监督索引号53052200336002601000

目录

第一部分  单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行各项规章制度。

2.负责实施中小学义务教育，促进基础教育发展，小学初中学历教育。

3.负责对全镇中小学校、幼儿园工作进行调查研究，为上级部门对学校工作的决策提供有关情况和建议。研究提出全镇教育改革与发展战略和全镇教育事业发展规划，拟定教育体制改革的政策以及教育发展重点、结构、速度，并组织实施。

4.制定学校党建工作规划，指导学校搞好党的思想建设、组织建设、作风建设和党风廉政建设，做好党员的管理教育工作。做好工、青、妇工作。

5.负责全镇学校干部队伍建设。

6.负责指导全镇学校做好德育、体育、卫生、艺术教育及国防教育工作。

7.负责教育基本信息统计、分析和发布；负责教育综合治理和学生法制教育及安全、卫生教育工作。

8.负责组织全镇各类学校教师进行学历提高教育、履职、晋级培训、新教师培训、骨干教师培训等继续教育工作；统筹规划学校教师和管理人员的队伍建设工作；做好全镇各学校教师专业技术职务评聘工作。

9.承办各级政府和上级机关交办的其它工作。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.做实安全管理。学校始终坚持“预防为主，防治结合”的指导方针，采取得力措施，全面开展安全工作。

2.加强学校基础设施建设。继续实施中心幼儿园活动用房建设项目。

3.有序开展学生资助工作。一是全面落实义务教育“两免一补”、营养改善计划普惠政策，优先落实建档立卡贫困户学前教育及义务教育资助。二是认真搞好大学生助学贷款工作。三是协助腾冲市教体局资助中心落实全镇贫困学生。四是积极引导企业在部分小学设立了奖学金、助学金。

4.抓实控辍保学工作。采取对学生及家长做细致的思想工作、对贫困家庭发放临时救助、对学生监护人发放劝返通知书等方法，劝返辍学学生和不稳定学生，做到“四查三比对”。

5.完善督导机制。一是落实政策。按照上级有关文件精神，结合实际，出台了《中小学办学绩效考核方案》。二是落实经费。三是落实责任。

6.夯实党建及党风廉政建设工作。组织全镇党员教师开展相关主题教育实践活动。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

腾冲市清水镇中心学校共设3个内设机构，包括：办公室、财务室、教务室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

腾冲市清水镇中心学校作为二级预算单位纳入腾冲市教育体育局2023年度部门决算编报范围。

(三）单位人员和车辆的编制及实有情况

腾冲市清水镇中心学校2023年末实有人员编制128人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制128人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员123人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员103人（离休0人，退休103人）。

年末其他人员25人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员25人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生1,949人。年末遗属13人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2023年度部门决算表

（详见附件）

腾冲市清水镇中心学校2023年度无政府性基金预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

腾冲市清水镇中心学校2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，也无国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市清水镇中心学校2023年度收入合计26,108,032.55元。其中：财政拨款收入26,108,032.55元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计减少990,720.33元，下降3.66%。其中：财政拨款收入减少990,720.33元，下降3.66%；上级补助收入较上年无增减变化；事业收入较上年无增减变化；经营收入较上年无增减变化；附属单位上缴收入较上年无增减变化；其他收入较上年无增减变化。主要原因为：一是工资福利收入增加231,879.36元。其中：在职人员工资及社会保险减少286,204.89元，2023年将编外人员工资纳入其他工资福利支出核算，其他工资福利支出增加518,084.25元；二是因压缩开支等原因日常公用经费补助收入减少30,158.73元；三是因2023年抚恤费减少、享受遗属补助人员减少导致人员经费减少331,380.00元；四是因符合享受补助的学生人数增加，学生补助收入增加106,125.00元；五是为维持学校正常运转，义教经费收入增加216,598.20元；六是学校建设工程减少，项目经费收入减少779,000.00元；七是公益性岗位补助增加92,250.00元；八是因学生人数减少，营养餐资金补助收入减少497,034.16元。

