监督索引号53052200336002301000

目录

第一部分  单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.贯彻执行国家的教育方针、政策。坚持依法治教、依法治学，贯彻执行各项规章制度。

2.统筹管理教育经费，指导、监测全乡教育经费使用情况。

3.指导各学校做好德育、体育、卫生、艺术教育及国防教育工作。

4.主管全乡教师工作，组织全乡各类学校教师进行学历提高教育、履职、晋级培训、新教师培训、骨干教师培训等继续教育工作。

5.负责贯彻执行国家教学大纲；负责教育思想、教学方法的科学探索和改革研究工作；负责中小学各学科教学研究，进行教学质量分析，不断提高教育教学质量。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.实施中小学义务教育，担当时代使命，抓实基层党建，引领全乡教育发展，加强理论学习，筑牢思想根基，强化作风建设，践行初心使命，汲取经验力量；

2.筑牢经费保障，实施中小学营养改善计划；落实中小学寄宿生补助政策；落实义务教育经费保障机制。加强教师队伍建设，推进教育教学改革；

3.改善办学条件，夯实就学保障，抓实校园安全，夯实育人环境，抓实精准扶贫，夯实就学保障。

4.认真开展会计核算工作，会计科目使用力求规范；会计档案资料及时归档；规范管理财务印鉴、财政票据、现金、银行账户。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

腾冲市腾越中心学校共设置5个内设机构，包括：党委办公室、行政办公室、德育安全处、教务科研处、总务项目处。

腾冲市腾越中心学校为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

腾冲市腾越中心学校作为二级预算单位纳入腾冲市教育体育局部门2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

腾冲市腾越中心学校2023年末实有人员编制607人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制607人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员732人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员680人（离休0人，退休680人）。

年末其他人员44人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员44人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生11,250人。年末遗属54人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2023年度部门决算表

（详见附件）

腾冲市腾越中心学校2023年无国有资本经营预算财政拨款收入，也无国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市腾越中心学校2023年度收入合计177,213,517.08元。其中：财政拨款收入177,206,877.41元，占总收入的99.99%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入6,639.67元，约占总收入的0.01%。与上年相比，收入合计增加39,819,722.27元，增长28.98%。其中：财政拨款收入增加39,813,082.60元，增长28.98%；上级补助收入0.00元,较上年无增减变动；事业收入0.00元,较上年无增减变动；经营收入0.00元,较上年无增减变动；附属单位上缴收入0.00元,较上年无增减变动；其他收入纯增6,639.67元。主要原因：一是2023年我单位增加事业人员30人，其中：新招录人员22人，10月从全市各乡镇调入35人，2023年退休25人，10月调出2人，导致本单今年收到财政拨款的人员经费增加743,568.23元；二是增加义务教育课后服务省级资金1,547,728.17元；三是2023年退休教师病故人24人较上年增加15人，丧葬费、抚恤费标准提高导致事业单位退休人员死亡一次性抚恤费、丧葬费审批补助资金增加3,627,151.20元；四是因工作重心转变，我单位2023年增加改善办学条件项目，导致财政拨款项目收入较上年增加33,854,635.00元：五是体育彩票公益补助资金增加40,000.00元；六是税务局返个税手续费增加其他收入6,639.67元。

二、支出决算情况说明

腾冲市腾越中心学校2023年度支出合计177,606,877.41元。其中：基本支出120,534,343.48元，占总支出的67.87%；项目支出57,072,533.93元，占总支出的32.13%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加40,213,082.60元，增长29.27%。其中：基本支出增加2,033,456.64元，增长1.72%；项目支出增加38,179,625.96元，增长202.08%；上缴上级支出0.00元,较上年无增减变动；经营支出0.00元,较上年无增减变动；对附属单位补助支出0.00元,较上年无增减变动。主要原因：一是2023年我单位增加事业人员30人，其中：新招录人员22人，10月从全市各乡镇调入35人，2023年退休25人，10月调出2人，导致本单今年收到财政拨款的人员经费支出增加2,033,456.64元；二是支出义务教育课后服务省级资金增加1,547,728.17元；三是2023年退休教师病故人24人较上年增加15人，丧葬费、抚恤费标准提高导致事业单位退休人员死亡一次性抚恤费、丧葬费审批补助资金支出增加3,627,151.20元；四是因工作重心转变，我单位2023年四完小项目、五完小项目、六完小项目资金支出增加32,964,746.59元；五是体育彩票公益补助资金支出40,000.00元。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障腾冲市腾越中心学校正常运转的日常支出120,534,343.48元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出116,807,899.34元，占基本支出的96.91％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费3,726,444.14元，占基本支出的3.09％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障腾冲市腾越中心学校为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出57,072,533.93元。其中：基本建设类项目支出400,000.00元。具体项目开支及开展工作情况如下：

