个体育活动区、主题创设数量充足、种类多样、材料丰富、与幼儿发展相适宜的游戏区域。同时致力于深化课题科研成果，并以此为依托，加大了腾越本土课程开发和运用力度，优化课程结构，形成环境创设、游戏设计、活动组织、生活环节及腾越本土文化为一体的游戏化课程。作为云南省一级一等示范幼儿园，我园一直高质量履行着示范园的职责，培训指导乡农村学前教育的发展。

二、预算单位基本情况

我部门编制2024年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止2023年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制42人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制42人。在职实有49人，其中：财政全额保障49人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员32人，其中：离休0人，退休32人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2024年部门财务总收入13,463,778.55元，其中：一般公共预算13,458,778.55元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入5,000.00元，上年结转结余0.00元。

与上年对比增加306,549.56元，同比增长2.33%，原因是：在职人员每年薪资不断增加，导致相应的教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出增加。

（二）财政拨款收入情况

2024年部门财政拨款收入13,458,778.55元，其中：本年收入13,458,778.55元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款13,458,778.55元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比增加306,549.56元，同比增长2.33%，原因是：在职人员每年薪资不断增加，导致相应的教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出增加。

四、预算单位支出情况

2024年部门预算总支出13,463,778.55元。财政拨款安排支出13,458,778.55元，其中：基本支出10,148,212.55元，与上年对比减少3,004,016.44元，同比下降22.84%，原因是：一是2023年部门预算中非税成本安排的公用经费支出列在基本支出里，而2024年部门预算中非税成本安排的公用经费支出列在项目支出里。二是在职人员2023年4月退休1人，导致相应的教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出减少；项目支出3,310,566.00元，与上年对比增加3,310,566.00元，同比净增长，原因是：2023年部门预算中非税成本安排的公用经费支出列在基本支出里，而2024年部门预算中非税成本安排的公用经费支出列在项目支出里。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

教育支出—普通教育—学前教育支出12,014,065.48元，主要用于学前教育人员工资福利支出、日常公用经费及相关费用；

社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位基本养老保险缴费支出805,385.92元，主要用于在职人员基本养老保险单位部分缴费支出；

卫生健康支出—行政事业单位医疗—事业单位医疗支出358,191.97元，主要用于单位职工基本医疗保险缴费支出；

卫生健康支出—行政事业单位医疗—公务员医疗补助支出272,243.86元，主要用于单位在职人员公务员医疗补助缴费支出；

卫生健康支出—行政事业单位医疗—其他行政事业单位医疗支出8,891.32元，主要用于在职人员工伤保险单位缴费支出。

五、市对下专项转移支付情况

我部门不涉及此项内容。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目10个，政府采购预算总额762,200.00元，其中：政府采购货物预算672,200.00元、政府采购服务预算90,000.00元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

腾冲市第一幼儿园2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0元，较上年无变化，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

腾冲市第一幼儿园2024年因公出国（境）费预算为0元，较上年无变化，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

较上年无变化的原因是：腾冲市第一幼儿园 2024 年和 2023 年不涉及因公出(国)境工作事项，未安排因公出国(境)费预算。

（二）公务接待费

腾冲市第一幼儿园2024年公务接待费预算为0元，较上年无变化，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

较上年无变化的原因是：2024年腾冲市第一幼儿园预计无公务接待事项，2024 年和 2023年均未预算公务接待费支出。

（三）公务用车购置及运行维护费

腾冲市第一幼儿园2024年公务用车购置及运行维护费为0元，较上年无变化。其中：公务用车购置费0元，较上年无变化；公务用车运行维护费0元，较上年无变化。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

公务用车购置费较上年无变化的原因是：近年来我单位无公务用车购置，不涉及此项支出；公务用车运行维护费较上年无变化的原因是：近年来我单位无公务用车运行维护费，不涉及此项支出。

八、重点项目预算绩效目标情况

2024年腾冲市第一幼儿园共申报项目2个，全部编制了项目绩效目标，项目绩效目标编制率为100%。纳入一般公共预算项目1个，财政预算安排3,310,566.00元，其中重点项目1个，财政预算安排3,310,566.00元。重点项目具体如下：

1.重点项目一：非税成本支出资金项目经费，财政预算安排3,310,566.00元，项目绩效目标：做好本部门公用经费保障，支持部门正常履职，预算资金主要用于单位日常公用经费、临时人员等非税资金支出。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2.“三公”经费：包括因公出国（境）经费、公务接待经费和公务用车购置及运行经费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。（3）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。

3.财政拨款收入：指财政部门用一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算收入安排的预算单位资金。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

腾冲市第一幼儿园属于公益一类事业单位，无机关运行经费。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，腾冲第一幼儿园资产总额6,423,638.84元，其中，流动资产1,800,522.99元，固定资产4,623,113.85元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产2元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加697,758.61元，其中：流动资产增加345,094.07元，固定资产增加352,664.54元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2024年1月资产月报数。

附件：2024年部门预算公开表

监督索引号53052200336001000111