监督索引号53052200336003001000

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

腾冲市新华乡中心学校为教育单位，经济来源为财政拨款，业务和宗旨为“实施中小学义务教育，促进基础教育发展，小学初中学历教育。”贯彻执行有关教育工作的方针政策和法律法规。

负责全乡中小学教师队伍建设。按照干管权限进行学校领导干部人选的考察、推荐、任免和考核奖惩工作。

统筹管理全乡教育经费，使用好各项教育经费。参与拟定筹措教育经费、监测全乡教育经费使用情况。保证我乡中小学义务教育各种经费的每一分钱，都用在了学校保工资、保安全、保运转上。

负责贯彻执行国家教学大纲；负责思想教育、教学方法的科学探索和改革研究工作；负责中小学各学科教学研究，进行教学质量分析，不断提高教育教学质量；负责执行国家语言文字工作的方针、政策；组织实施国家制定的语言文字规范和标准并协调监督检查；指导推广普通话。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.负责对全乡中小学校幼儿园工作进行调查研究，提出全乡教育改革与发展战略，不断促进全乡中小学幼儿园教育事业发展。

2.做好本乡学校党总支的工作，制定学校党建工作规划，指导学校搞好党的思想建设、组织建设、作风建设和党风廉政建设，做好党员的管理教育工作。负责全乡学校干部队伍建设，按照干管权限进行学校领导干部人选的考察、推荐、任免和考核奖惩工作。

3.认真完成财务方面年初预算、年末决算；认真做好财务软件记账及系统的维护；及时准确的完成各月记账、结账和账务处理；认真填报各类月度、季度、年终统计报表，按时向各部门报送；完成了往来银行间的业务和各种日常费用的缴纳；负责生源地助学贷款管理工作，生源地助学贷款贷后管理工作及农村义务教育阶段学生“两免一补”工作。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

腾冲市新华乡中心学校共设置4个内设机构，包括：党务办公室、教务科研处、德育安全处、总务项目处。

腾冲市新华乡中心学校为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

腾冲市新华乡中心学校作为二级预算单位纳入腾冲市教育体育局2023年度部门决算编报范围。

(三）单位人员和车辆的编制及实有情况

腾冲市新华乡中心学校2023年末实有人员编制144人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制144人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员117人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员76人（离休0人，退休76人）。

年末其他人员5人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员5人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生1692人。年末遗属12人。

车辆编制1辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2023年度部门决算表

（详见附件）

腾冲市新华乡中心学校2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市新华乡中心学校2023年度收入合计26,022,886.22元。其中：财政拨款收入26,022,886.22元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计减少1,020,182.07元，下降3.77%。其中：财政拨款收入减少1,020,182.07元，下降3.77%；上级补助收入增加0.00元，与上年对比无增减变动；事业收入增加0.00元，与上年对比无增减变动；经营收入增加0.00元，与上年对比无增减变动；附属单位上缴收入增加0.00元，与上年对比无增减变动；其他收入增加0.00元，与上年对比无增减变动。主要原因是：一是2023年我单位减少事业人员8人，人员支出减少，其中：新招录人员3人，4月退休1人，8月退休7人，9月调出3人，导致我单位今年收到财政拨款的人员经费减少668,032.89元；二是我单位根据政府过紧日子的要求，压减日常公用经费835,005.00元；三是因工作重心转变，我单位2023年新增2个项目，导致一般公共预算政拨款项目收入较上年增加468,116.80元；四是2023年新增新华乡中心小学少年宫项目，政府性基金预算财政拨款收入增加14,739.02元。

二、支出决算情况说明

腾冲市新华乡中心学校2023年度支出合计26,022,886.22元。其中：基本支出20,450,643.40元，占总支出的78.59%；项目支出5,572,242.82元，占总支出的21.41%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少1,020,182.07元，下降3.77%。其中：基本支出减少668,032.89元，下降3.16%；项目支出减少352,149.18元，下降5.94%；上缴上级支出增加0.00元，与上年对比无增减变动；经营支出增加0.00元，与上年对比无增减变动；对附属单位补助支出增加0.00元，与上年对比无增减变动。主要原因是：一是2023年我单位减少事业人员8人，人员支出减少，其中：新招录人员3人，4月退休1人，8月退休7人，9月调出3人，导致我单位今年收到财政拨款的人员经费减少668,032.89元；二是我单位根据政府过紧日子的要求，压减日常公用经费835,005.00元；三是因工作重心转变，我单位2023年新增2个项目，导致一般公共预算政拨款项目收入较上年增加468,116.80元；四是2023年新增新华乡中心小学少年宫项目，政府性基金预算财政拨款收入增加14,739.02元。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障腾冲市新华乡中心学校正常运转的日常支出20,450,643.40元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出19,976,895.01元，占基本支出的97.68％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费473,748.39元，占基本支出的2.32％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障腾冲市新华乡中心学校为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出5,572,242.82元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况如下：