1.义务教育专项公用经费支出6,286,679.28元。其中，腾财教〔2023〕16号支出公用经费4,927,037.90元；腾财教〔2023〕38号支出公用经费848,050.08元；腾财教〔2023〕17号支出特殊教育公用经费85,655.00元；腾财教〔2023〕73号支出100人以下校点补充公用经费27,386.79元；腾财教〔2023〕74号支出公用经费398,549.51元。主要用于巩固农村义务教育经费保障机制，保障正常教学活动的开展和维持学校正常运转。

2.营养改善计划专项经费支出 7,142,408.28元。其中：腾财教〔2023〕81号支出生活补助4,882,471.42元，腾财教〔2023〕41号学生营养改善计划补助资金2,259,936.86元。主要用于对农村义务教育学生提供生活补助，减轻农村学生家庭经济负担，改善农村学生营养结构。

3.家庭经济困难学生（儿童）补助专项经费支出687,650.00元。其中，腾财教〔2023〕98号支出学前教育家庭经济困难学生生活补助支出107,400.00元；

4.腾财教〔2023〕89号支出义务教育家庭经济困难学生生活补助支出580,250.00元。主要用于对城乡义务教育（学前教育）家庭经济困难学生提供生活补助，帮助家庭经济困难学生顺利就学，提升义务教育巩固率。

5. 腾财教〔2023〕106号义务教育课后服务省级资金支出1，547,728.17元，主要用于对义务教育阶段学生课后作业辅导等工作。

6.改善办学条件补助资金支出35,660,000.00元。其中：腾财教〔2021〕98号义务教育薄弱环节改善与能力提升中央补助资金400,000.00元；腾财教〔2023〕77号第二批城乡义务教育校舍改造补助资金500,000.00元；腾财教〔2022〕65号2022年义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金250,000.00元；腾财教〔2023〕19号城乡义务教育校舍改造补助资金2,810,000.00元；腾财教〔2023〕25号城乡义务教育校舍改造补助省级资金100,000.00元；腾财教〔2023〕19号城乡义务教育校舍改造补助资金300,000.00元；腾财预〔2023〕613号五完小、六完小项目建设补助资金10,000,000.00元；腾财建〔2023〕9号西源街道五完小、六完小工程项目资金21,300,000.00元。主要用于改善教育学校办学条件，优化教育教学环境。

7. 腾财社〔2023〕9号公益性岗位补贴补助资金支出173,250.00元；

8.腾财社〔2023〕95号就业见习补贴补助资金支出162,000.00元，主要用于见习人员、公益性岗位人员补助，促进就业。

9.腾财预〔2023〕708号事业单位退休人员死亡一次性抚恤费、丧葬费审批补助资金支出5,355,465.20元，主要用于退休、在职教师病故丧葬费、抚恤费。

10.腾财预〔2023〕219号体育彩票公益补助资金支出40,000.00元，主要用于四完小围棋教师维修改造。

11.腾财预〔2023〕496号遗属补助经费补助资金支出17,353.00元，主要用于遗属人员生活补助。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市腾越中心学校2023年度一般公共预算财政拨款支出177,566,877.41元,占本年支出合计的99.98%。与上年相比增加40,173,082.60元，增长29.24%,主要原因：一是2023年我单位增加事业人员30人，其中：新招录人员22人，10月从全市各乡镇调入35人，2023年退休25人，10月调出2人，导致本单今年收到财政拨款的人员经费支出增加2,033,456.64元；二是支出义务教育课后服务省级资金增加1,547,728.17元；三是2023年退休教师病故人24人较上年增加15人，丧葬费、抚恤费标准提高导致事业单位退休人员死亡一次性抚恤费、丧葬费审批补助资金支出增加3,627,151.20元；四是因工作重心转变，我单位2023年四完小项目、五完小项目、六完小项目资金支出增加32,964,746.59元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况                       