二、支出决算情况说明

腾冲市清水镇中心学校2023年度支出合计26,108,032.55元。其中：基本支出20,727,315.57元，占总支出的79.39%；项目支出5,380,716.98元，占总支出的20.61%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少990,720.33元，下降3.66%。其中：基本支出减少8,117.44元，下降0.04%；项目支出减少982,602.89元，下降15.44%；上缴上级支出较上年无增减变动；经营支出较上年无增减变动；对附属单位补助支出较上年无增减变动。主要原因是：一是工资福利支出增加231,879.36元,其中：在职人员工资及社会保险减少286,204.89元，2023年将编外人员工资纳入其他工资福利支出核算，其他工资福利支出增加518,084.25元；二是因压缩开支等原因日常公用经费支出减少30,158.73元；三是因2023年抚恤费减少、享受遗属补助人员减少导致人员经费减少331,380.00元；四是因符合享受补助的学生人数增加，学生补助支出增加106,125.00元；五是为维持学校正常运转，义教经费支出增加216,598.20元；六是学校建设工程减少，项目经费支出减少779,000.00元；七是公益性岗位补助支出增加92,250.00元；八是因学生人数减少，营养餐支出减少497,034.16元。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障腾冲市清水镇中心学校正常运转的日常支出20,727,315.57元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出20,108,810.42元，占基本支出的97.02％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费618,505.15元，占基本支出的2.98％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障腾冲市清水镇中心学校为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出5,380,716.98元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况：

1.家庭经济困难学生补助资金支出698,175.00元，主要用于学前教育及义务教育家庭经济困难学生的补助，减少贫困家庭学生因贫辍学的情况，为学校控辍保学打下良好的基础。

2.义务教育公用经费支出1,673,876.61元，主要用于学校的办公、水电、设备等正常运转开支，从而保证教育教学有序开展。

3.学生营养改善计划资金支出1,541,953.30元，主要用于各学校实施营养改善计划支出，改善学生的营养状况，全面提高学生的身体素质，促进学生身心健康发展。

4.事业单位离退休人员死亡一次性抚恤费、丧葬费补助支出481,064.00元，主要用于发放退休人员死亡一次性抚恤费、丧葬费，有效缓解了因职工死亡给予的家庭带来的经济困难。

5.课后延时服务资金支出485,648.07元，主要用于开展后服务各项支出，积极稳妥地推进中小学生课后服务工作，促进学生德智体美劳全面发展，减轻学生作业负担和校外培训负担。

6.校舍建设类资金500,000.00元，主要用于学校校舍建设，改善学生学习、生活环境。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市清水镇中心学校2023年度一般公共预算财政拨款支出26,108,032.55元,占本年支出合计的100.00%。与上年相比减少990,720.33元，下降3.66%,主要原因是一是工资福利支出增加231,879.36元，其中：在职人员工资及社会保险减少286,204.89元，2023年将编外人员工资纳入其他工资福利支出核算，其他工资福利支出增加518,084.25元；二是因压缩开支等原因日常公用经费支出减少30,158.73元；三是因2023年抚恤费减少、享受遗属补助人员减少导致人员经费减331,380.00元；四是因符合享受补助的学生人数增加，学生补助支出增加106,125.00元；五是为维持学校正常运转，义教经费支出增加216,598.20元；六是学校建设工程减少，项目经费支出减少779,000.00元；七是公益性岗位补助支出增加92,250.00元；八是因学生人数减少，营养餐支出减少497,034.16元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况               

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

5.教育（类）支出24,509,442.23元，占一般公共预算财政拨款总支出的93.88%。主要用于:学前教育支出1,383,540.92元，小学教育支出14,342,831.57元，初中教育支出8,737,459.82元，特殊学校教育支出45,609.92元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