1.城乡义务教育阶段学校公用经费支出1,456,003.08元，主要用于义务教育学校管理和发展所需的办公费、维修维护费、培训费、水电费等，促进义务教育发展；

2.学生营养改善计划补助资金支出1,640,677.89元，主要用于主要用于义务教育学校学生营养改善计划，提高资金使用效益，推进义务教育均衡发展。

3.家庭经济困难学生生活补助资金支出1,680,325.00元，主要用于帮助家庭经济困难学生顺利就学，提升义务教育巩固率。

4.义务教育课后服务省级资金支出273,381.03元，主要用于义务教育阶段学生开展课后服务活动，充实学生课余生活。

5.支持学前教育发展专项资金支出23,000.00元，主要用于民办幼儿园开展正常教育教学活动所需的办公费、培训费等，维持学前教育的正常发展；

6.事业单位离退休人员死亡一次性抚恤费、丧葬费审批补助资金支出464,616.80元，主要用于离退休人员死亡一次性抚恤费、丧葬费支出，减轻退休人家家庭负担；

7.中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫项目补助资金支出14,739.02元，主要用于新华乡中心小学开展少年宫活动所需的办公费、电费及其他商品服务费等，促进学生的全面发展；

8.就业见习生活补助省级补助资金支出19,500.00元，主要用于未就业大学生到我单位工作的补助资金，缓解就业压力。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市新华乡中心学校2023年度一般公共预算财政拨款支出26,008,147.20元,占本年支出合计的99.94%。与上年相比减少1,034,921.09元，下降3.83%,主要原因是：一是2023年我单位减少事业人员8人，人员支出减少，其中：新招录人员3人，4月退休1人，8月退休7人，9月调出3人，导致我单位今年收到财政拨款的人员经费减少668,032.89元；二是我单位根据政府过紧日子的要求，压减日常公用经费835,005.00元；三是因工作重心转变，我单位2023年新增2个项目，导致一般公共预算政拨款项目收入较上年增加468,116.80元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况                       

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

5.教育（类）支出24,598,571.70元，占一般公共预算财政拨款总支出的94.58%。主要用于学校人员经费支出及日常公用经费支出。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

8.社会保障和就业（类）支出1,101,123.04元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.23%。主要用于单位养老保险、就业见习补贴和退休人员死亡一次性丧葬补助支出。

9.卫生健康（类）支出308,452.46元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.19%。主要用于单位医疗保险费支出。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为23,750.00元，决算为3,980.00元，完成年初预算的16.76%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为23,750.00元，决算为3,980.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的16.76%；公务接待费支出决算为0.00元，年初未安排预算，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市新华乡中心学校2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为23,750.00元，支出决算为3,980.00元，完成年初预算的16.76%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为23,750.00元，决算为3,980.00元，纯增3,980.00元；公务接待费支出决算为0.00元，年初未安排预算。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因：

1.2023年因公出国（境）费支出年初未安排预算，本年也无相关业务发生。

2.2023年公务用车购置及运行费支出预算为23,750.00元，支出决算数为3,980.00元，完成预算的16.76%。其中：公务用车购置费支出决算为0.00元，本年未购置公务用车；公务用车运行维护费支出年初预算数为23,750.00元，支出决算数为3,980.00元，完成预算的16.76%。支出决算数小于预算数的主要原因：我单位公务用车已损坏并做报废处理，2023年支付2022年产生的公务用车运行维护费。

3.2022年公务接待经费支出年初未安排预算，本年也无相关业务发生。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加3,980.00元，纯增3,980.00元。其中：因公出国（境）费支出较上年无增减变动；公务用车购置费支出2022年、2023年均未安排支出；公务用车运行维护费支出决算增加3,980.00元，纯增3,980.00元；公务接待费支出决算增加0.00元，增长0.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是：

1.2023年因公出国（境）费支出支出决算为0.00元，较上年无增减变动。原因是2023年我单位无因公出国（境）相关业务发生。

2.2023年公务用车购置及运行费支出决算3,980.00元，较上年支出增加3,980.00元，纯增3,980.00元。其中:公务用车购置费决算支出0.00元，上年持平原因是我单位本年未购置公务用车，无相关费用发生；公务用车运行维护费支出决算为3,980.00元，较上年增加3,980.00元，纯增3,980.00元。公务用车运行经费支出增加的原因：我单位公务用车已损坏并做报废处理，2023年支付2022年产生的公务用车运行维护费。

3.2023年公务接待支出决算0.00元，较上年无增减变动，主要原因是：2023年我单位无公务接待费支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。主要用于我单位日常工作及项目开展所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市新华乡中心学校2023年机关运行经费支出0.00元，较上年无变化，主要原因是：我单位属于全额拨款的事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，腾冲市新华乡中心学校资产总额54,401,361.65元，其中，流动资产5,386,445.35元，固定资产34,879,864.74元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程14,096,813.26元，无形资产38,238.30元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加2,856,038.38元，其中固定资产增加69,488.52元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

    三、政府采购支出情况

2023年度，腾冲市新华乡中心学校政府采购支出总额75,016.90元，其中：政府采购货物支出52,598.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出22,418.90元。授予中小企业合同金额75,016.90元，其中：授予小微企业合同金额75,016.90元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

腾冲市新华乡中心学校无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052200336003001111