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

5.教育（类）支出146,189,076.28元，占一般公共预算财政拨款总支出的82.33%。主要用于保障腾冲市腾越中心学校单位机构正常运转的日常支出117,964,610.55元，义务教育专项公用经费支出6,286,679.28元，营养改善计划专项经费支出7,142,408.28元，家庭经济困难学生（儿童）补助专项经费支出687,650.00元，义务教育课后服务省级资金支出1，547,728.17元，改善办学条件补助资金支出12,560,000.00元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

8.社会保障和就业（类）支出8,171,438.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.60%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出2,737,973.6元，死亡抚恤支出5,355,465.20元，就业见习补贴78,000.00元。

9.卫生健康（类）支出1,906,362.33元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.07%。主要用于事业单位医疗支出1,153,345.64元，公务员医疗补助支出730,000.64元，其他行政事业单位医疗支出23,016.05元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

23.其他（类）支出21,300,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.00%。主要用于西源街道五完小、六完小学校建设。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为23,750.00元，决算为5,046.00元，完成年初预算的21.25%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为23,750.00元，决算为5,046.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的21.25%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市腾越中心学校2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为23,750.00元，支出决算为5,046.00元，完成年初预算的21.25%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为23,750.00元，决算为5,046.00元，完成年初预算的21.25%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，较年初预算无增减变动。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是我单位认真执行预算管理，严格落实公务接待要求，有效控制“三公”经费支出。

1.2023年因公出国（境）费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，较年初预算无增减变动。原因是2023年我单位因公出国（境）费支出年初未安排预算，本年也无相关业务发生。

2.2023年公务用车购置及运行费支出预算为23,750.00元，支出决算数为5,046.00元，完成预算的21.25%。其中：公务用车购置费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，与年初预算无增减变动，本年未购置公务用车，与年初预算无增减变动；公务用车运行维护费支出年初预算数为23,750.00元，支出决算数为5,046.00元，完成预算的21.25%。支出决算数小于预算数的主要原因：我单位继续加强公务用车管理，要求公务用车运行维护费有所节约。

3.2023年公务接待经费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，较年初预算无增减变动。主要原因：本着厉行节约反对浪费的原则，我单位公务接待全部为食堂就餐加菜收取伙食费。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年纯增加5,046.00元，增长100%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算增加0.00元，较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算增加5,046.00元，增长100%；公务接待费支出决算增加0.00元，较上年无增减变动。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是按项目具体分析如下：

1.2023年因公出国（境）费支出支出决算为0.00元，较上年支出无增减变动。原因是2023年我单位无因公出国（境）相关业务发生。

2.2023年公务用车购置及运行费支出决算5,046.00元，较上年纯增5,046.00元。其中:公务用购置费决算支出0.00元，与上年持平，原因是我单位本年未购置公务用车，无相关费用发生；公务用车运行维护费支出决算为5,046.00元，较上年纯增5,046.00元。公务用车运行经费支出增长的原因：使用公务用车频率增加，车辆使用年限较长，燃料费、维修维护费用增加导致。

3.2023年公务接待支出决算0.00元，较上年无增减变动，主要原因是：本着厉行节约反对浪费的原则，我单位公务接待全部为食堂就餐加菜收取伙食费。

 (二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。2023年我单位无因公出国（境）相关业务发生。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于主要用于我单位日常工作及项目开展所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市腾越中心学校2023年机关运行经费支出0.00元，较上年无增减变动。主要原因是我单位属于全额拨款的事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，腾冲市腾越中心学校资产总额220,767,175.41元，其中，流动资产56,353,349.90元，固定资产92,678,270.06元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程64,696,426.1元，无形资产50.00元（净值），其他资产（保障性住房净值）7,039,079.35元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加49,048,794.44元，其中固定资产净值增加17,744,726.9元。处置房屋建筑物7032.40平方米，账面原值3899834.21元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产兄弟打印机1台，账面原值1602.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，腾冲市腾越中心学校政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

腾冲市腾越中心学校无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052200336002301111