8.社会保障和就业（类）支出1,271,969.04元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.87%。主要用于：（1）事业单位离退休支出4,800.00元；（2）机关事业单位基本养老保险缴费支出488,339.04元；（3）公益性岗位补贴支出185,250.00元；（4）死亡抚恤支出593,580.00元。

9.卫生健康（类）支出326,621.28元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.25%。主要用于：（1）事业单位医疗支出201,752.02元；（2）公务员医疗补助120,734.96元；（3）其他行政事业单位医疗支出4,134.30元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为23,750.00元，决算为9,541.40元，完成年初预算的40.17%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为23,750.00元，决算为9,541.40元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的40.17%；公务接待费支出决算为0.00元，年初未安排预算（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市清水镇中心学校2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为23,750.00元，支出决算为9,541.40元，完成年初预算的40.17%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为23,750.00元，决算为9,541.40元，完成年初预算的40.17%；公务接待费支出年决算为0.00元，年初未安排预算。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是：

1.2023年因公出国（境）费支出决算为0.00元,年初未安排预算。原因是我单位年初未安排预算，本年也无相关业务发生。

2.2023年公务用车购置及运行费支出预算为23,750.00元，支出决算数为9,541.40元，完成预算的40.17%。其中：公务用车购置费支出决算为0.00元，年初未安排预算，本年购置公务用车0辆，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算数为23,750.00元，支出决算数为9,541.40元，完成预算的40.17%。支出决算数小于预算数的主要原因：我单位公务用车时间长远，车况不佳，出车率低，基本处于停置状态，每年产生的费用为保险费用及少量燃油费。

3.2023年公务接待费支出决算为0.00元,年初未安排预算。原因是我单位建立健全公务接待工作长效机制，严格公务活动开支范围和标准、严格支出报销审核，不得报销任何超范围、超标准以及与相关公务活动无关的费用，严格监督问责，进一步压缩公务接待支出，本年无公务接待相关业务发生。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年纯增9,541.40元。其中：因公出国（境）费支出决算较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算比上年纯增9,541.40元；公务接待费支出决算较上年无增减变动。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是：

1.2023年因公出国(境) 费支出支出决算为0.00元，较上年无增减变动。原因是本年我单位无因公出国(境)相关业务发生。

2.2023年公务用车购置及运行费支出决算比上年纯增9,541.40元。其中:公务用车购置费决算支出0.00元，较上年无增减变动，原因是：本年未购置公务用车，无相关费用发生；公务用车运行维护费支出决算比上年纯增9,541.40元。公务用车运行经费支出增加的原因：公车老旧，2023年进行公车基础维修及保养。

3.2023年公务接待费支出决算0.00元，较上年无增减变动，主要原因是我单位建立健全公务接待工作长效机制，严格开支公务活动范围和标准、严格支出报销审核，不得报销任何超范围、超标准以及与相关公务活动无关的费用，严格监督问责，进一步压缩公务接待支出，本年无公务接待相关业务发生。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。本单位无此事项。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于执行公务时所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市清水镇中心学校2023年机关运行经费支出0.00元，较上年无变化，主要原因是：腾冲市清水镇中心学校属于全额拨款的事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，腾冲市清水镇中心学校资产总额73,252,195.58元，其中，流动资产7,144,975.68元，固定资产62,082,194.63元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程1,550,000.00元，无形资产850,572.20元（净值），其他资产（保障性住房）1,624,453.07元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加7,051,116.86元，其中流动资产减少379,221.28元，固定资产增加11,005,433.74元，在建工程减少3,514,000.00元，无形资产减少21,150.00元，其他资产（保障性住房）减少39,945.60元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，腾冲市清水镇中心学校政府采购支出总额1,777.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出1,777.00元。授予中小企业合同金额1,777.00元，其中：授予小微企业合同金额1,777.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

腾冲市清水镇中心学校无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052200336002601111